财务机构人员的职责

一、财务机构人员的职责

财务主管的职责：

1、负责公司的公司全盘账务处理及税务处理（包括开票和发票认证），增值税、城建税、教育费附加及企业所得税申报、年度所得税汇算清缴和其他各项税务申报工作；

2、完成公司的财务核算，定期编制财务报表，及时向公司领导汇报财务工作及财务分析；

3、负责主导监督公司成本、公司供应商款项对账，处理应收、应付等相关工作；

4、对日常各项费用的报销单据进行审核，杜绝不合理的费用报销；

5、建立和健全规范的、系统的税务管理制度，进行合理的税务筹划，降低公司税负水平及控制税务风险；

6、负责与税收、工商、银行等部门的沟通，确保企业与政府部门的良好合作关系；

7、完成财务部门其它日常工作。

应收会计的职责：

1、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理，每月初及时同业务员核对订单跟踪执行情况与应收、预收帐款；做好客户回款的审核确认工作，保证帐实相符。

2、负责复核公司的计划成本和生产单成本，编制成本报表；

3、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐。负责应收帐款帐龄分析；

4、负责编制并报送应收与计划成本等各项相关报表（每月15号前经业务员签字确认后报送总经理与财务主管各一份）；

负责审核销售合同是否按公司定价进行报价，对低于公司订价的合同及时进行上报；

负责审核销售合同，，录入EXCLE合同管理与计划收入、成本明细表；

负责开送货单、做对账单、与客户对账。

负责按时完成工商、税务、贷款卡等年审工作；

负责编税务工资表、个人所得税申报表，并进行申报；做到金额与税务帐面相符；

按录入EXCEL电子版每日销售与收款明细；

负责税务与内部帐务EXCEL固定资产明细表的录入工作；

负责检查、监督与应收、计划成本有关的管理制度、内控制度、规章制度等的执行情况；

负责内部报表的编制与上报工作，每月18号前，将内部报表报送到财务主管与总经理各一份；

对公司财务数据必须保密，认真完成总经理及财务主管安排的其它工作。

应付会计的职责：

1、仓库单据整理：按月完成入库单据的核对工作，分类整理并装订成册；

2、对账：每月与采购对账，审核发票，跟进预付账款的到货及发票情况。

3、付款及信息发布：审核付款计划、安排货款支付并及时发布付款信息；

4、应付票据的登记、入账及核销；

5、填制应付账款、预付账款凭证，检查各科目、明细账准确性，出具账龄分析表；

6、负责凭证的整理、装订及存档；

7、协助主管进行其他财务工作事项。

出纳的职责：

1、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账。

2、根据记账凭证报销内容收付现金。

3、每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全。

4、保管好各种空白支票、票据、印鉴。

5、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员。

6、负责合同和各种报销单据的审核和付款。