商业银行经营管理学(天津财经大学辅修)

1.通知存款：是指客户必须按规定提前若干天通知银行才能支取的一种存款。

2.票据贴现：是指以票据的有偿转让为前提条件的约期性资金融通。

3.再贴现：是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供

融资支持的行为。

4.预期收入理论：银行资产的应用应以未来的收益为保证。如果未来收益没有保证，即使是运用于短期

商业性贷款和可转让的债券，也会造成经营风险；如果未来收益有保证，可以进行长期贷款和投资。

5.利率灵敏度：利率灵敏性资产与利率灵敏性负债的比率。

6.股本收益率：股本收益率=净收益/（期初资本+期末资本）/2 当一家公司取得较高水平的股本收

益率时，表明它在运用股东们提供的资产时富有效率。因此，公司就会以较高的速度提高股本价值，由此也使股价得到相应的提升。

7.交叉利率定价法：是指对于借款金额较大的（300万以上）客户，允许其在银行确定的可以选择的贷

款利率与浮动限额内，自行确定贷款期限和贷款价格的定价方法。

8.货币市场存款：

9.资本充足率：资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行

在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。

10.不良贷款拨倍率（贷款损失准备金除以不良贷款）：

11.固定资产售后出租：是指银行将办公设备全部或部分出售，然后再从买主那里租回继续使用。

12.股票债券互换：是股票指数与债券利率的互换交易，当商业银行预测股价下跌时，将股票预期收益率

换成债券收益，当预测股指上升时，将债券预期收益换成股票收益，通过互换以增加投资收益，降低风险。

13.通知贷款：是指没有确立贷款期，银行可随时通知收回或借款人可以随时偿还的贷款。

14.银团贷款：是指由一家银行牵头或一组金融机构联合起来组成一个结构严谨的银团，向一特定的借款

人或项目融通资金的贷款方式。

15.保理：出口商将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让

给保理商（提供保理服务的金融机构），由保理商向其提供资金融通、进口商资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。

16.客帐贷款：亦称资产担保贷款，是指银行以企业应收账款作为抵押发放的贷款。

17.透支贷款：是指银行与客户签订透支合同，允许客户在合同规定的期限和额度内，超过其活期存款账

户余额进行支付并随时偿还的贷款。

18.什么事利率敏感度，说明其指标的含义？利率灵敏性资产与利率灵敏性负债的比率。含义是如果灵敏

度或缺口保持为一，也就是说灵敏度总应以1为轴心波动，当灵敏度大于1时，表明利率灵敏性资产大于利率灵敏性负债，即为正缺口管理，采取这种策略是因为预测利率会上升，当灵敏度小于1时，即为负缺口管理，采取这种战略是因为一般用于短借长贷。

19.简述银行资本金的构成与功能。股本，资本盈余，法定公积金，留存收益，资本票据；功能：保护功

能，防御功能，经营功能。

20.简述非存款借入的主要渠道。同业拆借，向中央银行借款，发行大额可转让存单，回购协议借款，发

行商业票据，国际金融市场借款，长期非存款性资金来源。

21.简述贷款的基本程序。借款申请，贷款调查与项目评估，借款人信用等级评估，贷款审批，签订贷款

合同，发放贷款，贷后检查，贷款收回。

22简述资产管理理论的主要内容。1、商业贷款理论，商业贷款理论认为，银行的资金，来源于客户的存款，而这些存款是要经常提取的。银行只能将资金短期使用，而不能发放长期贷款或进行长期投资。其次，只有商业贷款能满足银行的既能保持安全性，又有收益，并具有短期贷款性质的要求。2、可转换理论。可转换理论认为：银行的贷款不能仅依赖于短期和自偿性。只要银行的资产能在存款人提现时随时转换为现金，维持银行的流动性，就是安全的，这样的资产不管是短期还是长期，不管是否有自偿性，都可以持有。3、预期收入理论认为：商业银行的贷款，应当根据借款人的预期收入或现金而制定的还款计

划为基础。只要借款人的预期收入有保证，即使它是长期贷款，或是不能很快转换的资产，也不会给银行带来流动性问题。

22.简述贷款五级分类法的主要内容。正常贷款，借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任

何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。关注贷款，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。次级贷款，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。可疑贷款，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。损失贷款，指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。

23.简述核心资本和附属资本的主要内容。又称一级资本，即永久性股东权益，包括已发行并完全缴足的

普通股永久性非累积优先股和公开储备；又称二级资本，包括非公开储备资产重估储备普通准备金混合资本工具和次级长期债务。

24.简述商业贷款理论的主要内容与特点。主要分为短期商业贷款和中长期贷款，短期贷款多为周转性流

动资金贷款结算贷款和国内卖方信贷；中长期多为基本建设贷款和技术改造贷款。

25.商业银行确定贷款利率需要考虑哪些因素？举例说明一种定价方法。筹资成本，基准利率，贷款的期

限，贷款的费用，承诺费，目标收益率，补充贷款余额，隐含价格，确定贷款价格应考虑的其它因素。

26.简述影响银行存款的主要因素。外部因素：社会经济发展水平和经济周期，中央银行的货币政策，个

人收入的变化，存款利率的变动，支付结算制度的发达程度，政府的法律法规；内部因素：银行放款和投资的增减，贷款便利与否，存款种类，银行服务质量与数量，银行的规模与信誉，业务关系与人事关系。

27.简述现金资产的主要内容。现金资产有四种形态，即库存现金在中央银行的存款准备金存放同业和

在途资金。内容银行保持现金资产的目的，现金资产与流动性之间的关系，现金资产管理的原则，我国现金头寸的匡算方法。

28.简述运用边际成本定价法预测银行成本的步骤与因素。分别计算存款介入资金和股权资本的可用资金

边际成本，将各项边际成本加总，即可得到新增可用资金的加权边际成本；独立资金来源的边际成本。

表明获取一元资金每年须支付的成本率。

29.简述新巴塞尔协议的主要框架。

30.现代商业银行的发展趋势对我国商业银行有哪些启示。合并于扩张迅猛发展，业务全球化趋势加强，

金融服务功能扩大，同业竞争日趋激烈，网上银行迅速发展，银行资产证券化兴起，金融创新层出不穷。

31.简述现金资产管理的原则。存度适量原则，适时调剂流量的原则，安全防范原则。

32.简述商业银行支票活期存款及其特点。主要用于交易和支付用途，支用时使用银行规定的支票；只有

商业银行可以办理此项存款；采取无时间限制，客户可以在银行任何营业时间内支取；无论存期长短，一律不支付利息或支付很低的利息。

33.计算题：资本金管理部分模型。银行资产增长的基本模型可以用下列公式表示：SG1=△TA∕ＴＡ＝

△ＥＣ∕ＥＣ。其中ＳＧ１为资产增长率，ＴＡ为总资产，ＥＣ为总资本。公式表示，资产增长的约束条件是：总资产的增长率等于总资本的增长率。内部资本增长率＝股本收益率×留存比率＝（税后净利润∕股本）×留存收益∕税后净利润。

34.计算银行资产负责加权平均持续期及其缺口，判断对银行净资本值的影响。Ｐ７７

35.负债管理部分。Ｐ７１