自偿性贸易融资有哪些类型

自偿性贸易融资就是根据企业真实贸易背景和上下游客户资信实力，以单笔或额度授信方式，提供银行短期金融产品和封闭贷款，以企业销售收入或贸易所产生的确定的未来现金流作为直接还款来源的融资业务。那么自偿性贸易融资有哪些类型?

自偿性贸易融资类型：厂商银

经销商依托生产厂家的信誉和实力获得银行授信的一种方式。银行、厂家和经销商三方签订协议，经销商交存一定比例保证金，银行承兑收款人为生产厂家的银行承兑汇票。经销商不断补足保证金，银行向生产厂家发出等金额发货指令。经销商将销售款足额打入承兑银行账户后，银行承兑汇票项下的货物全部归经销商所有。如果经销商在银行承兑汇票到期日没有足额提货，银行承兑汇票金额扣除经销商已经提货金额后剩余的部分由生产厂家进行回购。

自偿性贸易融资类型：货权质押授信业务

银行和经销商、仓储公司签订协议货权质押协议，由银行根据经销商申请向生产厂家开具银行承兑汇票，厂家将货物发送到银行指定的仓库，经销商补足银行承兑汇票保证金，银行签署提货指令，仓库依据银行提货指令向经销商发货。承兑或贷款到期后，如果经销商在银行账户没有足够的保证金或还贷资金，银行将处理质押的货物用以还贷。

自偿性贸易融资类型：应收账款转让业务

规模较小的生产厂家，如果其下游的客户实力雄厚，则生产厂家可以将对下游客户的应收账款出售给银行，利用下游客户的信誉获得银行的授信支持。

自偿性贸易融资特点

1、银行可以掌握中小企业核心真实贸易信息，解决中小企业经营活动不透明、信息不对称的问题。企业贸易链条和贸易活动往往难以伪造，凭借全套合同单据和上下游企业配合，及监控企业日常经营活动和现金流量可以清晰的判断企业交易背景真实性。

2、中小企业信用等级因银行对其经营中货物控制以及关联方的捆绑而得到提升。如果客户的信用记录良好，贸易行为连续，但资金实力和资产规模较小时，银行可以针对客户的单笔业务背景和上下游客户的规模、信誉、实力等，借助上下游大型核心客户的资信对其进行信用增级。这种将贸易链的核心企业和上下游的中小企业“捆绑”起来的融资方式，使中小企业借助核心企业的实力提升了自身的信用等级，使得处于产业链上下游的中小企业的交易能力得以适度放大。

3、可以保证资金的专款专用。自偿性贸易融资以特定贸易背景为授信原因，通过设置封闭贷款操作流程和单据控制来保证专款专用。以钢铁经销为例，对其授信主要用于从钢厂家进货，银行开出银行承兑汇票的收款人就是钢厂，而且银行承兑汇票的开立是以经销商、钢厂、银行三方签订协议为前提，银行精心选择的有实力的钢厂家信誉和厂商银三方前置性约定，在很大程度上保证了专款专用。

4、还款来源就来自贸易本身，还款相对有保证。自偿性贸易融资强调只要贸易背景真实、交易对手实力雄厚、信用记录良好，贸易活动连续，就可以认定是可行的，以商品的销售收入实现作为还款来源。

授信分析报告的解读-9页文档资料

（一）授信客户背景情况 1、企业概况：（1）成立背景、历史沿革及主营业务简介。（2）实收资本情况：借款人注册资金、股东出资方式、注册资金到位情况。（3）所有制：主要分析借款人的所有制性质，所有制性质指国有或国有控股企业、事业单位、广泛持股的上市公司、外资企业（合资、独资、合作）、集体或集体控股企业、民营或民营控股企业（特别注意揭示名为外资实为民营的情况）等。（4）首笔业务应对客户开发背景进行说明。（5）企业如有的重大涉诉事项，应对原因现状进行说明。 2、股东及关联企业情况：此部分内容对民营企业（包括名为合资实为民营的企业），或股权关系复杂有必要明确揭示的企业应按要求详述，其他企业可简化。（1）股东情况：分析股东结构，各主要股东的经营概况，股东间的关系，对股东的股东进行了解，并应追溯到企业的最终控制人，尽量掌握最终控制人的背景及信用状况。（２）关联方式，对授信对象的关联关系，包括个人或家族为纽带的关系、资产为纽带的关系等要予以揭示，对控制关系的具体体现，要详细描述。（３）关联企业情况：分析授信对象的关联企业分布及其关联资金往来情况，对于关系密切、资金往来频繁的关联企业要重点分析。以上客户背景信息应来自企业介绍、中介机构、企业文件、媒体等。（二）授信业务背景情况 1、授信对象与我行的合作历史及合作关系，包括建立授信关系时间（包括为他人担保），历史上授信金额、品种及使用情况，是否能够按期还本付息，有不良信用记录的，应详细说明发生时间、金额、原因及处理情况。 2、在本行授信情况，包括授信额度及授信余额，授信条件及执行情况，实际用途及直接用途情况，贷后监控要求。 3、在本行结算情况，包括日均存款余额、国际结算量等。 4、在他行授信情况，包括在他行授信额度、授信条件及额度使用情况，有

国际贸易融资业务特点及风险把控

国际贸易融资业务特点及风险把控伊春分行张占德摘要：近年来，我国对外贸易的迅速发展，传统的信贷业务已经无法广大进出口客户的需要，这为国际贸易融资业务的发展提供了广阔的市场。国际贸易融资的形式不断创新，以适应不同融资需求。我国商业银行国际贸易融资业务起步较晚，规范化有待完善，风险把控方面也有待加强。本文阐述国际贸易融资的定义和特点，探讨了国际贸易融资业务发展中存在的问题，务求提出科学的、可操作性强的风险把控措施。关键词：国际贸易融资；国际贸易；风险把控一、国际贸易融资的定义（一）国际上关于国际贸易融资的定义国际贸易融资是围绕国际贸易结算的各个环节所发生的资金和信用的融通活动。根据《巴塞尔协议》（2004-6）的定义，贸易融资是指在商品交易过程中，运用短期性结构融资工具，基于商品交易中的存货、预付款、应收款等资产的融资。国际贸易融资是银行围绕着国际结算的各个环节为进出口商品提供便利资金的总和。（二）我行关于国际贸易融资的定义是指农业银行为客户提供的与进出口贸易（含服务贸易）相关的资金融通或信用便利。包括但不限于打包贷款、订单融资、进（出）口押汇、同业代付、福费廷、出口保理

融资融资性风险参与等具有融资性质的表内信贷业务，以及开立信用证涉外保函和备用信用证、跨境参融通、保付加签、提货担保、进（出）口保理业务、非融资性风险参与等具有融信性质的表外信贷业务。——《中国农业银行国际贸易融资业务管理办法》（农银规章…2013?201号）国际贸易融资是现代国际商业银行的一项重要业务，几乎所有的商业银行都把他放在十分重要的地位，贸易融资在有些银行甚至占营业额的60%左右。国际贸易融资如此重要，是因为它是一项特殊的银行业务，其发展不仅会影响到银行的收益，而且还影响银行其他业务的发展。二、国际贸易融资业务的特点（一）国际贸易融资业务的基本特点 1、自偿性：国际贸易融资与真实贸易相匹配，有物权和应收账款作保障。 2、期限短：国际贸易融资业务以短期为主，融资期限一般不超过180天。 3、时效性：国际贸易融资与贸易结算相关，客户对产品交付效率要求高。 4、风险低：国际贸易融资与贸易过程紧密结合，对信息的掌握相较短期贷款更全面深入，期限短，有物权和应收账款作保障，风险较易控制。 5、高收益:银行开展国际贸易融资业务的收入主要来源

贸易融资调研报告

贸易融资调研报告为进一步拓展本行国际贸易融资，提升外币存款的收益率，通过下发国际贸易融资调查问卷与走访潜在客户的形式对本行外汇客户的贸易融资需求进行了排查，现将调研情况汇总如下：一、数据分析（一）中行、农行等国际业务发展位居本市银行业前列的银行融资支持力度大。据调研数据反映，外汇结算量位居本行前列的各家银行，如中国银行、农业银行、宁波银行，其给予客户的国际贸易融资支持力度相对较大。究其原因主要如下：一是国际知名度及先入为的因素，本市大部分外汇大户的自主汇路集中在中行、农行，故该行可在此基础上给予客户融资支持；二是中行、农行受本地外汇监管相对较少，且有上级管理部门给予政策执行上的指导及协调，在贸易融资受理过程中较为灵活。这有别与作为一级法人的本行，上无指引，事事谨慎处之，为落实银行应尽的贸易真实性审查职责，融资办理的手续相对繁锁，竞争力偏弱。（二）融资需求对接存在一定难度被调研客户中，有30家企业既为本行客户又为他行国际业务客户，但其国际贸易融资业务均在他行发生，且主要集中在中国银行、农业银行以及宁波银行、杭州银行。

此30家客户未在本行办理融资业务主要源于以下三方面。一是企业为本市外汇大户，其自主汇款业务基本在中行或是农行发生，且他行给予的融资方案为综合融资方案，融资利率也为2-3%的优惠利率；二是企业自身负债较高，本行营销人员或是贷审小组认为存在一定风险，故未给予授信支持；三是部分商业银行对融资业务办理的条件较为宽松，所办融资业务无需担保或是办理手续极为简化，与本行现行的贸易真实性审查标准存在一定差距。（三）国际贸易融资营销意识欠缺 102家被调研企业中在本行授信占比达50%以上的客户有42家，已办理国际贸易融资业务的19家，但均在他行发生。而全额授信均在本行的有11家，仅1家企业在他行发生国际贸易融资业务。此19家融资客户未在本行办理融资业务的原因，除（一）中提及的三大原因，还有较大的一个因素为本行营销人员对国际贸易融资产品的知晓度与重视度有所欠缺，对国际业务的营销仍停留在以汇率优惠、手续费优惠等方式赢得客户、维护客户，尚未形成国际结算、融资配套等一体化的国际业务营销意识。从全额授信均在本行的客户基本均未办理国际贸易融资业务即充分证明了此点。（四）外汇大户融资需求对接受阻

预付账款贸易融资模式下的风险规避

预付账款贸易融资模式下的风险规避基于预付账款的贸易融资模式随着我国国际经济活动的发展和深入，国内贸易总量逐年增加，预付账款类贸易融资业务越来越受到国内商业银行的青睐，并成为中小企业特别是民营企业的主要融资方式。目前，预付账款贸易融资业务应用最为普遍的是先票／款后货、未来提货权质押融资、未来货权质押开证三种模式。不论是哪种品种的预付账款类贸易融资业务，商业银行在给予授信时，必须要求对贸易项下的商品具有控制权，对因商品采购带来的资金流动同样具有控制权；要求签署包括银行、借款方、监管方和上游企业的有关协议；实现对贸易项下商品的控制后，银行还要求借款企业贸易项下的结算必须全部通过银行进行，要求销售合同、甚至采购合同中的银行账户均为借款企业在授信银行开立的账户。以此来防范和化解预付账款贸易融资模式下的信贷风险。一、商业银行基于预付账款的贸易融资模式四种典型类型第一，卖方担保货物回购该业务基于银行信用平台，结算工具为银行承兑汇票，银行控制货权，仓储方受托保管货物，卖方以货物回购担保承兑汇票保证金以外的金额部分，买方开出银行承兑汇票，随缴保证金、随提货的一种票据业务服务模式。第二，卖方担保差额退款该业务仍以银行信用为平台，结算工具同为承兑汇票，银行控制货权，卖方受托保管物，并以差额退款担保对承兑汇票保证金以外的金额，买方开出银行承兑汇票，随缴保证金、随提货的一种票据业务服务模式。第三，先票/款后货该业务是银行动产质押融资的前置形式，企业以银行认可采购货物为押品，在收到实物前，以采购合同向银行申请融资，并用于支付货款。其一般形式有承兑汇票、有贴现保证的商业承兑汇票和贷款。第四，未来提货权质押融资该业务是指企业凭采购合同向银行融资用于支付货款，买方凭银行签发的提货单向卖方提取货物。其融资方式一般包括承兑汇票、商业承兑汇票保贴函和贷款等。二、基于预付账款的贸易融资模式给商业银行带来的风险商业银行利用预付账款贸易融资模式可以让企业有效节约交易成本。以徽商银行A 支行为例：假设其某客户为一家马钢下游企业，每月从马钢的采购量为2000吨，价值合计1000万元。若该企业通过当地银行获取流动资金贷款的方式来支预付马钢销售款，

浅谈中小企业国际贸易融资

浅谈中小企业国际贸易融资中小型企业在国民经济中占领十分重要的地位，发挥日益重要的作用，在推动经济增长，增加就业，促进技术革新和调整优化结构，是经济发展和社会稳定的重要支柱，制约发展小型和中小型企业，小型和中小型企业自身的原因，与中小企业紧密相关所需的内部和外部的外部环境融合采取反措施。在发达国家和发展中国家的经济发展和社会稳定方面，中小企业是一个重要的支柱。中小型企业已经成为中国经济的重要的部分，是促进经济发展的不可替代的重要力量。然而，由于中小企业本身由于中小企业规模小贷款额也较小，某种程度抑制财务机构的贷款意愿。大部分中小企业是家族式管理，缺乏良好的公司管治机制背后的管理理念，自主创新产品和市场竞争力较弱的能力不强，缺乏可持续发展能力，财务信息的透明度系统，缺乏有效的抵押和担保，使中小企业无法满足金融机构的贷款要求。解决中小企业融资所面临的困难，需要政府金融机构和中小型企业和共同努力的各个方面的协调，需要长期的研究和的讨论，与环境的变化制定相应的措施，以应对形势的变化。只有这样，以中小型企业实现新的境界发展，到为社会主义现代化建设中起到更大的作用。一、中小企业国际贸易融资的作用中小型企业在经济发展与社会进步中具有不可替代的重要的角色，是一种新型力量，造成社会就业机会，成为经济发展及社会安定的重要支柱，是中国的经济和社会稳定中的重要力量的重要的部分。作为最活跃的经济实体，在市场经济和中小型企业的创新精神和活力的经济意义的诞生，是一国社会创造财富的来源。中小企业是缓解就业压力保持社会稳定的力量，中小型企业大部分是劳工密集，能够为国民经济提供了很多就业机会。国有经济的战略性改组，减员提高效率的大型和中小型企业，小型企业转化战略的过程中，依赖于中小型企业的进一步发展和社会的新兴产业创造的，是主通道开创未来的就业机会。中小型企业规模较小，管理层拟人化，是比较容易启动，极大的灵活性，有利于科技成果的改造，技术创新已成为中小企业刺激新的经济增长点，促进科学技术的进步一支重要力量。中小企业的发展促进竞争，积极的市场，提高效率，封锁大型企业市场的操控和管制，中小企业和大型企业，共同构成了一个较为合理的市场结构，提高经济增长的水平。中小型企业可容纳高，中，低技术和产能，并提供了各种产品和服务，以适应人们的不同需要。中小型企业大集团，推进专业的协作和劳动分工的形成，产业组织结构，以提高资源分配的合理性，提高产业国际竞争力起到了根本性的作用。二、中小企业目前的融资方式中国的中小企业已在壮大的现状，其财务资源和其在经济和社会发展中的地位是非常相称。融资难成为一个突出的问题，制约较小和中小型企业的发展，目前的融资安排。

贸易融资与传统信贷业务的区别

一、什么是贸易融资？贸易融资是针对真实贸易的各个环节利用融资工具为企业提供一系列融资服务的金融行为。它针对的是商品贸易过程中的交易链，银行提供给客户一定比例的资金融通或信用便利以促成交易完成，客户履约的资金来源都是取自贸易活动中的现金流。我们银行在融资过程中主要审核的是此次贸易可行性、真实性而非企业的财务状况，在整个融资过程中与贸易相关的存货、应收账款被用作银行的抵押品。贸易融资将贸易和融资紧密结合，利用商品贸易的整个贸易周期对企业及其上下游贸易商提供融资支持。一方面在商品贸易过程中保证了充足的现金流，另一方面银行降低了融资风险，开拓新业务提升盈利空间。二、为什么需要贸易融资？ 1、客户办理贸易融资的好处结算需要、转嫁风险、美化财务报表、节约财务成本、手续便利 ?客户也经常希望用流贷替代贸易融资，可是？而银行是否愿意提供流贷？ 2、银行为什么办理贸易融资？风险较低收入较高资本占用低市场潜力

交叉营销更高的效益—贸易融资利息收入、融资结算的手续费、沉淀资金收益、结售汇收入三、农商行传统担保贷款和贸易融资的区别 1、农商行传统的担保贷款业务是指一定的财产或第三方担保为前提而发放的贷款，包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。另外传统的信贷还包括信用贷款和票据贴现。 2、传统银行信贷和贸易融资的区别（1）风险控制环节传统的银行信贷业务以企业主体为切入点进行风险控制，以《贷款通则》，银监“三法一指引”等为依据，在授信审批过程中侧重于关注企业的规模、净资产大小、盈利能力、担保形式及经营稳定性等基本情况。整个审批流程有一套既定模式，兼顾可能导致贷款偿还的潜在风险的各个因素。与传统信贷业务不同，贸易融资侧重与对贸易短流程的的风险衡量与控制，主要以《合同法》为依据。贸易融资更突出考核单笔商品贸易的业务销售情况、真实贸易背景及上下游环节。贸易融资业务审批是在传统审批贷款理念基础上结合具体商品交易的特点建立有效的专项审批流程，把一些与单笔商品交易关联不大的考核标准适度调低，更关注企业是否能有效控制交易项下的应收款项和物权，与交易对手的合作关系是否稳固，双方的履约情况是否良好、商品质量等。

国际贸易融资

浅谈商业银行国际贸易融资风险分析及防范【论文关键词】国际贸易融资风险防范【论文摘要】在经济全球化、银行同业竞争日趋激烈的当今，国际贸易融资已被广泛地应用。然而，由于世界金融危机日益加深，国际贸易结算融资在银行融资业务中的比重不断上升，融资风险也逐渐增大。文章通过分析国际贸易融资的各种风险，提出了可行的风险防范措施。一、引言国际贸易融资，是指银行围绕贸易商的资金需求与资金流动规律，并结合国际结算的各个环节，为满足贸易商资金需求的各种服务的总和。目前，商业银行从事的国际贸易融资业务主要类型包括：减免保证金进口开证、进口押汇、提货担保，信托收据、进口代收垫款，出口打包贷款、出口押汇、出口托收融资、国际保理、福费廷业务融资、进出口保函等。但随着世界金融危机的进一步的加深和贸易融资业务的扩大，融资风险也逐渐显露。文章在对商业银行国际贸易融资业务的风险及其成因进行分析的基础上，对国际贸易融资的风险防范提出若干对策与建议。二、商业银行国际贸易融资的风险分析 (一)操作风险商业银行发展信用证业务及其他融资业务时，未对其操作实行严格的管理，或未采取有效的防范措施，就会出现许多制度不严、监察不力、管理不够等操作失当现象，从而造成资金损失，形成操作风险。银行内部操作风险主要表现为：一是贷款审查不严，二是缺乏信贷监控系统。三是缺乏贷款自身保障机制。 (二)金融诈骗风险出口方及时收汇的前提是在出运货物后必须在有效时间内完成票据提示或提供符合要求的单据，而犯罪分子却常常在国际贸易结算过程中利用假票据、假银行信用证骗取银行资金进行金融诈骗，主要体现在以下几个方面：(1)利用假信用证欺诈；(2)利用假票据欺诈； (3)利用软条款信用证欺诈。 (三)内部管理失控风险国际贸易融资业务的风险管理需要建立完备的管理体系，利用先进的技术手段对整个业务操作的各个环节进行监控管理，并协调银行相关部门之间及各分行之间的协同配合。而目前我国银行在外汇业务的处理程序方面较为落后，不同的分支行之间、不同的部门之间业务互相独立运行，缺乏统一协调的管理，缺少网络资源共享，缺乏规范的业务操作流程，没有各项业务比较明细的统计资料，以至无法达到共享资源、监控风险、相互制约的目的。具体来说：首先是对客户和市场了解程度不深，风险预警不及时，风险控制能力差。其次是一些商业银行分支机构进出口业务比例严重失衡，融资业务缺乏风险补偿保障。某些行开证和收汇保障不足；同时，部分开证保证金收取比例过低，甚至对一般素质客户免收保证金开证，有的行打包放款额度占信用证金额比例不断提高，个别的甚至高达100，并且缺乏有效担保，仅凭一纸信用证就放款，加剧了融资业务的风险。第三是一些商业银行分支机构的内部考核有失偏颇，基层银行面临的国际结算业务量年末考核压力过大，而对国际贸易融资资产质量监控不严。 (四)进出口企业资信风险我国进出口企业总体效益不佳，普遍多头开户、结算、贷款和融资押汇，其资信状况不甚理想。但是，迫于资金需求，常常铤而走险，利用进出口押汇、打包贷款等国际贸易融资手段，套取银行资金后或挪作他用，或将出口单证提交其他外汇指定银行议付，致使贷款资金体外循环，银行贸易融资虽然在名义上保留有追索权，但实际上与银行信贷部门实行依法

中国贸易融资发展状况及对策

发展状况中国商业银行融资业务操作管理较粗放，还没有完全建立各种融资业务的严格标准和规范的业务操作流程，开展的国际贸易融资业务以减免保证金开证、出口打包放款、进出口押汇等基本形式为主，而像国际保理等较复杂的业务所占比重较少，国际贸易融资业务量与市场提供的空间相比很不协调。因此必须借鉴国际贸易融资的经验教训，结合中国实际，分析融资风险的成因。对贸易融资业务的重要性和风险认识不够：首先，商业银行的高级管理人员和相关部门对国际贸易融资业务缺乏了解，也无经验，对国际贸易融资业务的风险性普遍认识较为肤浅，表现为两种倾向：一是错误地认为国际贸易融资不需要动用实际资金，只需出借单据或开出信用证就可以从客户赚取手续费和融资利息，是零风险业务，这直接导致20世纪90年代中期由于大量信用证垫款形成的银行不良资产；二是当出现问题后，又认为国际贸易融资风险很大，采取的措施又导致国际贸易融资授信比一般贷款难，审批时间长，制约了该业务的发展。其次，商业银行的传统业务是本币业务，国际业务的比重相对较少，在机构、人才、客户方面均不占优势，以致大部分人以为与其花费大量人力、物力和财力去发展国际贸易融资，还不如集中精力抓好本币业务。另外，对国际贸易融资业务在提高银行的盈利能力，优化信贷资产质量等方面的作用认识不足、认为贸易融资业务在整个信贷资产中的数量少，作用不大。银行内部缺乏有效的防范管理体系，风险控制手段落后国际贸易融资业务所涉及的风险有客户风险、国家风险、国外代理风险、国际市场风险和内部操作风险。这些风险的管理需要先进的技术手段将银行相关部门之间、分支行之间高效有机地联系在一起。而中国银行在外汇业务的处理程序方面较为落后，不同的分支行之间、不同的部门之间业务相互独立运行，缺少网络资源共享，缺乏统一的协调管理，以至无法达到共享资源、监控风险、相互制约的目的。如融资业务由国际业务部一个部门来承担信贷风险控制、业务操作风险控制和业务拓展。风险控制既显得乏力，又缺乏银行内部相互制约和风险专业控制，面对中国进出口企业普遍经营亏损，拥有大量不良银行债务的客观实现，银行的贸易融资潜伏着巨大的风险。融资业务无序竞争破坏风险管理标准中国开展国际贸易融资业务时间相对国外较短，市场尚不成熟，

大宗商品贸易融资的风险及控制_张卓波

Finance金融视线大宗商品贸易融资的风险及控制厦门大学经济学院宁波港股份有限公司张卓波摘要：大宗商品贸易融资是国际商业银行在《巴塞尔新资本协议》原则和基本框架指引下进行的融资方法创新，有利于实现银企双方的共赢。由于受外部政策环境、法律法规、社会信用体系不完善、市场变化以及银行内部规章制度疏漏等方面的影响，大宗商品贸易融资同样面临着信用风险、货物风险和操作风险，有必要采取各种措施加以应对。关键词：大宗商品贸易融资信用风险货物风险操作风险中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：1005-5800(2013)10(c)-054-03 1 大宗商品贸易融资的概念及模式大宗商品贸易融资是国际商业银行在《巴塞尔新资本协议》原则和基本框架指引下，进行的融资方法创新，它在满足大宗商品交易商多元化需求的同时，又可使银行能够及时对整个商品和贸易流程进行有效监管，从而实现了银企双方的共赢。由于大宗商品贸易融资在我国出现的时间不长，国内尚未对这一概念达成统一的共识。目前，国内关于大宗商品贸易融资的概念，主要存在广义和狭义两种观点：广义上泛指商业银行为大宗商品贸易企业提供的各种融资服务；狭义的概念通常是指大宗商品结构性贸易融资，即商业银行以整个贸易流程作为融资对象，综合运用各种方式为大宗商品贸易商或生产企业提供个性化组合贸易融资方案。尽管国内学者普遍认同狭义的概念，但何为“结构性贸易融资”，学者们的认识不尽相同，有的学者理解为“一种个性化的组合贸易融资方案”；有的学者理解为“综合各方面力量和各种手段，创造性地设计、组合、结构融资方法与条件的特殊方法的通称”；还有学者理解为“将市场中的各种基本要素重新组合的一种结构化融资创新”。结构性大宗商品贸易融资业务是一种综合性的、运用资本市场和风险分散的技术，将贸易流程作为整个融资对象，通过搭配这些融资方式，使企业在承担适度风险的基础上获得减少自身资金占压、全程的贸易融资服务，是对商品融资和贸易融资两个概念有选择性的综合。大宗商品贸易融资属于贸易融资的一种，其实质是各种授信理念的综合运用，是银行根据大宗商品贸易或生产企业的实际情况为其定身量做的一种融资优化组合方案，是对商品融资和贸易融资方式的融合创新。从这个层面来看，大宗商品贸易融资的结构模型具有多元性和灵活性的特点，没有固定不变的标准模式。结合国内外银行的惯常做法，大宗商品贸易融资一般可以采用以下几种模式。 1.1 动产融资动产融资一般是指商业银行以其持有的大宗商品贸易或生产企业动产(包括商品和原材料等)为抵押权或质押权的标的，向其提供的一种短期资金融通活动。动产融资可以根据不同的标准而划分为不同的种类。例如，以质押对象为依据，可以分为现货质押、未来货权质押和标准仓单质押；以占有方式为标准，又可以分为静态质押、动态质押、固定抵押和浮动抵押等形式。动产融资是大宗商品最为常见，也是最基础的贸易融资形式，具有安全性高、流动性强等特点。此种融资的最大优点在于不仅突破了银行传统担保方式的束缚，而且可以盘活企业的存货，帮助企业减少流动资金占用，提高资金使用效率。 1.2 发货前融资发货前融资是指商业银行向大宗商品供应商或采购商提供的打包贷款或订单融资等融资业务，这种融资活动发生在货物正式发送之前。以融资发放对象为标准，可以将其分为装船前融资和预付款融资。装船前融资又称打包贷款融资，是银行应大宗商品出口商的申请向其发放的用于信用证项下货物采购、生产和装运的专项贷款。预付款融资是商业银行为满足大宗商品采购商向供货商以预付款方式采购商品的融资需求而提供的一种信用融资，银行在对采购项下物流及资金流进行控制的前提下，将融资款项直接支付给供货商。对商业银行来说，这两种融资业务均存在着一定的风险。 1.3 加工融资加工融资是集动产融资、发货前融资以及应收款融资等方式于一体的贸易融资结构形式，是商业银行向大宗商品加工或精炼企业提供融资，加工企业或精炼企业以产成品销售后的应收款项作为银行还款的保障。换言之，大宗商品加工企业或精炼企业利用银行的融资来采购原材料，并以原材料和产成品作为质押担保来保障银行资金的安全。加工融资结构的机理在于：银行的还款应来源于企业的现金流，银行关注企业的现金流远比关注盈利更为重要。这种融资模式突破了传统授信方式的限制，可以和动产融资等方式结合使用，贷款发放灵活简便，既可以发放给加工企业，也可以提供给原材料供货商和最终用户，对加工企业扩大生产规模并释放加工能力可以提供有效的资金保障。对商业银行来说，这种融资的风险主要在于加工企业或精炼企业的履约风险以及产成品的市场价格风险。 2 大宗商品贸易融资的风险类型及来源国际大宗商品贸易融资业务既面临着外部政策环境、法律法规、社会信用体系不完善、市场变化的风险，也面临着内部业务发展中流程不完善，规章制度疏漏等各种其他风险，同时，由于内部风险控制不力，进一步增大了风险的不确定性。对商业银行来说，大宗商品贸易融资的风险主要有以下几种。 2.1 信用风险信用风险又称违约风险，是指商业银行信用支持的大宗商品贸易商(债务人)因种种原因，不愿或无力履行合同条件而违约，致使银行遭受损失的可能性。根据信用风险来源的不同，可以将信用风险划分为客户信用风险、国家风险和开证银行信用风险三种类型。 (1)客户信用风险。客户信用风险主要是指客户(大宗商品贸易商)不能按照合同约定的条件归还银行到期贷款的违约风险，客户偿付能力和经营状况的好坏直接决定了这种风险的大小。客户信用风险在大宗商品进出口融资业务中均有可能出现。在大宗商品出口融资过程中，如果受益人挪用甚至违法使用融资资金，从而导致不能按时生产足额产品并及时结汇时，那么，银行就可能因受益人经济状况转坏、清盘或破产而无法收回贷款。同样，在进口融资或授予开证授信额度业务中，如果开证行收到与信用证条款相符

发展贸易融资业务的意义与举措

发展贸易融资业务的意义与举措大力发展贸易融资业务是我们的一项重要战略，有利于银行信贷结构调整，促进信贷业务可持续发展，大力发展贸易融资对解决企业困难、减缓金融危机的不利影响、促进经济结构调整都有重要意义。一、贸易自偿性，还款来源清晰由于客户正常贸易产生的现金流为还款的第一来源，而公司的利润积累只是第二还款来源，客户在银行国际结算和国际贸易融资的记录可为银行提供有效的参考依据。因此，国际贸易融资的客户评价标准有别于对流动资金贷款客户的评价标准。评价时更多地根据客户以前在海关、银行、外汇局、工商、税务等办理业务的记录，在此基础上，再参考客户的财务报表反映的经营业绩和整体实力。银行为客户建立详尽的业务档案，通过业务了解客户及客户的交易对手，分析其实际履约能力，为国际贸易融资授信提供依据。二、贸易融资带动综合效益明显以客户综合授信1000万元为例，选择办理一笔流动资金贷款，期限一年，带来结算量2000万元，上浮30%，客户融资成本7.8%，资产平移中收收入18万元人民币，若选择办理90天出口贸易融资，一年支用四笔，带来结算量8000万元，采用出口再融资组合产品，基准利率4%，客户支付7%的融资成本，3%

利差部分为我行再融资中收，同时配套办理跨境远期结汇，客户降低融资成本2%～3%，我行实现0.8%汇差收入，二项合计共实现3.8%的中收38万元，客户融资成本仅为5%左右，总结一下，好处是明而易见的： 1、结算量成倍增长，结算量是传统流贷的4倍，带动结算业务、电子银行交易量也成倍增长； 2、解决存款沉淀率问题，配套办理跨境远期结汇，可带来至少5%的定期保证金存款，同时由于结算量成倍增加，融资款项须用于国内采购，可带来一部分的存款沉淀； 3、实现银企双赢，提高客户忠诚度，通过贸易融资，带动跨境人民币结算、远期结售汇、国内结算等多项业务的发展，中收是流贷的2倍甚至更多，而客户获得了低成本的融资。 4、风险控制效果更好，贸易融资期限短，客户挪动资金的可能性较低，通过对客户贸易背景、国际收支、报关数据、资金流向等审查，更容易发现企业贸易是否存在异常。三、担保方式多样化，增强竞争力针对国际贸易融资业务的特点，创新思维，制订操作性强的担保方案。可由企业联保或提供个人担保，或开展与社会信用担保机构的合作，或采用部分资产抵押部分第三方担保等融资担保方式。积极鼓励出口企业投保出口信用险。短期出口信用险项下国际贸易融资业务集保险与融资于一身，投保企业既可得到付款的保证，又可得到融资的便利，出口商在向银行申请办理国际

创造性思维

第三节创造性思维及其培养问题解决是最常见的思维形式，有些问题解决活动可能比较“常规”，只是延用了常用的解法，而有些问题解决活动则可能具有很大的创造性。培养具有创造性的高素质人才，这是当今各国教育改革所追求的共同目标，而创造性思维是创造性的核心。一、什么是创造性思维（一）创造性思维的性质创造性思维是指用超常规的方法来解决问题，形成新颖的、有价值的方案或结论。创造性思维的结果具有新颖性，它通过富有新意的思维方式提出了新的观点见解，或者做出了新的产品。创造性思维在思维过程上具有以下特点：第一，流畅性：即在给定的时间内能产生、联想起更多的观念，它反映了思维的敏捷性；第二，灵活性：是指能超越以往习惯的思维方式，在更广阔的视角下开创各种不同的思路，展示众多的思考方向，体现了思维的广度；第三，独特性：指善于对信息加以重新组织，产生不同寻常、与众不同的见解；第四，精密性：指善于抓住事物的关键信息，进行精密细致的思考，对各种想法进行扩展和引申。（二）聚合思维与发散思维聚合思维称为辐合思维，它是一种有条理、有方向、有范围的收敛性的思维，追求问题的唯一正确答案。聚合思维主要包括演绎思维和归纳思维两种方法。发散思维则试图沿着不同的角度和思路来分析问题，提出各种不同的解决方案。与聚合思维不同，发散思维是一种无确定规则、无限制、无定向的思维，它不依赖于确切的逻辑推理，而是主要凭借个人的直觉和洞察对事物和现象作出推断，因而与直觉思维有着密切的关系。在创造性思维活动中，聚合思维和发散思维是相辅相成、不可缺少的两个侧面。聚合思维是把解决问题的各种可能性都考虑在内，而后再寻求一个最佳的答案；而发散思维则围绕着问题从多种角度来寻找解决思路。聚合思维强调在已有信息和知识的基础上进行逻辑的推理，从已有信息推演出结论，而发散思维强调对未知信息的想象和假设，关注于“新信息的形成”。传统教育过分强调知识的确定性，强调问题答案的唯一性和标准化，造成了聚合思维与发散思维之间严重的不平衡。由于这种不平衡，学生常常过分依赖于知识的经验性和规律性，在头脑中形成了太多的心理定势，用单一的、固着的、常规的心理准备状态去应付各种问题，缺乏独立的思考和富有新意的想象。所以，大力培养学生的发散思维，实现聚合思维与发散思维的平衡发展是教育改革面临的重大课题。二、创造性思维的过程与方式瓦拉斯（Wallas，1926）提出了创造性思维的四阶段：准备期、酝酿期、豁朗期和验证期，这一分析得到了一些科学家的创造活动的印证。新近的研究对创造性思维的过程和方式做了更深入的探索和解释，对其中具有关键意义的认知活动做了专门研究，这主要涉及到以下两个方面。（一）类比思维类比思维被认为是创造性思维中的核心方法。当面对一个问题时，如果一个人没有直接相关的知识，那他可能会通过类比的方法把不直接相关的知识经验运用到当前的问题中。类比思维涉及到两种观念之间的对应映射，其中一个观念是“源领域”（比如上面的“太阳系”），另一个观念是“靶领域”（比如这里的“原子”），类比思维就是把源领域中的观念框架映射到靶领域中，从而形成对该领域的新理解、新洞察。在类比映射过程中，我们所迁移、推论的是那些融会贯通的、整合性的知识，而不是那些只言片语式的“小零碎”。

贸易自偿性

自偿性等于画一个圆圈，即期信用证放单时开证人一手交钱一手拿走单据（等于货物），开证银行拿到资金对外付款，等于把圈画圆了，自偿性非常明显。而远期信用证则不然，承兑前银行掌握着单据，等于掌握着货物，承兑时银行没有得到开证人资金，只是得到开证人（客户）一个同意未来付款的承诺，银行凭着对客户的授信就把代表货物权利的单据放走了，此时资金未回，自偿性未完，只有等到付款前开证人把资金打到开证银行，开证行才能按时付款，自偿性终结。近几年来，在政府抑制信贷过快增长以及国内外存在利差空间等环境下，大宗商品越来越普遍地被用于融资，一些企业以电解铜、铁矿石等大宗商品为载体，在转口贸易方式下利用银行远期信用证套取资金的重大风险案件频发，引起了业界高度关注，贸易融资作为传统的低风险融资业务，为何不能保持贸易自偿性的低风险特征，而变成了“融资贸易”频发风险，值得我们深入思考。在促进外贸进出口发展与防范融资风险双重背景下，作为贸易融资专业人员，更应做到坚守贸易融资自偿性，让贸易融资回归低风险本源。贸易融资风险高发及其表现形态江浙一带的钢贸融资风险引人关注。自货币政策持续多年“紧缩”以来，加上国内外一直存在利差空间，企业对资金的饥渴日益加剧，银行信用证和企业产品功能的异化正在悄无声息进行着。电解铜、电解铝等有色金属和PTA等化工原料正成为企业套现工具。2009～2014年间，大宗商品一路走来，被越来越普遍地用于融资，融资商品从有色金属逐步扩大到钢贸、铁矿、黄金、化工、粮油产品等单位价格相对较高、产品标准化、交易量大、流动性好的商品。上万亿钢贸融资积聚的风险在江浙一带等陆续爆发，持续了几年至今仍未完全释放，给银行不良资产控制带来很大冲击。 2014年6月初，青岛港的“德正系”金属贸易融资骗贷事件引发各方关注，据悉共有18家银行160亿元信贷资金涉及该事件，作为进出口贸易大港，青岛因贸易融资而引起的金融纠纷案件频出，2013年金融案件收案数量15630件，约占山东省金融案件的1/5，同比增长8.8%；标的额151亿元，同比增长15.9%，两者均呈快速上升趋势。6月底，审计署公布的《国务院关于2013年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》表明，有的企业通过贷款“空转”套利，被抽查25家黄金加工企业2012年以来虚构贸易背景，跨境、跨币种循环滚动贷款累计944亿元，套取汇差和利差9亿多元。继钢贸融资、铁矿石融资和铜融资后，黄金融资的风险也浮出了水面。有足够的迹象显示，审计署所揭示的问题可能只是国内大宗商品融资的冰山一角。7月3日，据路透社消息，天津港涉嫌石化产品欺诈案件，该案涉及混合芳烃，一种普遍用于汽油勾兑的石化产品，报道称石化产品成为中国大宗商品欺诈的新工具，中联油被卷入，涉案至少一船存放在天津港的约3万吨货，价值大约3亿元。这些大宗商品之所以能融资，主要利用了银行远期信用证产品，基本方式是开立的信用证期限长，而货款回笼期限较短，利用收付款的时间差，多占用了银行资金，把这些资金挪用到房地产、期货、民间融资等高风险领域，期望在这些领域获得高额回报。

贸易融资申请材料

贸易融资申请材料篇一：贸易融资审查要点信银沪字?XX?41号签发人：郎小青关于下发《贸易融资授信业务放款审核流程及要点》的通知各支行、分行营业部、公司业务部、国际业务部、信审部：随着我行贸易融资授信业务中国际贸易融资产品的使用趋于全面和充分，为提高贸易融资授信业务放款审核的时效性，促进我行国际业务的健康和持续发展，现就各项国际贸易融资产品具体使用中所涉及的主要合同文本、审查要点、操作流程加以明确和规范：一、国际贸易融资产品的具体品种、适用文本和审查机构： —1— 在具体业务操作过程中除签署主协议或主要合同文本以外(原则上要使用标准合同格式文本)，根据各项融资产品的操作流程需另行签署其他附属文件的，附属文件须提交国际业务部审核；在主协议以外，根据授信批复要求需签署各类担保合同的，担保合同须提交信审部审核。获贸易融资综合授信额度的授信客户就各项具体产品的使用与我行签署相关协议时，额度的分割或调剂须经信审部核准。

二、部分国际贸易融资授信产品的审查要点： 1.出口打包贷款：凭以申请打包贷款的出口信用证，由国际业务部对信用证开证行的资信以及信用证条款进行审核，并出具 — —2 审查意见。如信用证中有软条款或单据中未包含全套货权凭证（如2/3提单、空运单等）的，原则上不得办理打包贷款。如该笔信用证项下的出口业务是申请人的成熟业务，进口商资信良好，出口产品市场需求稳定，价格无异常波动，引起收汇风险的条款在以往业务中已常见，对出口收汇的影响有限，营销机构经调查核实后能作出相关说明的，可考虑给予出口打包贷款融资。申请人须提供与信用证相关的采购合同，由各营销机构负责对贸易背景的真实性以及融资需求的合理性进行审核，并监管资金用途和资金走向，出口打包贷款只能用于信用证项下备货出运，不得用于其他经营周转。 2.进口押汇：申请进口押汇的进口信用证项下单据须经国际业务部审核，明确单证相符或申请人接受不符点，同意承担付款责任。申请人须提供进口信用证项下的代理进口协议或销售合同，由营销机构负责审核进口押汇需求的真实性和合理性，了解货款回笼周期，确定合理的押汇期限。押汇金额须扣除进口开证时已缴纳的保证金和/或下游客户已支

贸易融资风险评估【标准答案】

贸易融资风险评估课后测试【满分答案】如果您对课程内容还没有完全掌握，可以点击这里再次观看。观看课程测试成绩：100.0分。恭喜您顺利通过考试！单选题 1. 国际贸易融资业务信用风险的核心问题是: √ A客户的短期偿债能力 B客户与进口商业务往来的时间长短 C客户的商业信用 D客户的资金来源正确答案： A 2. 银行所开具的提货担保书一般有效期为：√ A 1个月 B 2个月 C 3个月 D 6个月正确答案： C 3. 下列不属于贸易融资申请人的条件的是：√ A符合银行公司类客户信贷业务的基本条件 B具有真实的贸易背景 C能提供银行要求的担保 D 公司必须有足够的经济实力正确答案： D 4. 关于即期付款基本特点，表述错误的是：√ A 受益人可将银行承兑汇票予以贴现，得到资金融通 B开证行在其中载名“This L/C is available by negotiation 条款”

C指定银行是付款银行 D指定银行对汇票付款后受益人无追索权正确答案： A 5. 下列情况中，需要开证行在开立信用证的同时给予开证申请人以信用的是：√ A不能控制物权的即期信用证 B信托收据贷款 C 开立远期信用证 D提货担保正确答案： C 6. 下列不属于贸易融资业务的主要特点的是：√ A 期限短，不超过90天 B货物的物权易于监控 C有自我清偿能力 D进出口贸易每笔平均余额相对较小正确答案： A 7. 下列不属于影响客户短期偿债能力的因素是：√ A客户自有流动资金量和周转速度 B货款回流规模与速度 C 客户的资信等级 D短时期内各种债务支付量、支付集中程度正确答案： C 8. 贸易融资业务中的首要风险是：√ A市场风险 B国家风险

创造力结构理论

创造力结构理论一、创造力的定义自古以来，创造力始终是有关人类精神现象的探讨中一个最热门的话题之一。到目前为止关于创造力还没有较为统一的定义，但是现在被大家较普遍接受的定义是：创造力即根据一定目的，运用一切已知信息，产生出某种新颖、独特、具有社会价值或个人价值的精神或物质产品的能力或特征。二、创造力的本质关于创造力的本质，有史以来有许多不同的看法。现代心理学领域中，对创造力最具代表性的，有以下四种看法：精神分析党派的心理学家们认为，创造过程是自我控制被放松的状态下，前意识（介于意与潜意识之间的精神活动）中的观念自由组合、自发释放的过程。在这个过程中，个体回归于幻想，并把幻想与问题解决结合起来，新观念通过自由表达就产生了。在这派心理学家中，弗洛伊德强调无意识在创造力中的作用；荣格将创造性的艺术看成是个体在不受意识控制的情况下，对集体无意识的改造。人本主义心理学家认为创造力是与自我实现相联系的人格特征。马斯洛认为，自我实现的创造力来源于人格，表现于日常生活之中，是人生来

就具备的潜能，在后天一定的环境中得到开发。这派心理学家认为，提高个体创造力的途径主要是诱导个体产生更多的创造性自我知觉，或改善环境，使环境有利于个体创造力的表达。认知派心理学家认为创造力是人的头脑对情景的一种完美经验的组织以及完善、灵活的认知结构。格式塔心理学家把创造过程分为四个阶段：（1）准备（收集信息）；（2）孕育（让观念在头脑中自由联结）；（3）明朗（以顿悟方式产生解决问题的思路）；（4）验证（检验解决的正确性、有效性）；吉尔福特强调创造力是一种心理能力，来源于具有流畅性、灵活性和独创性三个重要特征的发散思维。斯腾伯格提出创造力的三维模型理论，认为创造力由智力维度、智力方式维度、人格维度构成。一些研究大脑半球功能特化的心理学家强调大脑右半球是创造力的物质基础，创造过程依赖于通过胼胝体实现的大脑两半球机能联合。一些专家认为，传统教育教学活动过分强调了辐合思维，重左脑、轻右脑。他们建议：以通过延迟判断（不急于评判学生作业的对与错）、创造和谐人际关系、刺激潜伏期（引发思索），并通过生物反馈、默想以及放松等技术，帮助学生增强右脑功能。从上述有关创造力本质的不同理论中，我们可以看出存在于其中的一些共同点：（1）教学应创设有利于消除创造性思维障碍的各种条件；（2）让学生了解自己观念的价值所在；（3）延迟判断；（4）训练思维的灵活性；（5）不断激发创造性行为。

贸易融资风险分析与控制

贸易融资的风险分析与控制一、业务范围贸易融资业务是指服务于国际及国内经济贸易的短期资金融通业务，包括信用证（含国际及国内信用证）、托收、汇款、保理等业务项下的授信及融资（包括由此派生的远期结售汇项下授信）业务和本外币非融资类保函项下的授信。其中，信用证、托收、汇款项下授信及融资业务包括打包贷款、出口押汇、出口贴现、福费廷、风险参与、进口授信开证、进口押汇、提货担保，授信开立国内信用证及国内信用证议付等。保函授信是指授信开立本外币非融资类保函（含备用信用证，下同），含各类人民币和外币保函。非融资类保函细分为信用类保函和付款类保函。信用类保函包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税付款保函、海事保函等；付款类保函包括即期付款保函（付款期限为1年以内（含）的付款保函业务）、经营租赁保函、补偿贸易项下产品履约保函等。融资类保函包括延期付款（付款期限在1年以上的付款保函业务）、借款保函、有价证券保付保函、授信额度保函、融资租赁保函等，担保期限在1年以上的融资类保函授信占用贷款额度，担保期限在1年以上的融资类保函授信比照中长期贷款管理的有关规定执行。保理授信包括出口双保理、出口商业发票贴现、国内综合保理、国内商业发票贴现等项下对出口商/卖方的融资及进口保理、国内综合保理等项下对进口商/买方核准信用额度。出口贸易融资：出口打包贷款（出口退税贷款、外贸封闭贷款、出口信贷）、出口押汇、票据贴现、包买票据（福费廷）、风险参与、出口双保理、出口商业发票贴现等；进口贸易融资：进口授信开证、进口押汇、（信托收据）、提货单保、进口保理等；国内贸易融资：授信开立国内信用证及国内信用证议付；国内综合保理等项下对进口商/买方核准信用额度。上述授信品种，有些是需要动用资金的表内科目，如各类贷款业务、进出口押汇业务、贴现业务，也有的是银行不需动用资金，只需提供银行信用的表外业务,如减免保证金的进口开证、各类保函、核准信用额度等。二、风险特性 1、业务特点和风险特性由于绝大多数产品在充当支付手段的同时具有授信或融资职能，兼具中间业务和资产业务特点。与银团贷款、项目融资等贷款业务相比，在产品特点、风险特性和风险识别标准等方面存在差异，对授信风险的控制不仅需要审查客户的资信，在实务中更强调对第一还款来源（产品的自偿性决定）的风险控制，而且在很大程度上依靠把握具体贸易背景、控制操作性风险来实现，同时面临操作和授信双重风险。另一方面，国际上有一系列规则与惯例，为银行国际结算及贸易融资业务提供了广为接受且相对独立的准则，操作风险相对较低且可控性强。结算授信和贸易融资虽然涉及客户信用风险，但其专项用于特定的贸易活动，期限短，而且通常有应收账款或货权做为还款来源或保障，从整体上看属于“自偿性”强的低风险业务。