《再保险》教案讲义完整版

《再保险》教案当今世界，保险业已和银行业、证券业并驾齐驱，成为现代金融体系的三大支柱之一。

我国的保险业起源于19世纪，但其真正发展却在近二十年。

在建设社会主义市场经济过程中，发展保险事业具有重要的现实意义。

可以毫不夸张的说，保险业是我国改革开放以来发展最快、最卓有成效的行业之一。

再保险是保险中最基本的一种，是保险的后盾和保障。

再保险业的发展对于保险业的发展起着支柱性的作用，再保险事业的蓬勃发展将促进保险事业的健康发展，因此，再保险课程的学习是保险学科教学中不可或缺的重要环节。

本课程将着重讲解再保险的基本概念、术语和作用，重点讲述再保险的分类和特点，特别是几种主要再保险的应用，详尽介绍再保险的历史沿革及再保险市场的产生和发展，系统分析再保险的经营管理，尽可能的吸收现代再保险的最新理论，努力反映国内外再保险业的最新发展，有意识的介绍有关法规和条款，力求理论联系实际。

第一章再保险(reinsurance)概论教学目的：通过本章的学习，掌握再保险的基本概念和术语，明确再保险与保险的区别，了解再保险的发展历史，熟悉世界主要再保险市场的特点并充分认识再保险的职能与作用。

第一节再保险的基本概念一、再保险的定义（一）《保险法》中的定义（二）业务定义二、再保险业务中的基本术语（一）原保险人(original insurer)或分出公司（ceding company）（二）再保险人（reinsurer）或分入公司（ceded company）（三）再保险费或分保费（四）分保手续费或分保佣金(reinsurance commission) （五）盈余佣金或利润手续费(profit commission) （六）转分保(retrocession)三、再保险业务的相关术语（一）危险单位（二）自留额（三）分保额第二节再保险与保险的比较一、再保险与原保险（一）保险与原保险的联系（二）再保险与原保险的区别（三）再保险的特点二、再保险与共同保险（一）共同保险的定义（二）再保险与共同保险的区别三、再保险与重复保险（一）重复保险的定义（二）再保险与重复保险的区别第三节再保险与再保险市场的起源与发展一、海上航运发展与再保险的产生与发展（一）再保险的第一张保险单（二）再保险的发展（三）再保险业务的发展历程二、国际再保险市场的形成与发展（一）再保险市场的概念（二）再保险市场形成的条件（三）再保险市场的分类（四）再保险市场的特点（五）再保险市场的组织形式（六）世界主要的再保险市场三、中国再保险事业的发展（一）旧中国的再保险（二）新中国再保险事业的发展第四节再保险的职能与作用一、再保险的职能（一）再保险的基本职能（二）再保险职能的特殊功效二、再保险的微观作用（一）再保险对分保分出人的作用（二）再保险人对分保接受人的作用（三）再保险对被保险人的作用三、再保险的宏观作用（一）对整个保险业的作用（二）宏观管理及经济效用（三）再保险的社会意义思考题：1、名词解释：分保手续费分出公司危险单位转分保重复保险2、再保险与保险有哪些区别？3、再保险市场的组织形式有哪些？4、纽约再保险市场的特点是什么？5、再保险的职能是什么？第二章再保险合同教学目的：通过本章的学习，了解再保险合同的概念和特点，掌握再保险合同的基本内容，重点把握再保险合同的基本原则和基本条款。

第一节再保险合同概述一、再保险合同的涵义（一）再保险合同的定义（二）再保险合同与原保险合同的关系二、再保险合同的性质三、再保险合同的标的四、再保险合同的保险事故五、再保险合同的特点（一）再保险合同是射幸合同（二）再保险合同是双务合同（三）再保险合同是补偿性合同（四）再保险合同是诚信合同第二节再保险合同的基本内容一、原保险人的权利和义务（一）原保险人的权利（二）原保险人的义务二、再保险人的权利和义务（一）再保险人的权利（二）再保险人的义务三、再保险合同应遵循的基本原则（一）最大诚信原则（二）保险利益原则（三）损失补偿原则四、再保险合同的基本条款（一）共命运条款（follow-the fortunes）（二）保护缔约双方权利条款（三）过失与疏忽条款（四）仲裁条款思考题：1、再保险合同的特点有哪些？2、详述再保险合同的基本原则。

3、最大诚信原则在再保险中的意义是什么？4、再保险合同的基本条款是什么？第三章再保险的分类教学目的：通过本章的学习，明确再保险的不同分类及其依据，掌握再保险的各种分类及其特点。

第一节再保险实施方法的分类一、自愿再保险二、强制再保险第二节再保险安排范围的分类一、国内再保险二、国际再保险第三节再保险险种的分类一、财产再保险二、人身再保险三、责任再保险第四节再保险安排方式的分类一、临时再保险二、合同再保险三、再保险第五节再保险责任限制的分类一、比例再保险二、非比例再保险思考题：1、名词解释：强制再保险临时再保险比例再保险2、简述再保险的不同分类方法。

3、再保险有哪几种安排方式？4、合同再保险的特点是什么？第四章再保险的安排方式教学目的：通过本章的学习，掌握再保险三种安排方式的概念、特点和适用范围，并明确其区别和各自的内容。

第一节临时再保险（Facultative Reinsurance）一、临时再保险的概念二、临时再保险的特点（一）以一张保险单或一个危险单位为分保基础，逐笔协商办理，采用分保条（Reinsurance Slip）（二）原保险人随意安排，再保险人自由接受，分保双方均有选择权，均无义务分出或分入（三）分出公司必须向接受公司提供业务详情，便于分保接受人了解和掌握业务情况，责任不易累积（四）临时再保险手续费一般较低，通常不扣保费准备金和纯益手续费（五）因逐笔恰分，手续繁琐，费用较高（六）时间性强，若因工作疏忽或分保条件过于苛刻而未洽分完毕，一旦发生巨灾，保险人就要痛吃苦果三、临时再保险的适用范围（一）刚开办的新险种或新业务（二）不属于原保险人已有分保合同的承保范围的业务（三）原保险人已有分保合同的除外责任（四）分出公司不愿放入已有分保合同的业务（五）超出原保险人分保合同限额的业务（六）需要超赔保障的业务六、临时再保险的分保条第二节合同再保险（Treaty Reinsurance）一、合同再保险的概念二、合同再保险的特点（一）强制性（二）险种单一（三）稳定性（四）起讫规范三、合同再保险的优势和运用范围（一）分保关系固定，业务多，分保条件优越，对合同双方都有利（二）国际再保险市场上普遍采用的主要分保方法四、合同再保险的主要内容（一）缔约双方的名称（二）执行条款（三）缔约方责任的起始点（四）错误和遗漏条款（五）账务条款（六）赔款条款（七）共命运条款（Follow The Fortunes）（八）手续费条款（九）合同起始和终止（十）未了责任转移（Portfolio transfer）（十一）仲裁条款（十二）准备金条款（十三）除外责任第三节预约再保险（Facultative ObligatoryReinsurance）一、预约再保险的概念二、预约再保险的特点（一）预约再保险对于分出公司具有临时分保的性质，对于接受公司具有合同分保的性质（二）预约再保险较临时再保险手续简单，节省时间（三）接受公司对于预约分保的业务质量不易掌握（四）预约再保险业务对接受公司来说稳定性一般较差三、预约再保险与合同再保险分保条件的区别（一）合同再保险佣金较多，预约再保险佣金较少（二）合同再保险有盈余佣金，预约再保险没有（三）合同再保险一般不定期，而预约再保险期限较短，通常为一年（四）合同再保险的范围较广，常指某类危险，而预约再保险的范围较小，常用于某一特定危险（五）合同再保险在支付再保险手续费时，可预存保险准备金，而预约再保险无此规定四、预约再保险的适用范围（一）用于对合同再保险的补充（二）解决特定地区、特定危险、特别巨大责任额时的权宜措施（三）适用于比例分保方式思考题：1、名词解释：预约再保险共命运条款纯益手续费2、简述临时再保险的适用范围。

3、比较预约再保险与合同再保险分保条件的区别4、简述再保险合同终止的有关规定第五章比例再保险教学目的：通过本章的学习,了解比例再保险的种类，明确各种比例再保险的定义、特点及其应用，掌握比例再保险合同的主要内容及相关计算。

第一节比例再保险合同的主要条款内容一、关于责任和范围划分的条款（一）业务范围的规定（二）再保险对象与地区范围（三）责任的划分二、保险费率和再保险准备金三、分保佣金和盈余佣金（一）分保佣金（二）盈余佣金四、未了责任转移五、赔款的处理程序六、分保账单和结算七、报表四、合同的终止和修改第二节成数再保险（QUOTA SHARE REINSURANCE）一、成数再保险的定义二、实务中的注意事项（一）其最大特征是“按比率”再保险，是代表也是最简单的再保险方式（二）分出公司的自留比例一般在40%--50%之间（三）比率固定，在遇有巨额风险责任时，双方责任巨大。

所以成数再保险合同按每一危险单位或每张保单规定一个最高责任限额，双方在责任限额内分出和分入三、责任、保费和赔款的计算四、成数再保险的特点（一）合同双方利益一致（二）手续简化，节省人力和费用（三）缺乏弹性（四）不能均衡风险责任五、成数再保险的运用（一）新创办的保险公司，获得技术帮助（二）新开办的险种，缺乏统计资料和实际经验，处理大额业务时用（三）汽车险、航空险，危险性高，赔款频繁（四）保额和业务质量较平均的业务（五）各类转分保业务（六）在国际分保交往中取得回头业务的手段（七）同一资本系统的子公司和母公司之间，集团分保内部，简化分保手续（八）与其他分保方式混合运用第三节额再保险（Surplus Reinsurance）一、溢额再保险的定义二、溢额再保险的三要素（一）危险单位（二）自留额（三）线数三、溢额再保险与成数再保险的异同（一）相同之处（二）区别五、责任、保费和赔款的计算六、溢额的层次（一）产生的原因（二）特点七、溢额再保险的特点（一）可以灵活确定自留额（二）比较繁琐费时八、溢额再保险的应用（一）危险性较小，利益较优且风险较分散的业务，原保险人多采用溢额再保险方式，以保留充足的保费收入（二）业务质量不一，保险金额不均匀的业务（三）海上保险（包括船身保险和运输保险）（四）火灾保险（五）国际分保交往中，可用于分保交换第四节成数和溢额混合再保险一、成数合同之上的溢额合同（一）概念（二）举例二、溢额合同之内的成数合同（一）概念（二）举例思考题：1、名词解释：成数再保险分保佣金2、比较成数再保险和溢额再保险3、如何理解溢额的层次划分及意义第六章非比例再保险教学目的：通过本章的学习，了解非比例再保险的种类，明确各种非比例再保险的定义、特点及其应用，掌握非比例再保险合同的主要内容及相关计算。