城市燃气项目并购尽职调查报告模板

城市燃气项目（并购）尽职调查报告

（模板）

目录

一、项目概述

1、项目背景

2、项目调查意见

3、存在问题和建议

二、城市概况

1、地理位置：说明项目城市的地理位置、交通状况及水文地质等状况。

2、区划与定位：说明项目城市（级别）行政辖区面积、人口、户数，城市规划区与中心区面积与人口，管道燃气可覆盖的人口，未来城市规划区人口增长趋势。列示其所辖的市县（或镇区）。

如是工业园区项目，说明工业园区规划面积，隶属关系，产业布局与定位。

3、经济发展状况：说明项目城市经济社会发展状况，如近三年GDP 总量与增长率，人均GDP及增长率，城市居民人均可支配收入及增长率等。如是工业园区项目，说明现有企业数量并列举主要企业。

4、房地产市场：说明近三年来项目城市房地产开发状况，如房地产开发施工面积、竣工面积，商品住宅施工面积、竣工面积，商品房销售面积（或住宅套数）、销售价格等。

三、燃气市场现状

1、主要燃气公司简介

此外，还应介绍燃气公司的经营状况（盈亏）及原因分析，燃气公司的背景（如政府关系背景）与优势，有何资质或技术专利等。

2、能源/气源利用情况及价格

介绍当地的能源结构，包括煤、电、气（天然气、煤气、液化气等）、油（包括汽油、柴油、重油等）的消耗总量，所占比重及其价格水平。

当地管道燃气的气化率，管道燃气与瓶装LPG的用户数量，管道燃气消耗总量。

目前管道燃气、LPG的气源来源、购销价格，天然气管道规划建设、气源指标分配等情况。

3、政府政策

居民与工商业用户的接驳费现行收费标准、收取办法，有无调价计划，物价批准权限与程序。

当地政府在环保与推广使用天然气方面的政策措施，政府的税费优惠政策与行政支持力度。

四、市场发展与气量预测

1、民用户

预测未来民用户发展（包括新建住宅与老户发展）情况；根据当地生活水平与现行气源使用情况，预测居民用户对管道燃气（天然气）的需求总量。

2、商业用户

介绍目前商业用户的能耗种类、能耗规模和用气潜力，预测未来商业用户的用气量增长和用气总量。

3、工业用户

介绍当地主要的工业企业、主要产品与产能、能耗种类与总量，对天

然气等清洁能源的价格承受能力，是否有用气意向或协议，测算未来工业企业的用气量增长和用气总量。

4、车用燃气

介绍出租车、公交车和社会车辆数量，可改车数量，出租车、公交车的运行里程，日耗天然气数量。

现有天然气/LPG加气站的数量，车用燃气销售价格。

预测未来天然气汽车的改装数量，天然气销售总量，销售价格及调升趋势。

5、各类用户发展及气量预测

各类用户的发展情况预测统计

各类用户的天然气用气量预测情况汇总统计

五、项目进展与合作方式

1、项目进展

介绍项目调研洽谈的进展情况。主要说明项目合作方的基本情况，合作方的意愿、条件，洽谈情况，政府领导和主管部门的态度。

介绍项目的竞争情况，介绍主要的竞争对手及其项目运作情况。

2、合作方式

说明是独资还是合资。如属独资，则应介绍收购现有燃气公司的设想与后续安排。

如属合资，则介绍与合作方洽谈达成的初步合作意向，主要包括：

（1）组建合资公司的初步安排：包括合资公司名称、投资总额、出资额度、出资比例、出资方式、董事会与经营管理机构职务安排；

（2）资产评估安排：包括资产界定与债权债务处理；

（3）人员安置：现中高层管理人员的安排、人员安置与政策；

（4）对合作双方的约束性权利义务等。

六、合作方财务状况和经营情况

1、合作方账面资产情况

某一时点合作方账面各类资产的实际情况。

2、拟纳入合资合作范围的资产情况

分项列示拟合作或收购的主要资产的明细、帐面价值、购置年限。主要包括：场站资产、管道资产、设备资产、建构筑物资产、负债（国债、银行贷款、其他欠款或借款）、债权（对外借款）、对外投资、在建工程等。如下表所示：

3、合作方资产评估

说明合作方的资产是否进行了评估。如果进行了评估，需说明评估机构、评估基准日、采用的评估方法、评估结果，评估基准日后经营业绩调整及对资产评估值的影响如何，并按新奥燃气对资产的界定规则进行调整。

如果没有进行资产评估，需按重置成本法和新奥燃气对资产的界定规则对合作方资产进行评估。

合作方资产评估汇总表（如下表所示）：

单位：万元人民币

4、对资产情况的说明

通过调查，对各类资产的质量状况、价值状况进行分析说明；如果合作方资产已经进行了资产评估，则须对增减值因素进行分析说明，并提出意见。

5、收益情况

对合作方前三年的损益情况进行列示，并对其损益调整事项进行说明，列示调整后情况。

七、项目后续投资估算

说明在已有资产基础上，未来年度需要新增的投资项目和投资额，主要包括：

1、场站投资

说明场站是新建还是改扩建。如是新建，需要说明建设规模（包括征

用/租用土地的数量，储气能力，是否包含加气母站等）、投资额；如是改扩建，需要说明现有规模，改扩建后的规模，改扩建的投资等。

2、管网投资

根据项目管网总体规划和目前管网建设与布局现状，说明未来需要建设的管网，说明各类管道的管径、材质、长度及投资额等。

3、土建投资

说明需新建的建构筑物、道路与投资额等。

4、其它投资

除以上投资外的其它投资，包括设计安装费用、流动资金等。

项目投资估算汇总表：

单位：万元人民币