银行柜面合规案例学习心得

银行柜面合规案例学习心得

银行是经营风险的企业，始终在风险博弈中求生存、求发展。但

风险无处不在，近年来，国内外银行业因操作风险导致重大资金损失

的案件颇多，严重威胁银行和客户资金安全。近期，我行针对柜面业

务风险把控进行了一系列的案例学习，以下是2006年柜员挪用现金案件的发生经过：

德州平原某支行一名年仅23岁的营业室综合柜员，在49天内从容盗用银行资金2180万元而未被察觉。

涉案人员为年仅23岁的普通临柜人员。她绕开银行内部各监管

环节，从容盗取银行资金，前后49天，历经例行检查未被发现。

据银监会案件专项治理督导组（下称督导组）的调查，2006年8月23日至10月10日期间，时为平原支行短期合同工的刁娜共挪用、盗用银行资金2180万元，用于购买体育彩票，并中得彩票奖金500万元。

督导组的调查表明，刁娜的作案手法有二：一为空存现金，二为

直接盗取现金。所谓“空存现金”，即在没有资金进入银行的情况下，通过更改账户信息，虚增存款。由于存单本身是真实的，所以尽管事

实上并没有资金入账，但还是可以将虚增的“存款”提取或者转账出来，成为自己可以支配的资金。

为了获取资金购买彩票，刁娜向李顺刚（刁娜男友李顺峰之兄）、周会玲（德州卫校体彩投注站业主）、冯丽丽（德州保龙仓体彩投注

站业主）三人开立的四个账户虚存资金52笔，共计2126万元。

在实际操作中，刁娜将其中的1954万元分54次转入体彩中心账户，提现的172万元也均用于购买彩票。

相对而言，直接盗取银行现金更为困难。因为银行每天下班前都要轧账。但由于管理漏洞重重，刁娜得意轻易得手。调查表明，刁娜

在作案期间，多次直接拿出现金，或在中午闲暇时直接交给柜台外的男友李顺峰，或下班后自行夹带现金离开，或将现金交其他柜员存入李顺刚账户；如此这般，盗取现金总计54万元。

2006年9月17日，在刁娜购买彩票中得500万奖金时，她选择以“空取现金”（与空存现金相反）的方式归还了部分库款，但最终

留给支行1680万元的现金空库；扣除公安部门追缴冻结的资金74万元之后，银行涉案风险资金为1606万元。

目前，刁娜、李顺峰已被正式批捕。周会玲、冯丽丽等其他人员

是否直接涉案，公安机关还在侦察之中。

调查结果表明，由于某行的分行、平原支行和营业室相关管理人员不认真履职甚至严重失职，使得刁娜轻松越过授权、查库、事后监

督检查、库存现金限额管理控制和安全管理等“五道关口”和至少十

二个业务环节的风险控制闸门，从容作案。

例如，营业室副主任尹某某在刁娜作案期间查库六次，但每次都

不实际盘查库款，只是登记《现金单证核查登记簿》，结论是“账实相符”。同样是刁娜作案期间的9月12日，某行分行会计业务检查组对平原支行营业室进行检查，刁娜仅以生病为由就逃避了库存的检

查。

通过此案例的学习，我认为银行在加强预防金融犯罪、进行规避

风险的同时，首先要重视做好从业人员的思想引导工作，其中重要一条是加强思想方面的教育，就像这次合规教育一样，而不能平时只强调业务工作的重要性，忽视了从业人员的思想建设，从近年来发生的金融犯罪案例看，有许多都存在没有正确处理好思想政治工作与业务

工作的关系。所以，银行要高度重视这项工作，既要进行正面的宣传

引导，又要坚持经常性的案例警示教育，使从业人员加固思想防线，

经常警示自己“莫伸手，伸手必被捉”，从而为消除金融犯罪打下良好的群众基础和思想基础，自觉做到常在河边走，就是不湿鞋。使大

家真正认识到，作为一个金融单位的职工更应以自己所从事的职业上

讲求道与德，如果路走得不对就会犯错误，就会迷失方向；如果没有德，就谈不上自己的事业，也就没有单位事业的兴旺，就没有个人事业的发展，也就失去了人身存在的社会价值。

此外，健全规章制度，严格内部管理，是预防经济案件的保证。

为此要认真抓好制度建设，一方面要根据我们一线柜员工作的特点，

组织学习，通过学习，使各岗位人员真正做到明职责、细制度、严操作。有效的事前防范与监督是预防经济案件的重要环节，本岗位的自我检查与自我免疫是第一位的，比如杜绝为客户代签凭条，在操作中按流程查验存折、身份证真伪等等；还可采取定期或不定期的上级检查、交互检查等方法，及时发现和纠正工作中的偏差，比如从业人员

要克服领导交办、亲朋催办、同事请办等因素带来的违规操作问题，

防止在此过程中缺相关手续，有没有相关的检查把关环节，进而导致

金融犯罪，造成金融风险损失。所以，实现规避风险的最大效益化，

对业务工作的各个环节进行有效的内控与制约至关重要。在此基础

上，还要加强落实授权审批制度。在处理业务过程中充分体现“四只

眼睛”原则，通过这一制度使各类经济活动及风险在发生之际就能得

到协同有效监督和控制，对疏忽加以防患，对恶意加以制止。

最后，作为银行从业人员，还应该加强业务知识学习、提升合

规操作意识。“没有规矩何成方圆”，身为网点一线员工，切实提高业务素质和风险防范能力，全面加强柜面营销和柜台服务，是我们临柜人员最为实际的工作任务，也是实现规避风险的最重要关口，因此，

我们临柜从业人员虚心学习业务，用心锻炼技能，落实操作规程，按

章办理业务，是把好金融风险规避的每一道防线，是关乎银行建设发展的每一个阵地，责任重如泰山，职责义不容辞。