第四章 国际结算中的银行
《国际结算》第四章托收练习
《国际结算》第四章托收练习《国际结算》托收练习班级：学号：姓名：⼀、名词解释1、托收2、光票托收3、跟单托收4、付款交单5、即期付款交单6、远期付款交单7、承兑交单8、托收出⼝押汇⼆、是⾮题1、托收是⼀种付款⼈主动向收款⼈⽀付货款的⽅式。
（）2、在托收业务中，银⾏的⼀切⾏为是按照托收委托书来进⾏的。
（）3、光票托收和跟单托收⼀样，都是⽤于贸易款项的收取。
（）4、托收因是借助银⾏才能实现货款的收付，所以托收是属于银⾏信⽤。
（）5、从理论上讲，承兑交单相⽐于付款交单对于买⽅更为便利，因为承兑交单中买⽅承兑后即可提货，往往可以不必⾃备资⾦⽽待转售所得的货款到期时付款。
（）6、托收业务中，代收⾏对于汇票上的承兑形式，只负责表⾯上完整和正确之责，不负签字的正确性，或签字⼈是否有权限签署之责。
（）7、委托⼈在出⼝托收申请书上可指定代收⾏，如不指定，委托⾏可⾃⾏选择它认为合适的银⾏作为代收⾏。
委托⾏由于使⽤其他银⾏的服务⽽发⽣的费⽤和风险，在前种情况下由委托⼈承担，在后种情况下由委托⾏承担。
（）8、托收业务中，只要选择合适的委托⾏和代收⾏，委托⼈收回货款就不成问题。
（）9、相⽐于付款交单，承兑交单⼀定是远期付款，对买⽅⽐较有利。
（）10、⽆论何种情况下，代收⾏同意进⼝商凭信托收据借货后产⽣的风险和后果都由出⼝商承担。
（）三、选择题1、在托收业务中，以下关系中不属于委托代理关系的是（）A．委托⼈和委托⾏B．委托⾏和代收⾏C．代收⾏和付款⼈D．委托⼈和“需要时的代理”2、以下不属于代收⾏义务的是（）A．收到单据应与托收指⽰核对，如单据有遗失⽴即通知委托⾏；B．按单据的原样，根据托收指⽰向付款⼈提⽰；C．对于汇票上承兑的形式，负责表⾯上完整和正确之责；D．在汇票遭到拒绝承兑或拒绝付款时，负责作成拒绝证书。
3、D／P，T／R意指（）A．付款交单B．承兑交单C．付款交单凭信托收据借单D．承兑交单凭信托收据借单4、承兑交单⽅式下开⽴的汇票是（）A．即期汇票B．远期汇票C．银⾏汇票D．银⾏承兑汇票5、托收出⼝押汇是（）A．出⼝地银⾏对出⼝商的资⾦融通；B．出⼝地银⾏对进⼝商的资⾦融通；C．进⼝地银⾏对出⼝商的资⾦融通；D．进⼝地银⾏对进⼝商的资⾦融通。
某银行国际结算业务管理规定
某银行国际结算业务管理规定第一章总则第一条为贯彻国家金融管理政策，规范银行国际结算业务，保障资金安全，促进国际贸易发展，制定本规定。
第二条本规定适用于某银行所有从事国际结算业务的部门和人员。
第三条国际结算业务是指某银行与国外银行或企业之间的资金结算业务，包括进口结算业务和出口结算业务。
第二章操作规范第四条某银行国际结算业务应遵循合规合法原则，严格依法办事。
第五条某银行国际结算业务应严格按照国家外汇管理相关政策进行操作。
第六条某银行国际结算业务办理过程应确保业务准确性，保证资金的安全和及时性。
第七条某银行国际结算业务涉及的单证和文件应详尽、准确，确保单证和文件符合相关法规要求。
第八条对于存在疑问或不符合规定的业务，某银行应立即停止操作，并及时向相关部门报告。
第三章内部控制第九条某银行设立专门的国际结算业务管理部门，负责管理、监督和指导银行的国际结算业务。
第十条某银行应建立完善的内部控制制度，确保国际结算业务风险可控。
第十一条某银行应对从事国际结算业务的员工进行专业培训，提高其业务水平和风险意识。
第十二条某银行应建立健全的核查和审批制度，确保国际结算业务资金的正确性和安全性。
第十三条某银行应建立风险管理体系，定期进行风险评估和风险控制。
第四章客户管理第十四条某银行应严格审核客户的资质和信用，确保客户的合法性。
第十五条对于新客户，某银行应开展尽职调查，了解其商业背景和信用状况。
第十六条某银行应建立客户风险分类和评级体系，对客户进行动态管理。
第五章监督检查第十七条监督机构应定期对某银行的国际结算业务进行检查，确保业务的合规性和安全性。
第十八条某银行应配合监督机构的检查，提供相关资料和信息。
第六章处罚与奖励第十九条对于违规操作的业务，某银行应依法进行处罚，保障银行和客户的合法权益。
第二十条某银行应设立奖励制度，对于业绩突出、合规合法的业务进行奖励。
第七章附则第二十一条本规定自颁布之日起施行，相关问题请参照国家法律法规和监管部门的相关规定。
国际结算中的往来银行
三、往来银行的选择
首先选择联行。因为本行与联行是一个不可分 割的整体，利益共享，风险共担。
其次选择帐户行。与建立本行的分支机构相比， 代理行关系的建立成本更低，更灵活，更普遍， 它在国际结算中具有相当重要的地位。
人； （3）所有收付都要通过银行间清算来完成； （4）外汇管制的原因。
2、建立代理行关系的程序
⑴考察了解对方银行的资信。 ⑵签订代理行协议并互换控制文件。 ⑶双方银行确认控制文件
3、控制文件的内容
控制文件包括：
1）密押：是两家银行之间事先约定的专用押码， 在发送电报时，由发电行在在电文中加注的密 码，经收电行核对相符，即可确认电报或电传 的真实性。建立密押关系可由一方用寄送密押 给对方银行，经双方约定共同使用。也可由双 方银行互换密押，各自使用自己密押。
二、代理行 定义：两家不同国籍的银行，互相委托，
代办国际结算业务或提供其他服务，并 建立相互代理业务关系的银行。
银行间的代理关系，一般由双方银行的总 行之间直接建立。分行不能独立对外建 立代理关系。
Hale Waihona Puke 1、为什么要建立代理行关系
（1）一家银行不能在世界各地都设立分支机构； （2）国际结算不可能一家银行直接把款付给受款
国际结算
国际结算中的往来银行
分支机构 国际结算中的 往来银行
代理行
1. 代表处 2. 经理处 3. 海外分行和支行 4. 子银行 5. 联营银行 6. 银团银行
一、国外分支机构 银行的国外分支机构通常有以下6种形式： 1、代表处 2、经理处 3、海外分行和支行 4、 子银行 5、 联营银行 6、 银团银行
国际结算第四章 国际结算中方式——汇款
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4.3汇款的偿付
汇款的偿付俗称拨头寸，是指汇出行在办理 汇出汇款业务时，应及时将汇款金额拨交给 其委托解付汇款的汇入行的行为。 汇款的偿付有以下几种情况：
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1、主动贷记类。汇入行在汇出行开有账户，汇出行则在发 出汇款通知书之前，主动将相应头寸贷记汇入行的账户， 并在汇款通知书中注明，即写明如下偿付指示： In cover，We have credited your a/c with us．
账户行
支付委托书
开户行
汇 出 行
付讫的贷记通知
汇 入 行
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2、授权借记类。如果汇出行在汇入行开有账户，汇出行则 应在发出汇款通知书时，授权汇入行借记相应金额在其处 的帐户。即其偿付指示为： In cover，please debit our a／c with you.
开户行 账户行 支付委托书
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(三)结算方式应具备的条件 1、须能保证比较安全、比较快捷地结清对 外贸易中的债权债务。 2、须能保证买卖双方的利益都能获得充分 照顾。大家知道，在支付贸易货款这个问题上， 买卖双方的利益是相互矛盾的。概括地说，前者 希望收到货物后再付款；后者则希望在发货前先 收到货款。凡是双方都愿意采用的结算方式必须 是那种不偏袒买卖双方中任一方，全面照顾双方 利益的那种结算方式。 3、应能便于资金融通，即是说，应能使买 卖双方(也包括中间商)容易从国际和国内金融市 场和商业银行筹措其所需资金。
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票汇结算业务程（D/D)
汇款人 （债务人）
③
收款人 （债权人）
①
② ④
汇出行
⑤
⑥
汇入行
⑦
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第四章国际结算方式之二——托收幻灯片资料
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4．付款人（Payer或Drawee）
代收行根据托收行的指示向其提示汇票、收取票款 的一方就是付款人，也是汇票的受票人。
付款人的责任：履行付款义务
另外，提示行（Presenting Bank）是向付款人提示单 据的银行。 再者，如果发生拒付的情况，委托人就可能需要有一 个代理人为其办理在货物运出目的港时所有有关货物 存仓、保险、重新议价、转售或运回等事宜。这个代 理人必须由委托人在委托书中写明，称作“需要时的 代理”（a representative to act as case-of-need）。
贷记报告单---你行账户已被贷记
开户行
出 口 托 收 行
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2、当代收行在托收行开立账户时，借记代收行账户
开户行
OC/collection advice---please collect the
proceeds and authorize us by cable/airmail
to debit you’re a/c with us.
进 collect and remit proceeds to X
帐 户 行
款项汇至你 口 Bank for credit of our a/c with
行贷记托收 代 them under their cable/airmail
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二、托收当事人及其责任
1．委托方（Principal） 在托收业务中，委托银行向国外付款方收款的人就是
托收委托人，因为是由他开具托收汇票的，所以也称 出票人。 委托人在贸易合同下的责任： 按时按质按量装运货物；提供符合合同要求的单据。 委托人在委托代理合同下的责任： （1）填写委托申请书，指示明确； （2）对意外情况及时指示； （3）承担收不到货款的损失。
国际结算(第二版) 课件教学大纲
《国际结算》课程教学大纲一、课程基本信息1.课程的性质、地位和任务《国际结算》是国际经济与贸易专业的一门专业核心课，是一门前沿性、综合性、专业性强的课程。
本课程基于最新修订的一系列国际贸易惯例与规则，内容涵盖国际结算体系、国际结算工具、国际结算方式以及国际贸易融资等多方面。
课程突出理论与实践相结合的特点，通过对理论的讲解和实践案例的分析，力求与国际贸易实践、银行国际业务实践相结合，使学生拥有完成收付汇等实际业务操作的能力，具备国际经贸人才的基本素质，实现培养明原理、懂业务、服务于我国对外贸易事业的专门外贸和金融人才的教学目的。
2.课程教学基本要求《国际结算》实践性很强，教学过程中应注意：（1）重视培育学生树立按国际贸易惯例办事的理念。
这既是培养学生学科观念的要求，也是培养服务于我国对外贸易事业专业人才的素质要求。
（2）重视国际贸易学科各门课程之间的联系。
国际贸易理论与政策、国际贸易实务、国际投资等课程与该门课程紧密相关，尤其是国际贸易实务。
因此授课时应结合所学课程的相关知识，使学生既可以温故知新，又能够将学科知识贯通起来。
（3）重视理论联系实际，授课时应尽可能地结合国际贸易实务及银行国际业务相关案例。
（4）重视遵循教育教学规律，因材施教，努力改善课堂教学效果，注意提高教学质量。
三、教学内容与课时分配四、理论教学第一章导论（4学时）第一节国际结算的概述一、国际结算的分类二、国际结算的特点三、国际结算的研究对象第二节国际结算的产生与发展一、国际结算与国际贸易的关系二、国际结算的产生与发展三、国际结算制度四、国际结算的发展现状与趋势第三节国际结算中的银行及银行间关系一、银行在国际结算中的作用二、国际结算中的往来银行三、代理行关系的建立四、往来银行的选择五、SWIFT——环球银行金融电信协会第四节国际银行间清算与支付系统一、支付系统的内容与类型二、美元清算系统三、英镑清算系统四、欧元跨国清算系统五、日元清算系统六、跨境贸易人民币清算教学重点：国际结算的分类，国际结算的特点，国际结算的研究内容，国际结算的产生与发展；国际结算中的往来银行，环球银行金融电讯协会；支付系统的内容与类型，美元清算系统，跨境贸易人民币清算。
国际结算中的银行费用
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截 然不 同 的 人 ，一 种 人 会哈 哈 大 笑说 ：“ 外 贸生 意 ， 大 做
利 润 本 来 就 薄 嘛 ！”
在 条 款 后 打 上 这 样 一 句 话 ：“ ＡＬＬ
虽 然 国 际 结 算 中的 银 行 费用 在 外 贸 总 额 中 只 占一 个 ＣＨＡＲＧＥ Ｓ ＯＵＴ Ｉ Ｅ ＴＨＥ ＩＳ ＮＧ Ｂ ＳＤ Ｓ ＵＩ 尾数 ，但 是 如 果 谨 慎 地 算 算 明 细 账 ，仍 有 不 少 学 问 。 我 ＡＣＣＯＵＮＴ ＯＦ ＢＥ ＦＩ ＡＲＹ” （ ＮＥ ＣＩ 所 常 听一 些会 计这 样说 ，使用 信 用证 结 算方 式过 于复 杂 ，原 费用 由受 益 人 负担 ） 。这 段 话 的 本意 是 ， 因一 是 麻 烦 ；二 是 银 行 费 用 太 高 ；三 是 里 面 的 洋 文 勾 勾 地 银 行 ）的 费 用 归 进 口商 （ ，开 证 人 即 弯 弯 ，让 人 深 浅莫 测 。 不如 汇 付 结 算方 式 ，省 事 、便 宜 。 行 （Ｓ Ｉ ＳＵＩ ＢＡＮＫ）以外 的银行 费用 ＮＧ
买 卖了 ，区 区一 点银 行 费用 如 此抠 门 ！” 另一 种 人 却说 ：
一 般 过 程 是 这 样 的 ， 贸 易双 方 在 签
中 应 明 确 规 定 ： “本 次 交 易 采 用 信
“ 算 国 际结 算 的 银 行 费 用 ，摊 入 成 本 ，也 不 能 小 看 了 ， 算
（ ＰＡＹＭＥ ＴＯ Ｅ ＦＦ ＮＴ Ｂ Ｅ ＥＣＴ ＢＹ ＥＤ
打了 那 么 多 年 ，不 是 也一 直 撑 到 现在 。 虽有 颠 簸 ，但 是 款 行 或 者 其 他 第 三 者 银 行 的 话 ，其 费 用 都挺 过来了。 担 ， 因 为 保 兑 行 与 偿 付 行 等 银 行 都 属
人民大2024国际结算(第七版)PPT课件1 第一章 国际结算导论
第一章第三节国际支付清算系统
三、国际支付系统的基本要素
1、任何外币票据不能进入本币票据交换所。这就意味 着一张外币票据，一定要进入票据面值所表示的货币发行 国，才能进行清算，而且最好是到这种货币的发行和清算 中心去交换。
2、跨国流动的票据，其出票人和收款人可以是全球任 何地方的个人或企业，但是票据的付款人或担当付款的人 必须是所付货币清算中心的银行。
第一章第二节 国际结算的产生与发展
二、国际结算制度的历史演变过程
国际结算制度(System of International Settlement)，又称国际结算体系，它是各国之间结算 债权债务关系的基本方法和总的原则。 （一）自由的多边国际结算制度 （二）管制的双边国际结算制度 （三）多元化混合型国际结算制度
1、中央银行拥有并经营 2、私营清算机构拥有并经营 3、各家商业银行拥有并运行的行内支付系统 4、综合类经济交易中的商品贸易结算
第一章第三节国际支付清算系统
（二）按单笔业务支付金额划分 1、大额支付系统（资金转账系统） 2、小额支付系统（零售支付系统）
（三）按支付系统服务的地区范围划分 1、境内支付系统 2、国际性支付系统
易的结算 4、综合类经济交易中的商品贸易结算
（二）国际非贸易结算 1、无形贸易结算 2、金融交易类结算 3、国际资金单方面转移结算 4、银行提供的以信用担保为代表的一系列服务与结算 5、其他非贸易结算业务
第一章 第一节 国际结算概述
三、国际结算的研究对象
（一）国际结算工具 现代国际结算主要是银行的非现金结算，而非现金
（二）英镑清算系统 清算所自动收付系统（CHAPS）
（三）欧元实施后的欧洲支付系统 欧洲间实时全额自动清算系统（TARGET）
国际结算英汉互译整理
国际结算英汉互译整理第一章国际结算导论有形贸易visible trade无形贸易invisible trade交货临界点critical point for delivery风险临界点critical point for risk跟单信用证统一规则UCP600托收统一规则UCR 522见索即付保函统一规则URDG 458环球银行金融电信协会SWIFT以下是国际商会出版的《2000年国际贸易术语解释通则》中规定的全部贸易术语的分类。
第一组：E组（卖方在其所在地点把货物交给买方）Ex Works (named place) 工厂交货（指定地点）第二组：F组(卖方须将货物交至买方指定的承运人）FCA: Free Carrier （named place）货交承运人（指定地点）FAS: Free Alongside Ship （named port of shipment）船边交货（指定装运港)FOB: Free On Board (named port of shipment）船上交货(指定装运港）第三组:C组（卖方必须签定运输合同，但对货物灭失或损坏的风险以及装船和启运后发生事件所产生的额外费用不承担责任）CFR: Cost & Freight （named port of destination）成本加运费（指定目的港）CIF：Cost，Insurance and Freight (named port of destination）成本，保险加运费(指定目的港）CPT：Carriage Paid To (named place of destination）运费付至(指定目的地）CIP：Carriage and Insurance Paid To (named place of estination）运费保险费付至（指定目的地)第四组：D组（卖方必须承担把货物交至目的地国家所需的全部费用和风险）DAF：Delivered at Frontier (named place) 边境交货(指定地点）DES：Delivered ex Ship （named port of destination）船上交货(指定目的港)DEQ：Delivered ex Quay (named place of destination 码头交货（指定目的地）DDU: Delivered Duty Unpaid （named place of destination 未完税交货（指定目的地）DDP：Delivered Duty Paid (named place of destination) 完税后交货（指定目的地）第四节国际结算中的银行机构Representative office 代表处Agency office 代理处Overseas sister bank,subbranch 海外分支行Correspondent Banks 代理行Subsidiary Banks 附属银行、子银行Affiliated Banks 联营银行Consortium Bank 银团银行Control document 控制文件Test key 密押Specimen signature 印鉴文本Terms and conditions 费率表Nostro a/c 往帐Vostro a/c 来帐To credit 贷记To debit 借记第二章国际结算中的票据票据:instrument汇票bill of exchange汇票是由出票人向另一个人签发的请求即期、定期或在可以确定的将来时间向指定人或者根据其命令向来人无条件支付一定金额的书面命令.（ a bill of exchange is an unconditional order in writing，addressed by one person to another ，signed by the person giving it，equiring the person to whom it is addressed to pay on demand or at a fixed or determinable future time a sum certain in money to or the order of a specified person ,or to bearer。
大学教育-国际结算-第四章--汇款
汇出汇款申请书 年月 日
• 收款人姓名 •地 址 •金 额 • 汇款人姓名 •地 址 •附 言 • 付款行名
种类 电 信 票 编号
牌价
用途
申请人
境外汇款申请书
APPLICAT ION FOR FUNDS T RANSFERS (OVERSEAS)
致：****银行 T O:BANK OF ****
Bank Name &Address
57a
收款人开户银行
名称及地址
收款人开户银行在其代理行帐号 Bene's bank a/c no.
&Address
59a
收款人名称及地址
收款人帐号Bene's A/c NO.
Beneficiary's name &Address
70
汇款附言
只限140个字位 Not exceeding 140 characters 71A
50a 汇款人名称及地址
Remitter's Name &address □对公 组织机构代码 Unit code
对私
个人身份证件号码 individual ID NO. □中国居民个人 □中国非居民个人
54/56A
收款银行之代理行
Correspon名de称nt 及of地be址neficiary's
通知汇款解付完毕。
票汇的特点
取款灵活 汇票可流通转让 汇票是由汇款人自己寄给收款人或自己携带出 国，不必通过汇出行 汇入行无须通知收款人取款
中心票汇
是指开出以汇票票面货币的清算中心所在地的银 行为付款行的汇票
如：因为美元的清算中心在纽约，则以纽约的某 家银行为付款人的汇票即称美元中心汇票
国际结算实务习题库参考答案
《国际结算实务》试题库参考答案第一章国际结算导论一、填空题1．支付工具、划账冲抵2．联行、代理行3．票据、单据、银行4．习惯、普遍二、是非判断题（用“T”表示正确，“F”表示错误）1．F；2．F；3．T；4．T；5．F；6．F；7．T；8．T；三、单项选择题1．C；2．D；3．C；4．D四、多项选择题1．ABDE；2．ABCD；3．BC；4．ACDEF；5．ABD五、名词解释1．国际结算国际结算是指为清偿国际间债权债务关系，而发生在不同国家之间的货币收付活动。
2．国际贸易结算国际贸易结算是指以商品进出口为背景，即由有形贸易引起的国际结算。
3．国际惯例国际惯例是指在长期的国际贸易和结算实践中，逐渐形成的一些通用的习惯做法和普遍规则。
4．代理行代理行是指接受其他国家或地区的银行委托，代办国际结算业务或提供其他服务，并建立相互代理业务关系的银行。
5．密押密押是银行之间事先约定的，在以电讯方式传递文件时，由发电行在电文中加注的密码，以判定电报、电传的真伪。
6．签字样本签字样本是银行有权签字人的签字式样，用以确认银行之间的信函、凭证、票据等的真实性。
六、将下列英文译成中文1．International Settlement 国际结算2．International Customs 国际惯例3．booklet of authorized signatures 签字样本4．test key 密押5．Correspondent Bank代理行6．SWIFT 环球银行金融电讯协会七、简答题1．答：国际结算的性质表现为它是一门实践性很强的交叉学科，特点有四：1）国际金融与国际结算密切相关；2）国际贸易是国际结算的前提；3）国际结算是一项银行中间业务；4）国际结算比国内结算复杂。
2．答：产生国际结算的原因大体有：①国际旅游、②亲友赠款、③留学、④国际捐助、⑤劳务输出入、⑥国际工程承包、⑦国际技术转让、⑧商品贸易、⑨外汇交易、⑩国际筹资与国际投资等等。
《国际结算》理论教学大纲(供四年制本科商务英语专业使用)
《国际结算》理论教学大纲(供四年制本科商务英语专业使用)Ⅰ前言国际结算是商务英语专业的一门重要选修课程。
它是研究国际贸易中结算方式以及涉及到的票据、单据的学科。
该课程的目的是通过系统学习，使学生掌握一些国际结算的基础知识，熟悉一些常用的国际惯例，并能实际运用这些知识，熟练运用结算工具；理解掌握结算方式；熟悉审制结算单据，培养学生初步具有运用所学国际结算知识处理有关国际结算实际问题的能力。
本大纲适用于四年制本科商务英语专业使用。
现将大纲使用中有关问题说明如下:一为了使教师和学生更好地掌握教材，大纲每一章节均由教学目的、教学要求和教学内容三部分组成。
教学目的注明教学目标，教学要求分掌握、熟悉和了解三个级别，教学内容与教学要求级别相对应，并统一标示(核心内容即知识点以下划实线，重点内容以下划虚线，一般内容不标示)便于学生重点学习。
二教师在保证大纲核心内容的前提下，可根据不同教学手段，讲授重点内容和介绍一般内容，有的内容可留给学生自学。
三总教学参考学时为36学时, 均为理论学习。
四教材：《国际结算理论.实务.案例》（双语教材），清华大学出版社，蒋琴儿，2版，2015年。
II 正文第一章国际结算概述一教学目的通过对国际结算的概念、种类以及内容的学习，了解到国际结算在国际贸易中的重要作用。
二教学要求(一) 掌握国际结算的概念。
(二) 熟悉国际结算的种类、内容和涉及的法律与国际惯例。
(三) 了解银行在国际结算中的作用、银行网络和资金转移网络。
三教学内容(一) 国际结算的概念、基本种类与内容。
1 国际结算的概念。
2 国际结算的基本种类。
3 国际结算的基本内容。
(二)国际结算的历史演变及涉及的国际惯例。
(三)国际结算体系及银行网络。
第二章国际结算票据一教学目的通过对国际结算票据的学习，了解票据的作用及使用。
二教学要求(一) 掌握票据的性质、功能以及汇票、本票和支票的具体使用。
(二) 熟悉汇票的必要事项及其具体记载，汇票当事人的责任和义务，汇票的行为及其具体表示。
国际结算(第四章)
人)的要求，以一定的方式将一定的金额，以其国外联
行或代理行作为付款银行(汇入行)，付给收款人(债权
人)的一种结算方式。（商业信用）
特点：1.风险大（信用度）
2.资金负担不平衡
3.手续简单，费用低廉
汇款当事人：
1.汇款人(Remitter)
可称为付款人,是指向银行交付款项并委托银行将该款 项交付给收款人的人。在国际贸易中,汇款人通常为进 口商。
（二） 信汇汇款
含义：信汇汇款(Mail Transfer，M/T)是汇出 行应汇款人申请，将信汇委托书（Mail Transfer Advice, M/T Advice） 或支付委托书 (Payment Order)邮寄给汇入行，授权其解付一 定金额给收款人的一种汇款方式。
优缺点 优点：费用低廉 缺点：收款人收到的时间比较晚。
MT103报文的格式（2）
状态 O O O O O O O M
标号 栏位名称 51A 发报行 52a 汇款银行 53a 发报行代理行 54a 收报行代理行 55a 第三方偿付行 56a 中间行 57a 帐户行 59a 受益客户
内容 [/1!a][/34x] 4!a2!a2!c[3!c]
A or D A, B or D A, B or D A, B or D A, C or D A, B, C or D A or no letter option
一、预付货款 预付货款(Payment in Advance)是进口商先将货款的一
部分或全部汇交出口商，出口商收到货款后，立即或 在一定时间内发运货物的一种汇款结算方式。预付货 款是对进口商而言，对出口商来说则是预收货款。 预付货款，实际上是出口商向进口商收取的预付定金 (Down Payment)。通常需要预付货款的商品多是热门 货。 预付货款的结算方式有利于出口商，而不利于进口商。
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• •
Payment Order/In Cover，we have credit your a/c with us ， 寄出贷记报告单称已贷记汇入行账户 账户行 开户行 支付委托书 付讫的贷记通知 汇 入 行
汇 出 行
如果仅汇出行在汇入行开有账户， 如果仅汇出行在汇入行开有账户，汇出行则应在发 汇出行在汇入行开有账户 出汇款通知书时， 出汇款通知书时，授权汇入行借记相应金额在其处 的帐户。 的帐户。 开户行 账户行 支付委托书 付讫的借记通知 汇 入 行
无账户关系
汇出行
汇入行
共同账户转账 共同账户转账 共同账户转账 共同账户转账
第三方银行
借记
汇出行账户
贷记
汇入行账户
• 偿付指示如:“In cover，We have 偿付指示如: cover， authorized xx Bank（共同账户行）to Bank（共同账户行） debit our account and credit the above them"。 sum to your account with them"。
汇 出 行
1.Payment Order/In Cover，please debit our a/c with us ， 2.寄出借记报告单称已借记汇出行帐户 寄出借记报告单称已借记汇出行帐户
4、非帐户行
代理行之间的国际汇兑业务是通过第三家银行来结算的。 代理行之间的国际汇兑业务是通过第三家银行来结算的。
为什么要建立代理行关系？ 为什么要建立代理行关系？ 资金有限， （1）资金有限，一家银行不可能在世界各地都设 立分支机构； 立分支机构； 外汇管制的原因； （2）外汇管制的原因； 人力资源有限； （3）人力资源有限； (4)成本高 成本高。 (4)成本高。 中国银行在海外有40多家分支机构，又与200 40多家分支机构 中国银行在海外有40多家分支机构，又与200 多个国家和地区的1500多家银行建立了5000 1500多家银行建立了5000多家代 多个国家和地区的1500多家银行建立了5000多家代 理行关系itory Bank) 非账户银行(Non非账户银行(Non-depository Bank)
3、帐户行
代理行之间单方或者双方互相在对方银行开设帐户，称 代理行之间单方或者双方互相在对方银行开设帐户， 为帐户代理行，简称帐户行。 为帐户代理行，简称帐户行。
往账：本国银行为便于对外支付的， 往账：本国银行为便于对外支付的，通常以外币在外国 银行开立的账户。 银行开立的账户。 来账：外国银行为便于在本国支付的， 来账：外国银行为便于在本国支付的，通常是以本国货 币开立的在本国银行开立的账户。 币开立的在本国银行开立的账户。
2、国外代理行（foreign correspondent bank）： 指与国内外汇银行建立代理关系，在国外代 与国内外汇银行建立代理关系， 为收款、传递命令、联系国外客户的银行。 为收款、传递命令、联系国外客户的银行。 代理行关系： 代理行关系： 两家不同国籍的银行，互相委托，互为办理 两家不同国籍的银行，互相委托， 国际银行业务所发生的往来关系。 国际银行业务所发生的往来关系。
二、国际结算中的往来银行
bank）： 1、联行（sister bank）： 联行（ 是指银行根据业务发展的需要，在国内、 是指银行根据业务发展的需要，在国内、国外 设置的分支机构。主要有： 设置的分支机构。主要有： （1）分行(Branch) 分行( 子银行或附属银行( （2）子银行或附属银行(Subsidiary) （3）代表处 （4）经理处 （5）联营银行 （6）银团银行
三、往来银行的选择
优先顺序： 优先顺序：
联行
账户行
非账户行
汇出行
资金流向
汇入行
直接入账
（汇出行来账中贷记汇入行账户或汇入 行来账中借记汇出行账户，二者中仅有 一方记账）
若仅汇入行在汇出行开有账户， 若仅汇入行在汇出行开有账户，汇出行则在发出汇款通 汇入行在汇出行开有账户 知书之前，主动将相应头寸贷记汇入行的账户， 知书之前，主动将相应头寸贷记汇入行的账户，并在汇 款通知书中注明，即写明如下偿付指示： 款通知书中注明，即写明如下偿付指示：
代理行之间的控制文件包括： 代理行之间的控制文件包括：
(1)印鉴册签字样本 (1)印鉴册签字样本(Specimen Signatures)：是银行列示 印鉴册签字样本 ) 有权签字人员的签字式样和其权力等级的文件。 有权签字人员的签字式样和其权力等级的文件。 密押( (2)密押 (2)密押(Test Key)：是两家银行事先约定的专用押码， ) 是两家银行事先约定的专用押码， 由发电行在发送电报或电传时加在电文内， 由发电行在发送电报或电传时加在电文内，经收电行核 对相符，即可确认电报或电传的真实性。 对相符，即可确认电报或电传的真实性。建立密押关系 可由一方用寄送密押给对方银行，经双方约定共同使用。 可由一方用寄送密押给对方银行，经双方约定共同使用。 也可由双方银行互换密押，各自使用自己密押。 也可由双方银行互换密押，各自使用自己密押。 (3)费率表 费率表( ):是银行承办各项业务 (3)费率表(Terms and Conditions):是银行承办各项业务 ): 的收费标准。 的收费标准。
第三章
一、银行的作用
国际结算中的银行
1、银行资金雄厚、资信优良，可以为国际贸易结 银行资金雄厚、资信优良， 算提供信用保障。 算提供信用保障。 2、银行可提供贸易融资。 银行可提供贸易融资。 3、银行拥有效率高、安全性强的银行网络与资金 银行拥有效率高、 转移网络。 转移网络。
企业是通过银行的进行国际结算业务的， 企业是通过银行的进行国际结算业务的，而银行的国际结算业务 是建立在与海外银行合作的基础之上的。 是建立在与海外银行合作的基础之上的。
汇出行
无账户关系
汇入行
第三方银行
有账户关系 发出付款指示
第四方银行
借记
汇出行账户
借记
第三方行账户
贷记 汇入行账户
账户行的共同账户转账
注1 ： 帐户行一定是代理行，而代理行不一定是帐户行； 帐户行一定是代理行，而代理行不一定是帐户行； 注2: 一般是国家间有官方货币牌价的银行， 一般是国家间有官方货币牌价的银行，或主要用 本国货币进行支付往来的国家的银行。 本国货币进行支付往来的国家的银行。