公司资金收支及账户制度
公司资金收支及账户管理制度(2)
公司资金收支及账户管理制度(2)一、资金收入管理1.1 营业收入（1）公司营业收入主要包括产品销售、提供服务、租赁收入等，营业收入应严格按照国家相关法律法规及公司内部规定进行核算。
（2）财务部门应建立完善的营业收入核算体系，确保营业收入的准确性、完整性和及时性。
1.2 投资收益（1）公司投资收益包括股权投资收益、债权投资收益、理财产品收益等。
（2）财务部门应加强对投资收益的监控，确保投资收益的合规性、安全性和有效性。
二、资金支出管理2.1 经营性支出（1）公司经营性支出包括原材料采购、人工成本、营销费用、管理费用等。
（2）各部门应按照公司预算管理制度，合理控制经营性支出，提高资金使用效率。
2.2 投资性支出（1）公司投资性支出包括股权投资、债权投资、固定资产购置等。
（2）投资性支出应严格按照公司投资决策程序进行，确保投资项目的合规性和可行性。
三、账户管理3.1 银行账户管理（1）公司应在具有资质的金融机构开设银行账户，并报财务部门备案。
（2）银行账户的开立、使用、变更和撤销应遵循公司内部规定，确保账户安全、合规。
3.2 支付宝、微信支付等第三方支付账户管理（1）公司使用第三方支付账户进行资金收付时，应确保账户安全、合规。
（2）财务部门应定期对第三方支付账户进行审计，防范资金风险。
四、资金审批与授权4.1 资金支付审批（1）公司实行资金支付审批制度，各部门提交资金支付申请时，应提供完整、合规的凭证。
（2）财务部门应对资金支付申请进行审核，确保资金支付的合规性、准确性。
4.2 资金授权（1）公司实行资金授权制度，明确各部门、各岗位的资金审批权限。
（2）超出授权范围的资金支付，需报公司高层审批。
五、资金风险控制5.1 定期进行资金盘点（1）财务部门应定期对公司资金进行盘点，确保资金安全。
（2）对发现的资金风险，应及时采取措施予以化解。
5.2 加强内部审计（1）公司应建立健全内部审计制度，对资金收支情况进行定期审计。
公司资金收支及账户管理制度范本(三篇)
公司资金收支及账户管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司的资金收支管理，保障资金的安全及有效利用，制定本制度。
第二条公司的资金收支管理工作包括资金的获取、支付、监管等环节。
第三条公司财务部门负责公司的资金收支管理工作，并定期向公司领导层及其他相关部门报告资金状况。
第四条公司员工需遵守本制度，并严禁私自进行公司资金的操作、领用及挪用等行为。
第二章资金收入管理第五条公司的资金收入包括经营收入、融资收入等。
第六条公司应建立健全的资金收入流程，包括资金接收的部门及人员、收款方式及账户、收款凭证等。
第七条公司财务部门负责资金收入的登记、核对、入账等工作，确保资金的准确、及时入账。
第三章资金支付管理第八条公司的资金支付包括日常支出、供应商支付、员工薪资支付等。
第九条公司应建立健全的资金支付流程，包括资金支付的审批程序、支付方式及账户、支付凭证等。
第十条公司财务部门负责资金支付的审核、核对、支付等工作，确保资金的合规、及时支付。
第四章资金监管管理第十一条公司应建立健全的资金监管制度，包括资金存管、资金使用监管等。
第十二条公司应定期对账户余额进行核对，确保账户资金的安全、完整。
第十三条公司应建立健全的资金使用审批制度，对公司资金的使用进行审批及追踪。
第十四条公司财务部门负责资金监管工作，定期对公司资金进行监管报告。
第五章资金账户管理第十五条公司应开设专用的资金账户，专门用于资金收支管理。
第十六条公司应定期对资金账户进行核对，确保账户资金的准确、完整。
第十七条公司财务部门负责资金账户的管理和操作，严禁私自操作账户，如发现账户异常，应及时报告公司领导层。
第六章处罚及补救措施第十八条对于违反本制度的行为，公司将根据情况给予相应的处罚，包括内部纪律处分、经济赔偿等。
第十九条对于公司资金的损失或遗失，应及时报告公司领导层，由财务部门采取补救措施，并追究责任人的责任。
第七章附则第二十条本制度自颁布之日起施行，如有需要进行修改及补充，应由公司领导层审议并发布实施。
公司资金收支及账户管理制度参考（五篇）
公司资金收支及账户管理制度参考以下是一个公司资金收支及账户管理制度的参考：1. 经费申请和批准：- 所有对公司资金的使用都需要提前申请和获得批准。
- 经费申请表必须包含详细的费用预算和使用说明，并由相关部门经理或负责人签字批准。
2. 银行账户管理：- 公司应在可靠的银行开设多个账户，以分别管理不同类型的资金。
- 资金账户的开设和关闭必须经过授权人员的严格审核和批准。
3. 资金收支记录：- 公司应建立完善的资金收支记录系统，确保每一笔资金的流动都能够被记录下来。
- 所有收入应及时录入系统，并进行核对和审查。
- 所有支出必须有相关的付款凭证和发票，并存档备查。
4. 资金支付：- 所有资金支付都必须通过公司指定的支付渠道进行，例如银行转账或支票支付。
- 所有支付必须经过授权人员的审批，并由相关部门经理或负责人签字确认。
- 支付金额超过一定数额的必须经过高级管理层的批准。
5. 账户监管：- 公司应定期对所有的资金账户进行检查和监管，确保账户余额的准确性。
- 公司应与银行保持及时的通信，确保账户信息的安全和正确性。
- 对于账户异常情况，公司应立即采取措施进行调查和解决。
6. 财务报告：- 公司应定期编制和提交财务报告，包括资金收支情况、账户余额、费用预算和实际支出等。
- 财务报告应由专业的财务人员进行审计和核实，并提供给高级管理层和相关部门进行评估和决策。
以上制度仅供参考，具体的公司资金收支及账户管理制度可根据公司的情况和需求进行定制和调整。
公司资金收支及账户管理制度参考（二）公司资金收支及账户管理制度一、引言在公司经营中，资金的收支与账户管理是非常重要的环节，对于公司的正常运营和财务稳定至关重要。
为了规范公司的资金管理，节约成本，防范风险，特制定本制度。
二、目的与适用范围本制度的目的是规范公司资金的收支管理和账户管理，确保资金的合理使用与保管，加强公司财务监管和防范风险的能力。
本制度适用于公司中所有涉及资金收支和账户管理的部门、岗位及人员。
公司资金收支及账户管理制度模版(3篇)
公司资金收支及账户管理制度模版一、总则本制度是为了规范公司资金收支和账户管理行为，保障公司资金安全，提高资金使用效益，减少资金风险，确保公司财务运作的正常进行。
所有公司员工都应遵守本制度，严格执行相关规定。
二、资金收支管理1. 资金收入1.1 公司资金收入包括销售收入、投资收益、借款等。
所有资金收入都应当及时入账，并按照规定进行登记和核对。
1.2 公司财务部门应建立完善的资金收入管理制度，确保资金收入的准确、完整和安全。
2. 资金支出2.1 资金支出应经过严格审核、审批程序，并进行合理安排。
公司各部门、项目和人员应按照预算和合同要求进行支出，并记录相关凭证。
2.2 资金支出的审核和审批程序应符合公司财务控制要求，确保资金使用的合法性和透明度。
2.3 公司财务部门应建立资金支出管理制度，对资金支出进行监督和控制，避免挥霍浪费，保证资金使用的效益和合理性。
三、账户管理1. 银行账户管理1.1 公司应根据实际需要开立必要的银行账户，包括基本账户、备用账户和专项账户等。
1.2 公司应与所选银行建立良好的合作关系，确保账户安全和资金流动的便捷性。
1.3 公司财务部门应对银行账户进行定期核对，确保账户余额的准确性和安全性。
2. 资金调拨账户管理2.1 公司应设立专门的资金调拨账户，用于集中管理和调配资金。
2.2 资金调拨账户的使用应遵循规定的流程和权限，确保资金调配的合理性和安全性。
3. 现金管理3.1 公司应建立现金管理制度，对现金收支进行规范管理。
3.2 现金应当及时存放到安全的保险柜或银行，确保现金的安全性和完整性。
3.3 现金收支应进行登记和核对，确保现金的使用和流动的记录清楚和准确。
四、审计与监管1. 内部审计1.1 公司应建立内部审计体系，对公司资金收支和账户管理进行定期检查和审计。
1.2 内部审计应由公司独立的审计机构或部门进行，确保审计结果的客观、公正和可信性。
2. 外部监管2.1 公司应按照相关法律法规的要求，接受外部机构对资金收支和账户管理的监管和检查。
公司资金收支及账户管理制度范例（5篇）
公司资金收支及账户管理制度范例第一条总则根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律、法规的规定，为规范公司的资金收支和账户管理，维护公司财务安全，制定本制度。
第二条责任部门和职责1. 财务部门负责公司的资金收支和账户管理，包括资金的筹集、使用、监管、结算等工作。
2. 财务部门应按照相关法律、法规和公司的财务制度执行工作，确保资金收支合规、合理、准确。
第三条资金收支原则1. 资金的收支应符合公司业务运作的需要，以及法律、法规的要求。
2. 资金的收入来源包括但不限于：销售收入、投资收益、贷款、补贴等。
3. 资金的支出用途包括但不限于：采购、薪资福利、税费、物业费用、债务偿还、投资等。
4. 资金的收入和支出应及时、准确地记录在公司的账簿中，遵循会计核算原则。
第四条账户管理原则1. 公司应设立需要的银行账户，用于资金收支的结算和管理。
2. 财务部门负责管理公司的银行账户，包括开户、销户、资金划拨、查询等操作。
3. 公司的银行账户应采取安全防护措施，防范资金风险和信息泄露。
4. 财务部门应定期对公司的银行账户进行核对、调账，确保账户余额和实际资金收支一致。
第五条资金收支程序1. 资金的收支应按照预算和审批程序进行，确保合规性和合理性。
2. 收入的确认应按照收入确认准则进行，支出的确认应按照支出确认准则进行。
3. 财务部门应及时对收入和支出进行登记、统计、报表等工作，提供准确的财务信息。
第六条账簿管理1. 公司应设立完备的账簿，包括总账、明细账、日记账等，记录公司的资金收支情况。
2. 财务部门应按照会计制度和会计政策，及时、准确地记录、核对、调账账簿，并定期进行结账。
3. 账簿应采取防火、防水、防腐蚀、防盗等措施，确保账簿的安全和保存有效性。
第七条监督检查1. 公司应设立独立的财务审计部门或聘请第三方机构进行财务审计，对公司的资金收支和账户管理进行监督和检查。
2. 财务部门应配合财务审计工作，提供必要的财务资料和证据。
公司资金收支及账户管理制度模板（五篇）
公司资金收支及账户管理制度模板1. 目的：制定公司资金收支及账户管理制度，旨在规范资金管理流程，确保资金安全及合规运作。
2. 适用范围：该制度适用于公司所有部门及员工。
3. 资金收支管理：3.1. 资金收入：3.1.1. 一切资金收入必须通过公司指定的收款渠道进行，不得私自接受现金或他人转账。
3.1.2. 资金收入应及时记录并核对，确保准确无误。
3.1.3. 对于大额资金收入，应及时通知财务部门，并遵守相关报告要求。
3.2. 资金支出：3.2.1. 资金支出需经过预算审核和领导批准后进行，严禁擅自支出或随意挪用资金。
3.2.2. 资金支出应及时在财务系统中登记，确保账务清晰可查。
3.2.3. 对于大额资金支出，应遵守相关审批流程，并按照公司规定的支付方式进行。
3.3. 资金结算：3.3.1. 所有账户及资金结算操作需由财务部门授权人员进行，确保账务准确无误。
3.3.2. 资金结算应按照公司财务制度规定的时间节点进行，不得延迟或擅自操作。
4. 账户管理：4.1. 开户与变更：公司开设账户或变更账户需经过财务部门授权，且必须遵守相关法律法规和公司规定。
4.2. 资金归集：公司各账户的资金需按照公司指定的归集规则进行，严禁私自将资金转移至个人账户。
4.3. 对账核对：每月底财务部门应对公司各账户进行对账核对，并及时发现及解决账务错误或异常。
4.4. 变更及销户：若需变更账户信息或销户，须经过财务部门授权并按照相关程序操作，确保账户管理的合规与安全。
5. 监督与检查：5.1. 财务部门应定期对公司资金收支及账户管理情况进行监督和检查，及时发现问题并提出解决方案。
5.2. 公司各部门及员工应积极配合财务部门的监督和检查工作，如实提供相关资料和信息。
6. 处罚措施：6.1. 对于违反该制度的行为，视情节轻重，可采取口头警告、写实记过或终止合同等相应处理措施。
6.2. 对于涉嫌财务违法犯罪行为，公司将按照相关法律法规和公司内部规定，采取法律手段追究责任。
现金收支管理制度全文
现金收支管理制度全文一、总则为规范公司现金收支管理，提高资金使用效率，降低风险，特制定本制度。
二、收款管理1. 公司收款方式包括现金、转账、支票、电子支付等多种形式，收款人员必须按照相关规定进行操作，并及时录入系统。
2. 现金收款必须由专人负责，同时在收银台设置金库，对现金进行分类、登记、保全，每天进行核对现金数额和记录。
3. 支票收款必须经过财务人员核对支票金额、账户信息等，避免支票盖章后因账号错误或金额不符合导致的风险。
4. 电子支付收款必须通过公司授权的收款渠道进行操作，同时录入财务系统，及时核对到账情况。
5. 所有收款必须开具正规发票或收据，明细清晰，金额准确无误。
三、付款管理1. 公司付款方式包括现金、转账、支票、电子支付等多种形式，对不同的付款方式，必须按流程进行操作。
2. 现金付款需由专人负责，同时必须填写付款申请单，经主管审批后方可支付。
3. 转账付款必须由财务专人操作，核对账号、金额等信息，避免误操作或出错。
4. 支票付款必须经过财务人员核对支票金额、账户信息等，确保付款无误。
5. 电子支付付款必须通过公司授权的付款渠道进行操作，同时录入财务系统，确保账户安全。
6. 对于大额付款，必须经过公司高层领导批准，确保资金使用合理。
四、备用金管理1. 公司设置备用金账户，用于公司日常小额开支，备用金由专人负责管理，每月进行核对备用金数额，盖章记录。
2. 备用金使用需填写备用金申请单，经主管审批后方可使用，必须开具收据或发票，明细清晰。
3. 备用金账户不得用于其他用途，一旦账务出现错误或缺额，责任由管理人员承担。
五、报销管理1. 公司员工出差、差旅等费用需要报销时，必须填写报销单，附上相关凭证，经主管审批后方可报销。
2. 报销信息必须真实准确，报销单需填写金额、日期、用途等详细信息，凭证需保留备查。
3. 对于特殊费用报销，需经过公司领导批准，确保报销合规。
六、差旅费管理1. 公司员工出差需要申请差旅费用，必须填写出差申请单，经主管批准后才可出差。
单位账户收支管理制度
第一章总则第一条为加强单位财务管理，规范账户收支行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关财经法规和单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的各项账户收支活动，包括但不限于基本账户、专用账户、临时账户等。
第三条本制度遵循以下原则：（一）依法合规：严格按照国家法律法规和政策规定进行账户管理，确保各项收支合法合规。
（二）集中管理：单位资金实行集中管理，不得设立账外账，确保资金安全。
（三）预算管理：严格执行预算管理制度，合理编制和执行年度预算，确保资金使用效益。
（四）责任到人：明确各部门、各岗位的职责，实行责任追究制度。
第二章账户管理第四条单位账户设立及变更（一）单位账户的设立，需经单位主要负责人审批，报开户银行备案。
（二）单位账户的变更，需经单位主要负责人审批，并报开户银行办理变更手续。
第五条账户使用（一）单位账户主要用于日常收支业务，不得用于非经营性支出。
（二）单位账户收支必须与单位经营活动相符，严禁将单位账户用于个人或非法活动。
第六条账户监督（一）财务部门负责对单位账户收支进行日常监督，确保资金安全。
（二）审计部门定期对单位账户进行审计，发现问题及时报告单位主要负责人。
第三章收入管理第七条收入来源（一）单位收入主要包括财政拨款、业务收入、捐赠收入、利息收入等。
（二）单位收入必须依法纳税，并按国家规定进行会计核算。
第八条收入核算（一）财务部门负责对单位收入进行会计核算，确保收入准确、完整。
（二）收入核算应遵循权责发生制原则，及时反映收入情况。
第四章支出管理第九条支出范围（一）单位支出主要包括办公经费、人员经费、业务支出、固定资产购置等。
（二）单位支出必须符合国家法律法规和政策规定，严禁违规支出。
第十条支出审批（一）单位支出需按照预算执行，经相关部门审核后，报单位主要负责人审批。
（二）大额支出需经单位领导班子集体研究决定。
第五章附则第十一条本制度由单位财务部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
公司资金收支及账户管理制度
公司资金收支及账户管理制度一、引言公司资金收支及账户管理是企业运营和管理的重要部分，有效的资金管理能够保障企业的正常运转和稳定发展。
因此，制定一套科学合理的资金收支及账户管理制度是非常必要的。
二、资金收支管理1.资金预算在每个财政年度开始之前，公司应制定年度资金预算，明确资金需求和分配计划。
预算应考虑企业的战略目标和市场环境，合理分配资金资源，确保资金的有效利用。
2.资金调度公司应建立健全的资金调度机制，根据资金需求和优先级，及时调配资金。
调度应以资金利用效率和风险控制为原则，确保企业经营活动的顺利进行。
3.资金收款公司应建立明确的收款流程，确保收款信息准确无误。
收款信息应及时登记并核对，确保款项的准确入账。
4.资金支付公司在支付款项之前，应进行严格的审批和核对。
款项支付必须符合公司内部各项规定和政策，确保款项支付的合规性。
5.资金管理公司应建立完善的资金管理制度，包括现金管理、银行账户管理等。
资金管理应强调安全性和高效性，确保企业资金的安全和有效运作。
三、账户管理制度1.账户的设立公司应根据需要设立不同的账户，包括主账户、备用账户、专项账户等。
账户的设立和取消应经过内部审批，并及时进行备案登记。
2.账户使用公司在账户的使用上应建立严格的审批和核对机制，确保账户的使用符合公司规定。
账户的使用应遵循合法合规的原则，禁止违规操作。
3.账户管理公司应定期对各类账户进行核对和管理，确保账户余额的准确性和账户的正常运转。
账户管理应包括账户日常登记、账户安全措施等方面。
4.账户授权公司应建立账户授权制度，确保账户的操作权限和责任的明确。
凡涉及账户操作的人员必须经过授权，并按照授权范围进行操作。
5.账户审计公司应定期进行账户审计，对账户的收支情况进行核对和审计，以确保账户的准确性和安全性。
审计结果应及时报告并采取相应措施。
四、结论公司资金收支及账户管理制度的建立和完善，对于保障公司资金的安全和有效运作非常重要。
公司资金收支及账户管理制度范文(5篇)
公司资金收支及账户管理制度范文集团下属分子公司资金账户管理制度第一章总则第一条目的为进一步规范集团下属分子公司财务管理工作，强化各分子公司银行账户管理，保证资金安全，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于集团各级分子公司。
第二章银行开户设立第三条银行账户审批所有分子公司的所有银行账户的开立须流程上报集团总部审批后方可办理。
第四条银行账户类型根据集团资金收支两条线的原则。
分子公司银行账户须按用途分別开立大额账户、支出账户。
第五条大额账户分子公司的大额账户包括。
收入账户、贷款专户。
分子公司原则上只开立一个收入账户。
第六条收入账户分子公司开立____个或____个以上收入账户的，须按功能明确区分为收入归集账户与一般收入账户。
收入归集账户用于归集一般收入户的资金，一般收入账户只用于经营收款。
分子公司只能设立一个收入归集账户第七条支出账户分子公司的支出账户须按用途分别开立基本运营账户及专用支出账户。
分子公司因税务需要需开立二个或二个以上基本运营账户的，须按功能明确区分为基本支出账户、纳税专用户。
基本运营账户开立原则上最多不超过____个，即基本支出账户、国税纳税专户、地税纳税专户。
第八条结算卡管理____分子公司原则上不允许开通银行结算卡功能，经集团总部申批同意后，可开通一个银行支出账户的结算卡功能。
收入账户禁止开通结算卡功能。
第三章银行账户印鉴管理第九条银行账户印鉴设立分子公司银行账户至少预留两枚印章，即财务专用章加私人印章(或手签)。
第十条大额账户印鉴管理大额账户的银行预留私人印章由集团总部指定。
第十一条支出账户印鉴管理分子公司支出账户的预留私人印章为顶目公司负责人(或集团指定)。
第十二条银行账户印鉴保管银行账户财务专用章和私人印章不得由同一人保管。
(一)财务专用章分子公司财务专用章由财务负责人保管。
使用时须登记印章使用台账。
(二)私人印章1.大额账户分子公司大额账户私人印章由集团总部保管。
____分子公司支出账户，其预留私人印章由顶目公司负责人或其授权人保管。
公司资金收支及账户管理制度(5篇)
公司资金收支及账户管理制度为加强公司银行账户网络支付业务的管理，适应新时期财务管理需要，特制定本办法。
第一章网银功能开通因公司业务经营需要开通银行账户网银和专用借记卡，便于库存资金查询、支付、转账，由公司财务部提出书面申请，经公司法人代表授权，董事长批准由法人代表在公司指定银行结算账户进行办理。
第二章网银相关密匙、口令的保管一、公司账户和专用借记卡账户，原则上一律要求同时具备登录口令、数字证书(加密u盘)及短信提示三重安全防护功能，确保账户资金安全。
二、网银密匙三级管理。
本着高效和强化资金安全审核的原则，资金支付线下审批手续办理完结后，需要网上银行进行支付的必须按二级权限监督，即出纳制单、会计复核、主管批准模式。
(一)具有基本权限的网银密匙。
出纳。
配备具有基本权限的网银密匙(设置____)。
持有此网银密匙可随时上网查询账户状况，包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息，可以提交办理银行支付指令。
(二)具有复核权限的网银密匙。
会计。
在审核支付单据上，明确注明公司账户或者法人代表借记卡支付资金。
账户配备具有复核权限的网银密匙(设置____)，必须对网上银行支付指令进行复核，查询网上银行支付记录，做到有效复核和监督。
(三)具有审批权限的网银短信。
财务主管人。
随时掌握接收公司账户和专用借记卡资金变动情况，通过审核和批准两级监督的方式，达到公司资金实时监督的动态管理目的。
三、登录口令，数字证书(加密u盘)由公司财务部出纳员和会计分别保管；短信提示必须预留公司法人代表或者其授权的负责人____号码。
四、不得在除公司财务内部电脑以外其他任何电脑下载证书、使用公司网银办理业务。
第三章网银支付业务的办理流程一、财务部利用网银办理资金支付业务，一律按公司资金支付审批程序规定，由经办人办妥付款申请审批手续，方可转交财务部出纳员进行办理。
二、出纳员对支付款的原始票据，要认真核对确认无误；会计按照拨付单据对收款单位、帐号、开户行及付款金额大小写等进行审核，并且对网上银行业务进行复核指令授权。
公司资金收支及账户管理制度（六篇）
公司资金收支及账户管理制度第一章引言为确保公司的财务管理与资金运营规范化，保障资金安全与效率，特此制订本规程。
第二章资金审批流程1. 公司应依据内部管理规定设定资金审批流程，明确审批权限及规定。
2. 公司需设立专项审批机构或委员会，负责资金支出的审核与批准。
3. 各部门申请使用资金时，须提交经部门负责人审核签字的申请。
4. 申请应详细说明资金用途及金额，并附相关支出凭证和单据。
5. 审批部门或委员会需及时处理申请，并通知申请人结果。
第三章资金收支管控1. 公司应设立财务部门，负责资金收支管理，涵盖收款、付款及账户管理。
2. 所有收款与付款业务必须通过公司指定的银行账户进行，禁止个人账户涉及公司资金。
3. 每笔收支需有对应凭证和票据，及时登记入公司账簿。
4. 财务部门应定期进行资金核对和账务检查，确保账户余额准确无误。
5. 公司资金使用必须合法合规，禁止用于非法活动或个人利益。
第四章账户管理1. 公司需设立专用账户处理资金收付，并定期进行账户管理，包括监督和对账。
2. 账户的开设与撤销需经公司负责人批准，并按银行规定办理手续。
3. 账户操作须由授权人员执行，未经授权不得操作。
4. 财务部门每月需对账户进行对账，核对账户余额与银行对账单。
5. 账户管理人员应确保账户安全，定期更换密码，防止信息泄露。
第五章资金审计1. 公司应定期进行资金审计，由独立审计机构检查资金使用情况。
2. 审计结果应形成书面报告，及时提交给公司负责人。
3. 如需，审计报告应对外公开，以确保资金管理透明度。
第六章违规处理与责任追究1. 对违反资金收支及账户管理规定的，公司将依据内部规定进行处罚。
2. 对严重违规者，将依法追究其法律责任。
第七章附则本规程的解释权归公司负责人所有，自公布之日起生效。
以上即为公司资金收支及账户管理规程的主要内容。
该规程旨在确保资金安全与有效运作，提升财务管理效率和规范性。
期望全体员工严格遵守，共同为公司发展与稳定贡献力量。
公司资金收支及账户管理制度
公司资金收支及账户管理制度一、背景资金是企业经营的血液，对于公司的发展和运作至关重要。
为了保障公司的资金安全，引入一套科学的资金收支及账户管理制度是非常必要的。
二、目的1.确保公司资金的安全、高效使用，避免因错误操作或不当管理导致的损失。
2.建立规范的资金收支流程，提高工作效率和财务管理水平。
3.强化对公司账户和资金的监控和管理，防止内外部的违规行为。
三、相关职责和权限1.财务部门负责日常资金收支的统一管理和处理工作，监督并执行相关制度。
2.所有员工在资金收支方面，必须按照规定的程序和权限进行操作，严禁擅自挪用、私刻账户等违规行为。
3.公司高层管理人员需对资金收支流程进行监控和审核，确保资金的正常流动。
四、资金收支流程1.资金收入：公司所有资金收入必须通过公司指定的收款渠道进行，收款人员需向财务部门报备，并填写收款凭证。
2.资金支付：所有资金支付需通过财务部门进行，根据支付事项的不同，分为现金支付和电子支付两种方式。
a.现金支付：公司规定的预算内的现金支付，需提前进行报备，由财务部门按照实际支付需求提供现金。
b.电子支付：包括银行转账、支票支付、第三方支付等，需提供必要的申请和审批材料，由经过授权的人员进行操作。
3.资金转账：公司内部资金调配需进行转账，转账操作需向财务部门报备，并提供转账申请表和相关审批材料。
五、账户管理1.公司主要账户的开立和销户，需经过公司高层管理人员的批准，并由财务部门进行管理。
2.公司账户的使用权限限制在指定人员范围内，员工之间不得私自交换账户信息和进行资金调拨等操作。
3.定期对公司账户进行核对和对账，及时发现账户异常情况并采取相应的处理措施。
4.账户密码由授权人员保管，定期更换密码并确保密码的安全性。
六、违规处理1.对于违反资金收支及账户管理制度的员工，将给予相应的纪律处分，包括警告、记过、降低工资等。
2.对于涉及严重违规行为的员工，可能会被追究法律责任。
3.对于公司高层管理人员的违规行为，将通过内部监督和外部审计等手段进行处理。
收支业务管理制度范文(4篇)
收支业务管理制度范文一、现金收入管理制度1.各经营部门的经营收入，必须当天交公司财务；公司当天收入要当天存入保险柜或尽早进银行(最迟不得超过三天)，任何部门或个人不得挪用营业收入款；2、经营收入必须坚持制单(票)、收款、缴款相分离，并相互制约的原则，不得单独经手；3、小卖部售货员当天出售的商品，必须填写商品零售登记台帐；领取商品出售，填写领料单，并注明零售单价，月底填报零售报表；当天营业收入缴款以零售台帐为据。
二、经费支出管理制度1.对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支；2.购入山庄办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大，数量大宗的应通过库存材料核算；3.拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出；4.拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支；5.拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的收据准确性列为经费支出；6.员工福利费按照规定标准计算提存，直接列入经费支出，并同时将提存从经费存款户转入其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付；7.购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时废固定资产和固定资金科目；8.其他各项费用，均以实际报销的数定列为经费支出。
一、单据传递规范要求(一)持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。
(二)接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。
(三)确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据发票。
接收人将财务开据的发票交持单据人并签字确认。
收支业务管理制度范文（2）第一章总则第一条为加强政府机关事业单位的财务管理和会计核算工作，合理组织收入、节约费用开支、防止国有资产流失、提高资金使用效益、强化财务监督，使各项财务收支符合现行财务会计制度的要求，促进我站经济及社会各项事业和谐发展，结合我站实际，制定本制度。
公司资金收支及账户管理制度（6篇）
公司资金收支及账户管理制度关于资金收支管理的暂行办法为明确工作职责，方便公司日常管理工作，提高公司资金的使用效率，根据现行会计制度和公司的实际情况，并本着科学、合理、简化的原则，对资金收支管理做如下规定：一、资金回收(一)生产经营部等业务部门按年度制订承揽业务计划，加强生产____和调度，缩短印制周期，按期交货，及时回收社会业务加工费，并协助财务审计部对集团业务加工费的回收，增加企业主营资金流入。
(二)物业管理部按照已签租房协议及纸边等废品销售合同收款，及时足额收缴房租、废品收入和公司代垫职工宿舍水电暖费及北院水电暖等款项，密切配合财务审计部，各尽职责，严格把关，依照公司相关制度的要求，增加其他业务收入，自觉接受财务审计部对业务的监督和检查。
(三)人力资源部负责原印刷物资公司及其他有关借调人员等工资、奖金及相关养老保险、失业保险、公积金、医疗保险等代垫费用的收回。
(四)设备动力部负责省书店及新华苑使用公司水电暖费用的及时收缴。
(五)财务审计部负责公司的清欠____工作及省书店占用公司土地使用税的及时收缴。
二、资金使用计划(一)物资管理部制定原材料、辅助材料、燃料、生产用低值易耗品等的采购计划，及时取得合法票据并办理物资出入库手续，定期核定资金使用限额。
(二)物业管理部负责制定保洁用低值易耗品的采购计划及资金使用计划，合理核定资金使用金额；负责保洁费、卫生费、绿化费、垃圾清运费、清理粪池费、土地管理费的使用及计划确定；负责防暑降温用品使用计划制定和实施；负责制定药品的采购及核定____干部医药费报销计划；负责制定医疗保险费的使用计划；负责公司房屋、建筑物的建设、维修、改造、出售、拆除等计划、预算和管理，按照国家有关房改政策的规定负责职工宿舍修缮，详见公司《基建维修项目结算管理办法》。
(三)设备动力部负责制定设备的购置、设备大中修理和公司水、电、暖设施的管理维修计划，核定资金使用数额。
(四)生产经营部、物资管理部分别负责制定各自使用的叉车等大、中修理计划；办公室负责面包车、轿车等大、中修理计划。
公司资金的规章制度(5篇)
公司资金的规章制度（5篇）公司资金的规章制度（通用5篇）公司资金的规章制度篇1第一章总则第一条为加强集团公司对各子公司资金使用的监控与管理，加速资金周转，保证资金使用安全，保证各项经营目标的实现。
第二条本制度适用于集团及各子公司财务部资金管理工作。
第二章财务资金管理制度第一条管理职责一、财务总监对财务管理制度监督执行和财务管理运行的质量负领导责任。
二、财务管理工作归口于集团公司财务部，集团公司财务部对财务制度的贯彻执行负主要责任。
三、公司各部门自觉遵守财务管理制度，配合财务部全面贯彻执行本制度的相关规定。
第二条资金管理规定一、现金1、现金使用范围（1）工资、津贴；（2）个人劳务报酬；（3）按国家规定颁发给个人的各种奖金；（4）各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出；（5）因公办理事情需预支的借款；（6）费用的报销。
2、资金审批流程（1）金额在5000元（含）以下的，由借款人填写现金借款借据，分管领导、财务负责人及子公司总经理审批。
（2）金额在5000元以上10000元（含）以下，由借款人填写现金借款借据，分管领导、财务负责人、子公司总经理、集团财务总监审批。
（3）金额在10000元以上元（含）以下，由借款人填写现金借款借据，分管领导、财务负责人、子公司总经理、集团财务总监及总裁审批（4）金额在元以上，由借款人填写现金借款借据，除分管领导、财务负责人、子公司总经理、集团财务总监总裁审批外，还需报董事长审批。
3、现金管理（1）不准保留账外现金（小金库）；不准挪用现金；不准单位之间套换现金；不准假造用途套取现金；不准公款私存；不准用银行账户代其他单位存支现金；不准以白条顶替现金；不准以任何票证代替现金。
（2）库存现金限额为1000元，超限额部分，出纳人员应及时送存银行。
（3）企业向银行提取或存入现金时，应采取相应的安全措施。
提取工资或奖金等大额现金时，应有安保人员同行。
（4）对现金和各种证券的保管，必须确保完整无缺。
公司账户收支管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范账户收支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金账户，包括银行账户、第三方支付账户、电子钱包等。
第三条公司账户收支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保账户收支合法合规。
（二）安全性原则：加强账户安全管理，确保资金安全。
（三）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
（四）透明性原则：确保账户收支情况公开透明。
第二章账户管理第四条公司财务部门负责公司账户的设立、变更、撤销及日常管理。
第五条公司账户设立应遵循以下程序：（一）填写《公司账户设立申请表》，经公司相关负责人审批。
（二）提供相关证明材料，如营业执照、税务登记证等。
（三）财务部门根据审批意见，办理账户开设手续。
第六条公司账户变更、撤销应遵循以下程序：（一）填写《公司账户变更/撤销申请表》，经公司相关负责人审批。
（二）财务部门根据审批意见，办理账户变更、撤销手续。
第七条公司账户使用应遵循以下规定：（一）严格按照审批用途使用账户，不得挪用、侵占。
（二）定期核对账户余额，确保账户信息准确。
（三）建立健全账户使用登记制度，记录账户收支情况。
第三章收支管理第八条公司收入管理：（一）公司收入应纳入公司统一管理，不得设立账外账。
（二）各项收入应及时入账，不得拖延。
（三）收入核算应准确、完整，确保收入数据真实可靠。
第九条公司支出管理：（一）公司支出应严格按照预算执行，不得超支。
（二）支出审批应按照公司规定的程序进行，不得违规操作。
（三）支出报销应提供真实、合法的凭证，严禁虚报冒领。
第四章监督与考核第十条公司财务部门负责对账户收支情况进行监督，确保本制度有效执行。
第十一条公司定期对账户收支情况进行审计，发现问题及时整改。
第十二条公司对违反本制度的行为，将依法依规追究相关责任人的责任。
第五章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。
公司资金收支及账户管理制度参考
公司资金收支及账户管理制度参考
1. 收款管理：
- 所有收款需经过公司财务部门审核，并确保收款合法合规。
- 每次收款需及时入账并记录，包括收款日期、金额、支付方等信息。
- 财务部门应定期对收款进行核对和对账，确保收款数据的准确性。
2. 付款管理：
- 所有付款需经过合适的审批流程，包括相关部门负责人的批准。
- 财务部门应按照支付条款及时进行付款，并在付款后记录相关信息，包括付款日期、金额、收款方等。
- 付款时应核对收款方的信息，确保付款的准确性和安全性。
3. 账户管理：
- 公司应设立专门的银行账户用于处理资金收支，且只有授权人员有权限访问和操作该账户。
- 所有与公司相关的资金流动都必须通过公司账户进行，不得使用个人账户处理公司资金。
- 财务部门应每月对账户余额进行核对和调整，确保账户余额的准确性和安全性。
4. 审计与报告：
- 财务部门应定期进行内部审计，检查公司资金收支情况和账户管理情况。
- 审计结果应及时报告给公司高层管理人员，并提出合适的建议和改进措施。
- 公司应定期编制财务报告，向股东和有关方披露公司资金状况和财务运营情况。
2024年公司资金收支及账户管理制度范文（五篇）
2024年公司资金收支及账户管理制度范文第一章总则第一条为强化现金管理，结合公司实际状况，特制定本规章制度。
第二条本制度的执行与监管由财务部及各下属企业财务部负责。
同时，设立专职稽核员，专项负责现金收支计划及审核管理工作。
第二章现金收入与支出范围第三条现金收入涵盖公司经济业务范围内的所有现金流入，以及退还的支用款项等。
第四条现金支出范围包括：1. 职工工资及各类工资性补贴。
2. 个人劳务报酬，如稿费、讲课费及其他专业服务报酬。
3. 发放给个人的各类奖金，如科技、艺术、体育等国家规定的奖金。
4. 各类劳保、福利费及国家规定的对个人的其他支出。
5. 出差人员随身携带的差旅费。
6. 单位间转账结算起点以下的零星支出。
第三章库存现金管理第五条库存现金实施限额管理，公司将按照国家规定设定一定数额的库存现金限额，一般为满足日常零星开支约__天的需求。
第六条库存现金不得超过规定限额，超出部分需于当日存入银行。
每日下班前，剩余现金应存入保险箱。
库存限额不足时，可从银行存款账户提取。
第四章现金收付业务日常管理第七条公司现金收付由专职出纳人员负责。
所有收付需基于合法凭证，由出纳人员仔细核对后办理。
第八条出纳人员对违反规定的收支有权拒绝办理。
第九条对于内容不详、手续不全或数字错误的凭证，应退回并要求补充手续或更正错误。
发现伪造、涂改凭证等行为，应及时上报管理层。
第十条出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十一条现金收入应于当日存入银行，如有困难，需按银行规定时间存入。
第十二条公司支付现金，只能从库存现金限额中支付或从银行提取，不得直接从现金收入中支付。
第十三条提取现金需注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。
第十四条对于外地采购，应通过银行签发汇票或汇款至采购专户。
第十五条严禁挪用现金、利用银行账户代存代支、白条抵库、套取库存现金、保留账外公款或私设小金库。
第十六条出纳人员根据会计人员编制并经稽核员审核的有效记账凭证办理收付款，逐日逐笔登记现金日记账，每日结束时盘点现金并与现金日记账余额核对，确保日清月结，账款相符。
公司资金收支及账户管理制度范本(五)
公司资金收支及账户管理制度范本(五)一、总则1.1 本制度旨在规范公司资金收支及账户管理，提高资金使用效率，降低财务风险，确保公司经营活动的正常进行。
1.2 本制度适用于公司及下属子公司、分支机构的资金收支及账户管理活动。
1.3 财务部门是公司资金收支及账户管理的归口管理部门，负责制定、完善和组织实施本制度。
二、资金收入管理2.1 营业收入（1）各部门应按照公司规定的时间、程序和标准，及时、准确地开具发票，确保营业收入及时入账。
（2）财务部门应定期对营业收入进行核对，确保收入真实、完整。
2.2 非营业收入（1）非营业收入包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。
（2）财务部门应按照国家法律法规和公司规定，对非营业收入进行合法、合规管理。
三、资金支出管理3.1 营业支出（1）各部门应根据公司经营计划和预算，合理控制支出。
（2）财务部门应加强对营业支出的审核，确保支出合规、合理。
3.2 非营业支出（1）非营业支出包括投资支出、利息支出、捐赠支出等。
（2）财务部门应按照国家法律法规和公司规定，对非营业支出进行合法、合规管理。
四、账户管理4.1 银行账户（1）公司应在具备合法资质的金融机构开设银行账户。
（2）财务部门应定期对公司银行账户进行清理，确保账户安全、合规。
4.2 其他账户（1）公司可根据业务需要，开设支付宝、微信支付等第三方支付账户。
（2）财务部门应加强对第三方支付账户的管理，确保账户安全、合规。
五、资金调度与风险控制5.1 资金调度（1）财务部门应根据公司经营计划和预算，合理调度资金。
（2）财务部门应定期分析公司资金状况，为领导决策提供依据。
5.2 风险控制（1）财务部门应建立健全资金风险控制制度，确保资金安全。
（2）财务部门应定期对公司资金风险进行评估，及时采取措施防范风险。
六、监督与检查6.1 财务部门应定期对公司资金收支及账户管理情况进行检查，发现问题及时整改。
6.2 公司审计部门应加强对资金收支及账户管理的审计，确保资金安全、合规。
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公司资金收支及账户管理制度（暂行规定）
为加强公司银行账户网络支付业务的管理，适应新时期财务管理需要，特制定本办法。
第一章网银功能开通
因公司业务经营需要开通银行账户网银和专用借记卡，便于库存资金查询、支付、转账，由公司财务部提出书面申请，经公司法人代表授权，董事长批准由法人代表在公司指定银行结算账户进行办理。
第二章网银相关密匙、口令的保管
一、公司账户和专用借记卡账户，原则上一律要求同时具备登录口令、数字证书（加密U盘）及短信提示三重安全防护功能，确保账户资金安全。
二、网银密匙三级管理。
本着高效和强化资金安全审核的原则，资金支付线下审批手续办理完结后，需要网上银行进行支付的必须按二级权限监督，即出纳制单、会计复核、主管批准模式。
（一）具有基本权限的网银密匙。
出纳：配备具有基本权限的网银密匙（设置密码）。
持有此网银密匙可随时上网查询账户状况，包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息，可以提交办理银行支付指令。
（二）具有复核权限的网银密匙。
会计：在审核支付单据上，明确注明公司账户或者法人代表借记卡支付资金。
账户配备具有复核权限的网银密匙（设置密码），必须对网上银行支付指令进行复核，查询网上银行支付记录，做到有效复
核和监督。
（三）具有审批权限的网银短信。
财务主管人：随时掌握接收公司账户和专用借记卡资金变动情况，通过审核和批准两级监督的方式，达到公司资金实时监督的动态管理目的。
三、登录口令，数字证书（加密U盘）由公司财务部出纳员和会计分别保管；短信提示必须预留公司法人代表或者其授权的负责人手机号码。
四、不得在除公司财务内部电脑以外其他任何电脑下载证书、使用公司网银办理业务。
第三章网银支付业务的办理流程
一、财务部利用网银办理资金支付业务，一律按公司资金支付审批程序规定，由经办人办妥付款申请审批手续，方可转交财务部出纳员进行办理。
二、出纳员对支付款的原始票据，要认真核对确认无误；会计按照拨付单据对收款单位、帐号、开户行及付款金额大小写等进行审核，并且对网上银行业务进行复核指令授权。
三、出纳员按照付款申请之内容逐笔录入划款信息，确认无误，进行划款；成功后打印支付凭证。
四、付款完成后，出纳员在付款申请单上加盖“付讫”章，并与财务主管同时在付款单上签字，方可作为入账依据。
对于应由银行出具的网银单据，必须以开户银行出具并加盖银行业务印章的原始单据作为记账凭证。
五、网银操作过程中非正常业务的处理。
采用网上银行方式进行支付操作，除建立二级复核机制外，还必须强调谨慎性原则。
如在正常操作过程中，由于网络、系统或其他原因造成收支业务
出现可疑指令，应当立即与网上银行的经办行进行咨询、确认，包括形成问题的原因、解决措施，需要时间等，切不可再次操作，防止出现单笔业务重复支付的现象。
通过与银行联系，确认业务确系未支付，且挂账待处理指令消除后，方可补制业务，并按二级审核方式进行处理。
六、出纳人员要对每天拨付的款项进行逐笔查询并确认是否交易成功。
要充分利用网上银行查询功能，掌握银行帐户的资金余额，要及时与短信接收人对帐，作到日清月结。
七、要经常与银行取得联系，掌握网上银行业务的更新动向，对网上银行出现的故障做好记录，并及时报业务主管领导，以免造成业务受阻和经济损失。
八、交接：网银操作员因特殊原因请假的，必须书面授权并交接，同时上报公司财务主管领导，出现问题由授权人承担责任。
未经财务部主管同意，不得更换网银操作员。
第四章网银业务的日常管理
一、安装了网上银行的计算机为专用计算机，非网银操作人员严禁使用，银行出纳负责对网银计算机进行日常管单位网上理与维护。
二、严禁私自利用公司网银账户和公司专用借记卡资金进行私人挪用、款项拆借等。
三、出纳员于每周供应商集中付款日或员工发薪日前一天将现金足额存入相关银行账户或专用借记卡，次日及时进行划拨。
四、每月终了后、次月3日前出纳员打印网银月度交易明细，由财务主管负责与相关日记账逐笔进行核对，确认无误后在账单上签字确认，作为会计
档案一并保存。
五、网银操作人员离开岗位时必须退出网上银行系统，并将密匙从读卡器中取出，妥善保管。
六、出纳、会计所管辖的网银密匙应视作财务印章进行管理，并将其密码与网银密匙分开保管。
无论日常临时工作交接还是岗位轮换，其密码必须及时修改。
每日下班前，必须将网银密匙放入保险柜内存放。
七、不定期地对网上银行的操作、保管情况进行稽核，确保网上银行业务安全。
八、对因操作不当，造成公司资金损失的按公司管理制度及相关法规进行处理。
第五章附则
一、本办法由财务部负责解释，未尽事宜按照开户银行要求处理。
二、本办法自下发之日起开始执行。