商业银行现金资产管理
商业银行经营学第章4管理现金资产.pdf
1）可用头寸
所谓可用头寸，是指扣除了法定准备金以后的 所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的 超额准备金及存放同业存款。
可用头寸也称为可用现金。包括两方面：
（1）可用于应付客户提存和满足债权债务清偿 需要的头寸。称为支付准备金（备付金）
Moreover, the competence(能力) of repay（偿还） liquidity managers is an important barometer of management’s overall effectiveness( in achieving any financial institution’s goal).
If interest rates rises, financial assets (that the financial firm plans to sell to raise liquid funds ),such as government bonds, will decline in value, and some must de sold at a loss.
－Customer deposit withdrawals（提取）
－Credit requests from quality loan customers
－Repayment of nondeposit borrowings（偿还非存款借款)
－Operating expenses and taxes incurred(招致） in Producing and selling services
For example , during the 1990s ,the Federal Reserve forced the closure of the $10 billion Southeast Bank of Miami because it couldn’t come up with(提出，拿出，发现,宣布） enough liquidity to repay the loans it had already received from the Fed.
商业银行现金资产管理的原则
商业银行现金资产管理的原则包括：
1. 适度存量控制原则：银行的现金资产存量应保持在适度的规模，既要满足客户的提现需求和日常经营开支，又要避免过多的现金闲置，影响银行的盈利能力。
2. 适时流量调节原则：银行应根据市场资金供求状况和自身的资金需求情况，适时调节现金资产的流量，保持资金的合理流动。
3. 安全性原则：银行应确保现金资产的安全，采取必要的风险控制措施，防止现金被盗、丢失或被挪用。
4. 盈利性原则：银行应在保证现金资产安全和流动性的前提下，尽量提高现金资产的盈利能力，通过合理的投资和运作，实现现金资产的保值增值。
这些原则旨在帮助商业银行有效管理现金资产，确保银行的资金安全、流动性和盈利能力。
商业银行现金资产
商业银行现金资产管理的重要性
1 流动性保障
2 收益最大化
良好的现金资产管理可以确保商业银行 随时能够满足客户的取款需求。
有效管理现金资产可以提高商业银行的 利润水平和资金利用效率。
3 风险控制
4 经济稳定
良好的现金资产管理可以帮助商业银行 降低风险，减少流动性风险和信用风险。
商业银行现金资产的稳定管理可以对整 体经济稳定起到积极的影响。
商业银行现金资产
商业银行现金资产是指商业银行持有的现金和现金等价物的总和。它是商业 银行的重要资产之一，同时也是支持商业银行各项业务运作的基础。
商业银行现金资产定义
商业银行现金资产是指商业银行持有的可以随时用作支付手段的现金和其他可立即兑换为现金的 资产，如存款准备金、其他金融机构的短期票据等。
商业银行现金资产分类
商业银行现金资产管理的方法
1. 流动性管理 2. 资金配置 3. 风险控制 4. 监测和评估 5. 收益管理
商业银行现金资产管理挑战
1
变动的利率环境
利率波动会对现金资产管理带来一
不确定的市场条件
2
定的挑战。
市场环境的不确定性可能导致现金
资产管理策略的调整。
3
监管要求的提高
监管要求的提高需要商业银行不断 调整现金资产管理的方法和流程。
商业银行现金资产管理的未来 发展
未来，商业银行现金资产管理将更加注重科技创新和数字化转型，以提高现 金资产管理的效率和灵活性。
现金
包括商业银行持有的现金和货币，如人民币、外币等。
存ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ准备金
商业银行必须按照法律规定的比例存放在央行的资金。
其他金融机构的短期票据
商业银行可以将多余的资金投资于其他金融机构发行的短期票据。
现金资产管理的目的及原则
现金资产管理的目的及原则现金资产是商业银行维持其流动性而必须持有的资产，它是银行信誉的基本保证。
银行是高负债运营的金融企业，对其存款客户负有完全债务责任。
从银行安全性角度讲，其流动性满足得越好，安全性就越有保障。
如果银行的现金资产不足以应对客户的提现要求，将会加大银行的流动性风险，引发挤兑风潮，甚至导致银行破产，进而出现货币供给的收缩效应，削弱商业银行创造存款货币的能力，弱化商业银行社会信用职能，这是商业银行经营过程中要极力避免的情况。
现金资产是一种无利或微利的资产，因持有现金资产而失去的利息收入构成持有现金资产的机会成本。
现金资产占全部资产的比重越高，银行的盈利性资产就越少。
因此，现金资产保留过多，不利于银行盈利水平的提高。
尤其是在通货膨胀或利率水平上升的时期，银行保有现金资产的机会成本也会随之上升。
银行从盈利性出发，有以最低的额度保有现金资产的内在动机。
现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度的规模。
适度的流动性是银行经营成败的关键环节，同时也是银行盈利性与安全性的平衡杠杆。
现金资产管理就是着力于流动性需求的预测与满足，解决盈利性与安全性之间的矛盾。
进行现金资产管理就是要在保有现金资产机会成本和现金资产不足的成本之间作出权衡选择。
在具体操作中，应当坚持以下基本原则。
1.适度存量控制原则。
按照最优存量管理理论，微观个体应使其非盈利性资产保持在最低的水平上，以保证利润最大化目标的实现。
就商业银行的现金资产而言，其存量的大小将直接影响其盈利能力。
存量过大，银行付出的机会成本就会增加，从而影响银行盈利性目标的实现;存量过小，客户的流动性需求得不到满足，则会导致流动性风险增加，直接威胁银行经营的安全。
因此，将现金存量控制在适度的规模上是现金资产管理的首要目标。
除总量控制外，合理安排现金资产存量结构也具有非常重要的意义。
银行现金资产由库存现金、托收中的现金、同业存款和在央行存款四类资产组成。
商业银行业务管理第五章现金资产管理精讲
2008.8.25
1、超额准备金的影响因素
（1）存款的波动
考虑对公存款和储蓄存款。 一般：对公存款的变化主要通过转账形式发生，如本行客户对他
即存款准备金。构成：
法定存款准备金。按照法定比率向央行缴存的存款准 备金。是央行调节信用的政策手段，一般不得动用； 具有强制性；随存款调整。 超额准备金。是商业银行的可用资金。可用于日常的 各种支付和贷放活动 ；也可随时从该帐户上提取现金
广义的超额准备金：指商业银行吸收的存款中扣除法 定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金； 狭义的超额准备金：指在存款准备金账户中，超过了 法定存款准备金的那部分存款。
2008.8.25
库存现金：银行保存在金库中的现钞和硬币
主要作用：应付客户提现、银行日常零星开支
任何一家营业性的金融机构，都必须保存一定 数量的现金。 库存现金是非赢利性资产，需花费大量保管费 用，不宜保存太多。 库存现金的经营原则：适度规模。
2008.8.25
关于在中央银行的存款
有的准备金的平均数。
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2、同步准备金计算法:
主要适用于对交易性账户存款的准备金计算。同步准备金计算法是
指以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法。 要求的法定存款准备金总额＝对交易性存款的准备金要求×在指定
期限内的日平均净交易存款额＋对非交易负债的准备金要求×日平
额准备金时，可以拆借给其他银行以换取利收入。因此， 银行可以从同业市场拆入资金，满足现金需求。
商业银行业务与经营之商业银行现金资产管理
商业银行业务与经营之商业银行现金资产管理然后，商业银行现金资产管理的基本方法。
商业银行的现金资产管理方法主要包括以下几个方面：定期存款和活期存款的灵活运用、短期投资和长期投资的结合、利率风险的管理、货币政策的把握、市场调研和信息分析以及合理控制信贷风险等。
这些方法的运用能够为商业银行实现现金资产的最大效益提供有力支持。
最后，商业银行现金资产管理要注意的问题。
在进行现金资产管理时，商业银行需要关注以下几个方面的问题：流动性风险的管理、信用风险的控制、操作风险的降低、市场风险的防范和利率风险的管理。
这些问题是商业银行现金资产管理过程中需要重点关注和解决的，只有做到这些，商业银行才能实现稳定的经营和持续的盈利。
综上所述，商业银行现金资产管理是商业银行经营中至关重要的一环，其基本概念是指商业银行对现金资产的投资、配置和运营活动的全过程管理。
商业银行现金资产管理的基本原则是风险与回报的平衡、资产流动性的保持、合理配置资产、分散投资风险、充分关注市场变化和及时调整投资组合。
商业银行现金资产管理的基本方法包括定期存款和活期存款的灵活运用、短期投资和长期投资的结合、利率风险的管理、货币政策的把握、市场调研和信息分析以及合理控制信贷风险等。
同时，商业银行在进行现金资产管理时还需要关注流动性风险的管理、信用风险的控制、操作风险的降低、市场风险的防范和利率风险的管理等问题。
只有做好这些方面的工作，商业银行才能实现现金资产的最大化回报，保持稳定的经营和持续的盈利。
当代社会中，人们对个人隐私和信息安全的关注度越来越高。
随着科技的进步和互联网的普及，人们与信息技术的联系越来越密切，但同时也给个人隐私带来了极大的挑战。
因此，保护个人隐私和信息安全成为当代社会的重要议题之一。
首先，个人隐私的保护对于个人权益的维护至关重要。
个人隐私是每个人生活的基本权利之一，包括个人身份、居住场所、通信内容等。
人们享有隐私权是现代民主社会的基石之一。
第七章 商业银行现金资产管理理论与实务
第七章 商业银行现金资产管理理论与实务
(一) 库存现金的形成 在银行日常运营过程中，现金处于流动状态，既有现金收入，又有现金支出。银行现金收支的主要来源 和方式如下： 银行收回现金的渠道主要有：(1) 储蓄性存款现金收入，也称为储蓄性现金回笼，即银行通过吸收城乡居 民储蓄存款回笼的现金。(2) 商品销售回笼现金，即通过商品销售收入现金后由商业单位再缴存银行。(3) 服 务事业现金收入，也称为服务回笼，即城乡居民用现金支付各种费用，而收入现金的单位将其缴存开户银行。 通过这种方式回笼的现金称为服务性现金回笼。(4) 税收性现金回笼，即国家税务部门通过征收个人所得税、 车船牌照税、集市贸易交易税等税收活动回笼的现金，再由有关税务部门存入开户银行，通过税收形式回笼 的现金称为税收回笼。 银行现金投放的渠道主要有：(1) 储蓄存款现金支出。(2) 工资性现金支出。(3) 行政事业费现金支出。(4) 农副产品收购现金支出。 (二) 库存现金管理方式 1 商业银行现金资产管理理论与实务
2．中心金库与机构尾箱间的现金调拨 (三) 库存现金规模的确定 1．库存现金需要量的匡算 2．最适送钞量的测算 3．现金调拨临界点的确定 4．商业银行库存现金的经营策略 (四) 影响库存现金量的因素 影响银行库存现金量的因素比较复杂，其中主要有： 1．现金收支规律 2．与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定 3．银行所在城市 4．后勤保障条件 5．营业网点的数量和开设网点的地理位置
第七章 商业银行现金资产管理理论与实务
(三) 存放同业及其他金融机构款项 存放同业是指商业银行存放在除中央银行以外的代理行的存款。商业银行保持一定存放同业的目的 是为了便于商业银行同业之间开展代理业务和结算收付。对于存出资金的商业银行而言，存放同业是随 时可以支用的现金类资产。 (四) 结算在途资金 结算在途资金是指商业银行在办理支付结算业务过程中形成的资金占用，是暂时处于结算路途中的 资金。随着支付结算电子化程度的提高，商业银行结算在途资金的在途时间越来越短，收回的可能性很 大，因此将结算在途资金纳入现金类资产。 三、现金资产的作用 (一) 满足法定存款准备金的要求 (二) 保持清偿力 (三) 保持流动性 (四) 同业清算及同业支付
现金资产管理
1
—库存现金支出水平的确定
2
测算现金支出水平，一方面要考虑历史上同时期的现金支出水平，另一方面，要考虑一些季节性和临时性因素的影响。
3
在实际工作中，一般用以下公式来计算现金支出水平：
4
即期现金支出水平 =（前期平均现金支出水平×保险系数）×历史同时期平均发展速度
5
求出即期现金支出水平以后，将其与库存现金周转时间相乘，再加减一些其它因素，即为库存现金需要量。
03
1、存款变化分析：
存款变化规律的三种： 1）一定会提取的存款； 2）可能会提取的存款； 3）随时可能提取的存款。
易变性的存款
存 款 量
时间
核心存款线
易变现的存款线
存款变化趋势图
趋势线由贷款需求的最高点连接而成，表示商业银行贷款需要量的变化趋势。而波动线则在趋势线以下，表示不同点上贷款需要量变化的幅度和期限。在一定时期内低于上限的贷款数，是商业银行为满足季节性和周期性变化需要而应持有的可贷头寸。
按照滞后准备金计算法计算出来的准备金需要量与按照同步准备金计算法计算出来的准备金需要量的合计，就是银行在一定时期需要交纳的全部存款准备金。
01
这个需要量与已交纳的存款准备金余额进行比较，如果余额不足，银行应当及时予以补足；
02
如果已有的准备金余额已超过了应缴准备金数，则应及时从中央银行调减准备金,增加银行的可用头寸。
-0.6 +0.2 -0.3 +0.5 +1.5 +1.4 -0.5 +0.1 +3.9 -2.0 +0.3 +0.5
351 356 359 356 365 357 345 330 341 341 361 375 386
商业银行经营管理-宋清华-第四章商业银行现金资产管理
商业银行经营管理习题第四章商业银行现金资产管理一、名词解释1.可贷头寸2.流动性需求预测的资金结构法3.交易性存款4.可用头寸5.基础头寸二、填空题1.广义的现金资产包括和。
2.商业银行在中央银行的存款由和组成。
3.现金资产占全部资产的比重越高，银行的赢利性资产资产就越。
4.商业银行流动性供给与需求的对比状况反映了银行的程度。
5. 是银行间确认与转帐过程中的支票金额。
三、单选题1.银行为了满足日常交易之需而持有的通货是（）A.库存现金B.托收中的现金C.在中央银行的存款D.存放同业存款2.反映银行短期资产满足短期负债的能力的指标是（）A.短期投资比率B.核心存款比率C.流动资产比率D.游动性货币率3. 是指被提取的可能性很小的那部分资金。
（）A.游动性货币负债B.稳定性货币负债C.脆弱性货币负债D.敏感性货币负债4. 是一个负面的流动性指标。
（）A.无风险资产比率B.短期投资比率C.能力比率D.游动性货币率5.规模较小，资金实力不够雄厚的银行多采用进行流动性管理。
（）A.进取型原则B.保守性原则C.安全性原则D.成本最低原则6. 是现金资产中唯一以现钞形态存在的资产。
（）A.存放同业款项B.法定准备金C.库存现金D.超额准备金7.现金资产管理的首要目标是（）A.保持足量的现金资产B.将现金存量控制在适度的规模上C.适时地调节现金资产流量D.提高法定准备金的存量8. 是银行信誉的基本保证。
（）A.固定资产B.准备金C.备付金D.现金资产9.流动性需求从根本上来讲，取决于和整个资金市场对商业银行的感觉和信任。
（）A.投资量B.贷款量C.现金量D.存款量10. 不属于货币市场资产。
（）A.现金短期政府债券B.同业拆借C.回购协议证券D.大额定期存单四、多选题1.现金资产管理就是要在哪两者间做出权衡。
（）A.保有现金资产机会成本B. 赢利性资产不足C. 保有赢利性资产的成本D.现金资产不足2.现金资产管理的原则是（）A.保证赢利性原则B.适度存量控制原则C.适时流量调节原则D.安全性原则3.引起银行流动性需求增加的因素有（）A.偿还非存款借款B.向股东派发现金股利C.客户提取存款本金D.发行新股4.流动性需求的预测有哪些方法。
商业银行现金资产及流动性管理
⑵短期资产比率=短期投资/敏感性负债 （越高流动性越强）
⑶经纪人存款比率=经纪人存款/存款总额 （越低流动性越强）
⑷核心存款比率=核心存款/总资产 （越高流动性越强）
⑸存款结构比率=活期存款/定期存款 （越低流动性越强）
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二 、现金头寸的匡算及调剂（度）
1 头寸调度的意义
⑴头寸调度是银行扩大业务、增加实力的 基本手段
⑵头寸调度是维护和提高银行信誉的保证 ⑶头寸调度是避免和减少银行经营风险的
主要手段 ⑷头寸调度是提高经营效益的重要途径
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2、头寸调剂的方法及渠道
1）近期：
⑴保持适度的支付准备金 ⑵选择多种渠道多种方式调入资金
①同业拆借 ②短期证券回收及商业票据交易 ③总 行与分行之间调度 ④通过央行融资 ⑤出售中 长期债券⑥出售贷款和固定资产
1、 库存现金需要量的匡算
（1）库存现金周转时间 （2）库存现金支出水平 即期库存现金支出水平=前期平均现金
支出水平×保险系数×历史同期发展 速度
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2 、最适送钞Leabharlann 测算T=C×Q/2+P×A/Q A—现金需要量 P—运钞费用
Q—送钞量 T—总成本 C—利率 T’ =dT/dQ=C/2+(-AP/Q)=0 Q= √2AP/C
—我国的流动性管理 ㈠现金头寸的匡算 当天可动用的现金头寸=前一天在央行的
备付金存款±预计当天的存款额＋预计 当天收回的贷款本息±预计当天联行汇 差当天必须存在央行的备付金－当天到 期的借款本息
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营业日初始头寸构成
⑴在央行超额准备金 ⑵库存现金 ⑶同业往来差额 ⑷应清算的汇差资金
庄毓敏《商业银行业务与经营》（第2版）章节题库（商业银行现金资本管理）【圣才出品】
庄毓敏《商业银⾏业务与经营》（第2版）章节题库（商业银⾏现⾦资本管理）【圣才出品】第4章 商业银⾏现⾦资产管理⼀、概念题1．存款准备⾦（中国海洋⼤学2001研）答：存款准备⾦指银⾏所持有的现⾦和在央⾏的存款。
银⾏为应付储户的提现和正当的贷款要求，必须按所吸收存款的⼀定⽐例保留⼀部分现⾦和央⾏存款，其余部分⽤于贷款或投资，保留的这部分存款被称为存款准备⾦。
存款准备⾦分为两部分，法定存款准备⾦和超额准备⾦。
法定准备⾦是国家为了加强监管，维护储户利益，以法律形式规定，要求商业银⾏必须保留的部分准备⾦，⽽法定准备⾦与存款总额之⽐就是法定准备⾦率。
超过法定准备⾦的部分是超额准备⾦。
银⾏⼀般会保留部分超额准备⾦，以免在需要资⾦时必须向央⾏贷款或拆⼊资⾦，增加成本。
2．超额准备⾦（中国海洋⼤学2003研）答：超额准备⾦是指商业银⾏或存款机构在货币当局规定，除必须缴纳的法定准备⾦之外，还保留的⼀部分准备⾦。
超额准备⾦等于总准备⾦减去法定准备⾦。
商业银⾏保留超额准备⾦主要是解决意外的⼤额提现、结清存款或更好地投资。
超额准备⾦的变动将影响到货币乘数⼤⼩。
在基础货币供应量不变的情况下，它制约着银⾏体系创造货币的能⼒。
3．商业银⾏现⾦资产（北师⼤2000研）答：商业银⾏现⾦资产指可随时⽤于⽀付的⽆利息或利息较低的银⾏资产，包括库存现⾦与现⾦等价物。
⼀般包括以下⼏类：库存现⾦、在中央银⾏法定存款准备⾦、超额准但⼏乎不产⽣收益。
因此在保证⾜够流动性的情况下，应尽量减少。
4．基础头⼨（上海财⼤1996研）答：基础头⼨指商业银⾏的库存现⾦与在中央银⾏的超额储备⾦之和，是商业银⾏能够运⽤的资⾦，即商业银⾏的资⾦头⼨的⼀部分。
商业银⾏的资⾦头⼨根据层次来划分，可分为基础头⼨和可⽤头⼨。
库存现⾦与在中央银⾏的超额储备⾦都是商业银⾏随时可以动⽤的资⾦，⽽且还是银⾏⼀切资⾦清算的最终⽀付⼿段，⽆论是客户存款的提取和转移，还是对同业和中央银⾏的资⾦清算，都需通过基础头⼨来进⾏。
第4章 商业银行资产业务管理 《商业银行经营管理》PPT
4）贷款定价方法
（1）目标收益率பைடு நூலகம்价法
税前产权资本（目标）收益率=（贷款收益-贷款 费用）/应摊产权成本
贷款收益=贷款利息收益+贷款管理手续费
贷款费用=借款者使用的非股权资金的成本+办 理贷款的服务和收贷费用
应摊产权成本=银行全部产权资本对贷款的比率 ×未清偿贷款余额
（2）基准利率定价法
贷款利率=基准利率+借款者的违约风险溢价+长 期贷款的期限风险溢价
（3）现金调拨临界点的测定
现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时间+保险库存量
（4）银行保持现金适度量的措施 （5）严格库房安全管理措施
3）存款准备金的管理
（1）满足法定存款准备金要求 ①滞后准备金计算法 ②同步准备金计算法 （2）超额准备金的管理 ①存款波动 ②贷款的发放与收回 ③其他因素对超额准备金需要量的影响
4.3 金融资产和长期股权投 4.3.1 金融资产的管理
1）金融资产的含义
金融资产是银行资产的重要组成部分。金融工 具是进行投资、筹资和风险管理的工具，金融工具 形成一个银行的金融资产，并形成其他单位的金融 负债或权益工具的合同
2）金融资产的分类
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ①交易性金融资产
（1）商业银行贷款减值 （2）可供出售金融资产减值
4.3.2长期股权投资的管理
1）长期股权投资的定义和特点
（1）长期股权投资的定义：长期股权投资（Long-term Investment on Stocks）是指通过投资取得被投资单位 的股份。企业对其他单位的股权投资，通常是为长期 持有，以期通过股权投资达到控制被投资单位，或对 被投资单位施加重大影响，或为了与被投资单位建立 密切关系，以分散经营风险。长期股权投资的形成， 应分为企业合并和非企业合并两种情况确定。
第4章商业银行现金资产管理-精品文档
预测、流动性管理的方法 难点：流动性需求的预测
2
第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则
浦东发展银行(2019-12-31)财务报告——考察资产项目 spdb/chpage/c420/
几个思考题？
现金资产包括哪些？占总资产的比率是多少？(18.38%)
商业银行业务与经营
第四章 商业银行现金资产管理
商业银行现金资产管理的目的和原则
存款准备金的管理
商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理
1
商业银行业务与经营
第四章 商业银行现金资产管理
本章学习目标
了解现金资产的构成、现金资产管理的目的和原则 了解现金资产与流动性需求 理解商业银行流动性需求与供给的影响因素 掌握流动性需求的预测方法和流动性需求与供给的协调 管理方法。
调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口 时，就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈 利性资产。
16
商业银行业务与经营
四、流动性需求预测的方法
（一）因素法（资金来源和运用法） 从简单的事实开始： 存款 贷款 银行流动性
资金头寸需要量=预计贷款增量 +应缴存款准备金增量 -预计存款增量
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步骤：
（二）缺口的填补
当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进行资金调剂， 补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决定如 何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产。
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商业银行业务与经营
例：某银行估计，在未来24小时内，将发生下述现
金流入和流出（单位：百万元）：
存款提现 存款流入 计划偿还的贷款 承诺的新贷款请求 从货币市场借款 47 87 55
商业银行业务管理之现金资产管理
商业银行业务管理之现金资产管理首先，商业银行的现金资产管理需要根据市场情况和内部要求制定相应的策略。
市场环境的变化和银行自身的经营情况都会对现金资产管理的策略产生影响。
一般来说，银行会根据市场利率、货币政策、经济发展水平等因素来调整现金资产配置和投资组合。
同时，银行还需要考虑自身的流动性需求和风险承受能力，避免因过度投资和不合理配置而导致的流动性危机和风险暴露。
其次，商业银行的现金资产管理方法包括传统的存贷款业务和现代的衍生品业务。
传统的存贷款业务是商业银行主要的现金资产来源和运用方式。
商业银行通过吸收存款和发放贷款来实现现金流动性的管理和利润的产生。
银行需要合理评估风险和收益，确保存贷款业务的风险控制和利润水平。
此外，商业银行还可以通过衍生品业务来实现现金资产管理的目标。
衍生品可以帮助银行进行利率风险和汇率风险的对冲，提高现金资产的收益和流动性。
然后，商业银行的现金资产管理面临着一些挑战。
首先，市场风险和信用风险是现金资产管理的主要风险因素。
市场风险来自于市场利率、汇率、商品价格和股票价格等的波动，而信用风险则来自于借款人的违约风险。
商业银行需要通过有效的风险管理和风险分散策略来降低风险并保护资产。
其次，流动性风险是商业银行面临的另一个挑战。
流动性风险来自于银行无法及时偿还存款或满足客户的取款需求。
商业银行需要制定合理的流动性管理措施，包括增加储备资金、建立紧急贷款来源和合理安排资产到期日等。
最后，商业银行的现金资产管理需要采取一系列的应对措施来应对各种风险和挑战。
首先，银行需要建立健全的风险管理制度和流动性管理机制，确保资产负债表的平衡和风险控制。
其次，银行需要加强内部控制和监督，确保现金资产管理的合规性和透明度。
同时，银行还需要积极引进新的技术和工具，如人工智能和大数据分析，来提高现金资产管理的效率和准确性。
综上所述，商业银行的现金资产管理是一项复杂而重要的业务管理工作。
银行需要制定合理的策略和方法，积极应对各种风险和挑战，并加强内部控制和监督，以实现现金流动性和盈利能力的最大化。
商业银行现金资产管理
商业银行现金资产管理的挑战与对策
市场波动性
分析商业银行现金资产管理所面临的市场波动性，并提出相应的对策。
法规变化
解释法规变化对商业银行现金资产管理的影响，并提出因应之道。
竞争压力
说明商业银行现金资产管理的竞争压力以及如何应对竞争。
商业银行现金资产管理案例分析
Case Study 1
介绍一个商业银行成功管理现金资产的实际案 例。
介绍商业银行现金资产管理的原则，如 资产管理的工具和方法
1
资产负债管理
解释商业银行通过资产负债管理来控制现金资产和负债之间的匹配。
2
投资组合管理
介绍商业银行利用投资组合管理来管理现金资产的投资组合。
3
利率风险管理
说明商业银行如何通过利率风险管理来降低现金资产所面临的利率风险。
商业银行现金资产管理
商业银行现金资产管理是指商业银行对其现金资产进行有效管理的过程，以 实现资金的最大化利用和风险的最小化。
商业银行现金资产管理的概述
1 定义和重要性
介绍商业银行现金资 产管理的定义、作用 以及对商业银行的重 要性。
2 作用和目标
解释商业银行现金资 产管理的作用和既定 目标。
3 市场环境
Case Study 2
分析另一个商业银行在现金资产管理中遇到的 挑战及应对策略。
总结和研讨
总结商业银行现金资产管理的关键要点，并提出进一步探讨和研究的方向。
分析商业银行现金资 产管理所面临的市场 环境及影响因素。
商业银行的现金资产定义和分类
定义
详细解释商业银行现金资产的定义，包括货 币、存款、债券等。
分类
将商业银行现金资产分为流动资产、投资资 产和其他资产，并进一步解释每种资产的特 点。
04 第四章 商业银行现金资产管理-精品文档
2.头寸调度的渠道（调节超额准备 金的方式）
1. 同业拆借 2. 买卖短期有价证券及商业票据（是商业银行
的二级准备金） 3. 商业银行系统内资金调度 4. 与中央银行的资金往来（再贷款再贴现） 5. 买卖中长期有价证券 6. 出售贷款和固定资产
拓展性思考：
上述银行资金头寸调度方式是属于资产流动性 管理还是负债流动性管理？
三、银行资金头寸的预测
资金头寸的构成 资金头寸的预测 银行的头寸的调度
（一）资金头寸的构成
所谓头寸,是指在现金资产中可供商业银行 直接自主运用的资金。
商业银行的头寸根据层次划分有基础头寸、 可用头寸两种。
基础头寸
基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央 银行的超额准备金之和。它是商业银行随时 可以动用的资金，是银行一切资金清算的最 终支付手段。
营业网点的多少
银行经营业务的每一个营业网点，都需要有 一定的铺底现金。所以银行营业网点越多， 对库存现金的需要量也越多。因此，从一般 情况来说，银行对库存现金的需要量与营业 网点的数量成正比。
后勤保障的条件
银行库存现金数量与银行的后勤保障条件也 有密切关系，一般说来，如果银行后勤保障 条件较好，运送现金的车辆、保安充足且服 务周到，则在每个营业性机构就没有必要存 放太多的现金；否则，就必须在每个营业网 点存放较多的现金。但是，这会增加占压现 金费用。
历史同期平均发展速度=
求出即期现金支出水平后，以此与库存现金周转时间相乘， 再加减一些其他因素，即得到库存现金需要量。
2.最适运钞量的测算
最适运钞批量：银行为占用库存现金（机会成
本）和运送现金钞票所花费的费用之和应当是
最小的运钞批量。
A Q
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第二节现金资产管理
一、现金资产管理原则
银行现金资产是商业银行预先准备为应付存款支取所需的资金，主要由库存现金、中央银行的存款、在同业的存款和托收中的现金等项目组成。
现金资产是商业银行所有资产中最富流动性的部分，是银行随时用来支付客户现金需要的资产。
各国均把现金资产作为支付客户提取，满足贷款的需求，以及支付各种费用的一线准备。
但现金资产是非盈利性资产，不能为商业银行带来收益或只带来甚微的收益，故各国商业银行都希望把现金资产量减低到必要的最低水平。
1、现金资产特点
(1)频繁性：银行资金存取调动非常频繁。
(2)波动性：银行现金需求和供给的很多方面是银行自身难以控制的。
(3)强制性：银行必须及时满足流动性需求，特别是负债中绝大部分是存款，而存款必须随时保证支付。
(4)矛盾性：与追求盈利性的目标相矛盾。
2、现金管理目标：就是要在确保银行银行流动性需要的前提下，尽可能的降低现金资产在资产总额中的比重，使现金资产达到适度的规模。
3、最优化原则
按照存量管理理论，微观个体应使其非盈利性资产保持在最低的水平上，以保证利润最大化目标的实现。
就商业银行的现金资产而言，
其存量的大小将直接影响其盈利能力。
4、结构组合原则
银行必须根据业务过程中现金流量变化的情况，适时的调节现金资产流量，以确保现金资产的规模适度。
具体来讲，当一定时期内现金资产流入大于流出时，银行的现金资产存量就会上升，此时需及时调整资金头寸，将多余的资金头寸运用出去；当一定时期内现金资产流入小于流出时，银行的现金资产存量就会减少，银行应及时筹措资金补足头寸。
因此，适时灵活地调节现金资产流量是银行维持适度现金资产存量的必要保障。
5、安全原则
库存现金是银行现金资产中的重要组成部分，用于银行日常营业支付之用，是现金资产中唯一的以现钞形态存在的资产。
因此，对库存现金的管理应强调安全性原则。
库存现金的风险来源有三：一是被盗、被抢或自然灾害带来的损失；二是工作人员管理中的失误，如清点、包装差错；三是工作人员的恶意挪用、贪污等。
二、库存现金管理
1、库存现金资产特点
流动性适当性强制性
2、库存现金影响因素分析
现金收支规律
营业网点的多少
后勤保障的条件
与中央银行的交通距离条件及发行定库的规定
商业银行内部管理问题
3、库存现金规模分析
库存现金周转时间
库存现金支出水平的确定
4、库存现金分析方法
最适运钞量，银行为占用库存现金和运送钞票所花费的费用之和应当是最小的。
T=C*Q/2+P*A/Q
T:总成本
A：一定时期内内的现金收入（或支出）量
Q：每次运钞数量
P：每次运钞费用
C：每次占有费率
5、库存现金管理措施
（1）将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩
(2) 应实现现金出纳业务的规范化操作
(3)要掌握储蓄现金收支规律
(4)严格库房安全现金管理措施
三、商业银行存款准备金管理
1、存款准备金构成：包括法定存款准备金和超额准备金。
2、法定存款准备金
（1）基本要求
根据商业银行存款余额，按照法定的比率向中央银行缴存的准备金。
（2）测算方法
要求的法定存款准备金总额＝对交易性存款的准备金比率×在指定期限内的日平均净交易存款额＋对非交易存款的准备金比率×日平均非交易存款额
3、超额准备金管理
（1）影响因素分析
存款波动
商业银行的存款包括对公存款和储蓄存款。
银行在分析存款波动对超额准备金需要量的影响时，重点应分析导致存款下降的情况，因为只有在存款下降时，才会导致超额准备金需要量的增加。
存款的下降一般取决于近期因素和历史因素，即受到临近若干旬的存款下降幅度和历史上同期存款下降幅度的双重影响。
但在实际匡算中，还必须扣除其他一些特殊因素，如企业贷款的收回。
存款波动对超额准备金需求量的影响
本旬(月)存款波动周转金需要量 = {前三旬(月)平均关键性存款降幅＋保险系数}×历史同期平均展速度
其中:
每旬（月）关键性存款降幅
＝旬（月）中累计存款下降额－其他因素（如贷款收回）前三旬（月）平均关键性存款降幅
＝前三旬（月）累计关键性存款降幅÷3
保险系数＝标准差×置信概率度
标准差2＝∑（每旬关键性存款降幅－前三旬平均关键性存款降幅）2/3
历史同期平均发展速度＝去年同期关键性存款降幅/最早年份同期关键性存款降幅 (同期指从考察旬或月居中的三个旬或月) 贷款的发放与收回
贷款的发放与收回对超额准备金的影响主要取决于贷款使用的范围。
如果贷款的使用对象是本行开户的企业，本行在中央银行的存款不会发生变化；如果贷款的使用对象是他行开户的企业，或者本行开户的企业取得贷款后立即对外支付，就会减少本行在中央银行的存款，从而使本行的超额准备金下降。
同时，贷款的收回对超额准备金的影响也因贷款对象的不同而有所不同。
他行开户的贷款企业归还贷款时，会使本行超额准备金增加，而本行开户的贷款企业归还贷款则不会影响超额准备金的需要量。
贷款发放对超额准备金需求量的影响贷款发放对超额准备金的需要量＝用于对他行支付的贷款＋（用于对本行支付的贷款－已收
回贷款）×法定存款准备率
其他影响因素
包括：向中央银行借款的因素；同业往来因素；法定存款准备金因素；借贷资金调拨因素；财政性存款因素
（2）超额准备金调节方式有：同业拆借；短期证券回购及商业票据交易；通过中央银行融资；商业银行系统内的资金调度；出售其他资产
4、同业存款管理
（1）同业存款：是指存放在其他银行的存款。
是银行之间为了便于票据清算以及代理收付等外来业务的需要而形成的在其他银行的存款，主要目的是为了支付代理行代办业务的手续费。
是活期存款，可随时支用，是商业银行营运资金的一部分。
（2）同业存款测算
同业存款需要量的决定因素
(1)使用代理行的服务数量和项目
(2)代理行的收费标准
(3)可投资余额的收益率。