《存货管理规定》
存货管理制度规定
存货管理制度规定第一章总则为规范企业存货管理行为，确保存货的安全、准确、高效管理，提高企业的运营效率和盈利能力，特制定本存货管理制度。
第二章存货管理的范围1. 存货管理包括采购、入库、库存管理、销售、出库、盘点、报废等一系列活动。
2. 存货种类包括原材料、半成品、成品、周转材料、辅助材料等，不同种类的存货根据不同特性采取不同的管理方式。
第三章存货管理的基本原则1. 合理采购：根据市场需求及企业生产计划，合理制定采购计划，实施合理采购。
2. 安全储存：存货管理必须遵循安全、防火、防潮、防盗等原则，确保存货不受损坏和丢失。
3. 审慎出入：对存货的入库、出库需经过审批和确认，不得擅自操作。
4. 及时更新：对存货的进销存情况要及时记录和更新，确保数据准确。
5. 经济有效：对存货的管理要力求经济高效，节约成本，提高效益。
第四章存货管理的具体规定1. 采购管理（1）采购人员应根据企业生产计划和市场需求，制定采购计划，确保采购数量和时间的合理性。
（2）采购人员应根据企业的采购管理程序，选择合格的供应商，签订采购合同，并对供应商进行评价和管理。
（3）采购人员应对采购合同的履行情况进行跟踪和监督，确保采购品质和交货期。
2. 入库管理（1）入库操作人员应按照企业入库程序进行操作，对所入库存货的品质和数量进行检验和确认，确保实物和系统数据的一致性。
（2）入库单据必须填写完整准确，包括存货名称、数量、规格、生产日期、保质期等信息，并做好单据的归档管理。
3. 库存管理（1）库存管理员应根据公司的库存管理策略，对存货进行分类、定位、标识和编号，建立存货档案。
（2）库存管理员应根据企业的库存管理政策，合理制定库存上限、下限和报警值，确保库存的合理化和稳定性。
（3）库存管理员应每月进行库存盘点，并及时更新库存数据，发现问题要及时报告并处理。
4. 销售和出库管理（1）销售人员应根据客户订单和销售计划，填写出库单据，并经过相关部门的审批后方可出库。
存货管理规定
存货管理规定存货管理规定一、存货是企业生产经营过程中为销售或者耗用而储备的物资，包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品等。
二、存货入库时，应填制入库单，出库时应填制出库单，其存货数量及金额要与财务核算相符。
三、低值易耗品1、根据公司的情况，特规定2000以下、50元以上，使用年限较短，不作为固定资产核算的各种用具、物品以及在经营中使用的包装物、周转容器等，为低值易耗品。
2、低值易耗品在购买之前应按规定申购，经有关部门审核，领导批准，方能选购。
3、为了加强对在用低值易耗品的管理，各单位应按使用单位和部门设置低值易耗品登记簿。
4、使用部门向仓库领用低值易耗品，应填制一式三份的领用凭证，一份留存仓库，作为登记“库存低值易耗品卡片”的依据；一份交给使用部门作为实物管理的依据；一份交给会计部门作为记帐的依据。
除此以外，各单位应建立“低值易耗品卡片”由有关部门保管、以控制各使用部门的在用低值易耗品。
5、要建立以旧换新的赔偿制度，及时按照制度的规定办理，并进行会计处理。
要按各使用单位、部门设置在用低值耗品明细帐（包括量和金额），定期与实物核对，并与财会部门的帐面余额进行核对。
在用低值易耗品以及使用部门退回仓库的低值易耗品，应加强实物管理，并在备查簿进行登记。
6、公司的低值易耗品报废时，应由负责使用部门及时填制低值易耗品报废单，填明报废低值易耗品的数量和原价和按照规定对入库残料的作价。
由于员工丢失损坏，照章应由员工赔偿。
所有离开公司的人员，应办理低值易耗品的退库手续，同时，管理人员应加强对低值易耗品的实物管理。
四、盘盈的存货，应当相应冲减有关成本、费用；盘亏或毁损的存货，在扣除过失人或者保险公司赔款和残料价值后，计入有关成本、费用帐户。
存货的盘盈盘亏应在办理有关审批手续后，按规定进行会计处理。
由于自然灾害造成的净损失，计入营业外支出。
五、存货应当定期盘点，每年至少盘点一次，盘点情况如与帐面记录不符，应查明原因，经报批手续后及时进行会计处理，一般在年终结帐前处理完毕。
存货进销存管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司存货管理，提高存货周转率，降低存货成本，确保存货的安全与完整，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有存货的采购、验收、储存、领用、报废、盘点等各个环节。
第三条公司存货管理应遵循以下原则：1. 规范化：建立健全存货管理制度，确保存货管理工作的规范性和一致性。
2. 安全性：确保存货在储存、运输、使用过程中的安全，防止损失和浪费。
3. 经济性：合理控制存货水平，降低存货成本，提高资金使用效率。
4. 实效性：及时掌握存货动态，提高存货管理的效率和准确性。
第二章采购管理第四条采购部门负责制定采购计划，包括采购数量、采购时间、采购价格等。
第五条采购计划应根据以下因素制定：1. 销售预测：根据销售部门提供的销售预测数据，确定采购数量。
2. 库存水平：根据库存状况，确定采购时间。
3. 供应商情况：选择信誉好、质量优、价格合理的供应商。
4. 成本控制：在保证质量的前提下，尽量降低采购成本。
第六条采购部门应与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。
第七条采购合同应包括以下内容：1. 采购物品的名称、规格、数量、质量要求。
2. 交货时间、地点、方式。
3. 付款方式、期限。
4. 违约责任。
第三章验收管理第八条验收部门负责对采购的存货进行验收，确保其符合合同要求。
第九条验收流程如下：1. 验收部门收到采购部门的通知后，安排验收人员对存货进行验收。
2. 验收人员对存货进行外观检查、数量核对、质量检测等。
3. 验收结果符合合同要求，验收部门出具验收报告；不符合要求，退回供应商重新发货。
第十条验收报告应包括以下内容：1. 验收日期、地点。
2. 验收人员姓名。
3. 验收结果。
4. 验收结论。
第四章储存管理第十一条储存部门负责对验收合格的存货进行储存管理。
第十二条储存场所应满足以下条件：1. 安全：储存场所应具备防火、防盗、防潮、防虫等安全措施。
2. 舒适：储存场所应保持适宜的温度和湿度。
3. 规范：储存场所应设置明确的标识，方便查找和管理。
存货管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司存货管理，提高存货周转率，降低存货成本，确保公司资产安全，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有存货的管理，包括原材料、在制品、半成品、成品、备品备件等。
第三条存货管理应遵循以下原则：1. 安全第一，确保存货安全；2. 经济合理，降低存货成本；3. 严格管理，规范操作；4. 及时准确，信息共享。
第二章组织机构与职责第四条公司设立存货管理领导小组，负责制定存货管理政策、制度和考核标准，监督存货管理工作。
第五条各部门应设立存货管理岗位，负责本部门存货的日常管理工作。
第六条存货管理领导小组职责：1. 制定存货管理政策、制度和考核标准；2. 监督各部门存货管理工作；3. 定期组织存货盘点；4. 处理存货管理中的重大问题。
第七条各部门存货管理岗位职责：1. 负责本部门存货的收、发、存管理工作；2. 按规定填写存货台账，确保信息准确；3. 定期盘点存货，确保账实相符；4. 及时处理存货短缺、损坏等问题；5. 参与存货管理培训和考核。
第三章收货管理第八条收货前，采购部门应与供应商签订采购合同，明确采购数量、质量、交货时间等。
第九条收货时，验收部门应按照采购合同、质量标准对货物进行验收，确保货物质量符合要求。
第十条验收合格后，验收部门应填写收货单，并及时将收货单交由财务部门进行入账。
第十一条收货部门应将收货单及货物送至指定仓库，仓库保管员应核对收货单，无误后办理入库手续。
第四章发货管理第十二条发货前，销售部门应核对订单信息，确保订单准确无误。
第十三条发货时，仓库保管员应按照订单要求，核对货物数量、质量，无误后办理出库手续。
第十四条发货部门应填写发货单，并及时将发货单交由财务部门进行出账。
第十五条发货部门应将发货单及货物送至指定地点，确保货物安全送达。
第五章仓库管理第十六条仓库应设置合理的存货区域，分类存放不同类型的存货。
第十七条仓库保管员应定期检查存货，确保存货质量。
第十八条仓库应保持整洁，防止货物受潮、受污染。
国家对存货管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强国家对存货的管理，提高存货使用效率，保障国家经济安全，促进企业健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规，制定本规定。
第二条本规定所称存货，是指企业为销售或者生产产品而购入、自产或者委托加工的物品，包括原材料、在产品、半成品、成品、库存商品等。
第三条国家对存货的管理应当遵循以下原则：（一）统一领导，分级管理；（二）科学合理，高效利用；（三）保障安全，预防损失；（四）公开透明，接受监督。
第四条国务院商务主管部门负责全国存货管理的监督管理工作。
县级以上地方人民政府商务主管部门负责本行政区域内存货管理的监督管理工作。
第五条企业应当建立健全存货管理制度，加强存货管理，提高存货使用效率，降低存货成本。
第二章存货分类与编码第六条存货按照以下分类进行管理：（一）原材料：包括购入的原材料、辅料等；（二）在产品：包括生产过程中的半成品、中间产品等；（三）半成品：包括经过一定工艺加工，尚未完全成为成品的产品；（四）成品：包括已经完成生产过程，可供销售的产品；（五）库存商品：包括已经完成生产过程，尚未销售的产品。
第七条企业应当对存货进行编码，编码应当具有唯一性、可追溯性、易于识别等特点。
第三章存货采购与验收第八条企业采购存货应当遵循以下原则：（一）合理确定采购计划，避免盲目采购；（二）选择合格供应商，确保采购质量；（三）签订采购合同，明确双方权利义务；（四）加强采购合同管理，确保合同履行。
第九条企业应当建立健全存货验收制度，对采购的存货进行验收，验收内容包括：（一）数量、质量、规格、型号等是否符合合同要求；（二）包装是否完好；（三）其他应当验收的内容。
第十条验收不合格的存货，企业应当及时与供应商联系，采取退货、换货等措施。
第四章存货保管与养护第十一条企业应当建立健全存货保管制度，确保存货安全。
（一）指定专人负责存货保管；（二）设置存货仓库，保证仓库设施符合安全要求；（三）对存货进行分类存放，确保不同类别存货不混淆；（四）加强仓库安全管理，防止火灾、盗窃等事故发生。
仓库存货管理规定
仓库存货管理规定一、存货是指所有权归本公司，各部门、员工工作所需而储备的物品。
二、公司仓库存货包括：公司各类宣传画册、办公用品、低值易耗品等。
三、财务部与有关部门共同制定仓库各项存货的品名和最低库存量，有关部门调整存货品名必须书面通知财务部，做到保证公司办公所需、合理使用资金。
四、各部门领用库存货物，须经本部门负责人签字，经行政事务部核批后，直接向仓库管理员认领；仓库货物不足时，仓库管理员要及时补仓。
五、各项库存货物均应编码，代码应能反映货物的类别与存储地点，代码与货物应能一一对应。
六、各项库存货物均应设立卡片，载明：货物名称、编码、最低库存量、收发存放日期、数量、单价、金额等内容。
七、财产物资的消耗记录统计，应以经过计量的实际消耗为准，不能以估算、推算、倒算或用定额消耗量作为实际消耗量。
八、公司的各种货物经经办人购入后，须进行货物验收，必要时仓库与使用部门共同验收，验收合格填写收货单，签署有关经办人的姓名。
办理好收货手续后应将货物及时入库。
九、各部门因工作需要，向仓库领用各种货物，需填写《货物领用申请单》，经部门经理和分管领导审批后，到仓库领用。
仓库应先核价，并对照领用部门的领用项目费用预算进行审核。
领用金额超过预算金额的需提出专项审批报告，经分管领导、财务总监审批后，方可到仓库领用。
十、每月最后一天对所有库存货物进行一次盘点，于次月3日前提交盘点表及库存货物分析报告。
库存货物的盈亏、毁损、变质、报废情况需提交专题报告报总裁审批。
十一、财务部每月应对仓库的所有收发记录及盘存情况进行审核。
十二、仓库的货物摆放应符合安全要求，做到防火、防盗、防潮、防虫。
本规定自发文之日起试行.。
存货管理规定
存货管理规定Company Document number：WUUT-WUUY-WBBGB-BWYTT-1982GT***有限公司存货管理制度第一章总则第一条为了保证公司的正常运营，加强存货管理的规范性、安全性，提高存货管理的效率，结合公司实际需要，特制订本管理细则。
第二条存货定义：是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料等。
第三条为了降低和分散存货管理风险，建立高效的存货管理制度，公司对存货的日常控制采取存货归口管理的方法。
物料管制中心负责原材料、一般五金、刀具、模具、零配件、包装材料等生产办公用物品、油品化工药品、铁扣件物品的收、发、存管理；制造部负责机器设备、半成品和产成品的收、发、存管理。
第四条本制度适用于公司所有存货的业务处理。
第五条本制度呈总经理核准后实施，增设修订亦同。
第二章业务处理第一节存货入库管理第六条物料管制中心负责外购物料和委托加工物资的验收工作，机器设备的验收需通知制造部共同参与，化工药品、模具、原材料的验收需通知品保部共同参与。
验收内容主要包括资料验收和实物验收两部分，送货单是资料验收的必备单据。
外购物料、委托加工物资运抵公司后，由物料管制中心人员示意警卫放行，物资先存放于验收接货处，验收接货处物料的保管职责由物料管制中心承担。
物料管制中心验收人员需提示送货人出示送货单，送货单上的物品采购单号、品名、规格、型号、数量及单位等内容必须填写完整，否则不予验收，直接作退货处理或通知采购补齐相关资料后再作验收。
对于邮寄物品，如缺失送货单或信息不完整，由物料管制中心人员通知采购补单。
送货单验收完毕，验收人员带领送货人在物料总验收处登记，并在ERP系统中查看是否存在相关采购订单并进行核对，若无相关资料或核对有误，则作退货处理或通知采购补单后再作验收。
存货管理规定
存货管理规定集团企业公司编码：（LL3698-KKI1269-TM2483-LUI12689-ITT289-存货管理制度目录第一章总则第一条为规范集团及下属子公司、医院（以下简称“集团及下属单位”或“公司”）存货管理工作，提高存货入库、领用、出库、盘点等工作效率，有效防范风险，保障业务管理活动的有序开展，制定本制度。
第二条本制度所称存货，是指药品、内植入物（一般耗材和贵重耗材）、一般性医疗耗材（一次性卫生材料、医用耗材）、办公耗材等为开展医疗服务及其他活动而储存的物资。
其中：内植入物（一般耗材）是指单件价值在20000元以下的植入物；内植入物（贵重耗材）是指单件价值在20000元或20000元以上的植入物；办公耗材是指单位价值在1000元以下的办公低值易耗品。
第三条本制度所称存货管理，是指入库、领用、出库、退/换货、盘点、减值计提等与存货有关的全过程管理活动。
第四条本制度适用于集团及下属各子公司、医院的存货管理工作。
第二章职责分工第五条各医院设备器械科负责物资验收，审查物资供应商“三证”，物资登记入库、办理出库，药品、一般性医疗耗材、办公耗材台账（指管理信息系统）登记及部分一般性医疗耗材、办公耗材保管等。
第六条各医院药房负责药品物资仓储保管、领用，日常管理和月末盘点等。
第七条各医院采购联络人负责内植入物（一般耗材）物资仓储保管、领用，内植入物采购台账（指《内植入物信息登记表》）登记，日常管理和月末盘点等。
第八条各医院财务部门负责物资入账、物资付款，库存物资的监督和盘点监盘。
第三章存货的概述第一节存货的特征第九条存货一般特征：（一）存货是有形资产，存货包括药品、内植入物、一般性医疗耗材、办公耗材等，它们具有物质实体，区别于无形资产、应收账款、对外投资等没有实物形态的资产；（二）存货具有较强的流动性。
存货通常都会在短期内被耗用或销售，并不断地被重置，具有较强的变现能力和流动性，其区别于固定资产、在建工程等；（三）医院储备存货的目的是为了在医疗服务过程中被耗用或销售；（四）医院的存货价值可能发生减值。
存货管理规定
存货管理办法第一章总则第一条为了加强公司存货的内部控制和管理,防范存货业务中的差错和舞弊,保护存货的安全、完整,提高存货运营效率,根据相关法律法规及有关规定,并结合公司实际情况,制定本规范;第二条本规范所称存货,是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料,主要包括各类原材料、半成品、产成品、生产辅料等;第三条公司各级领导对本公司存货业务内部控制的建立健全和有效实施负责;在建立并实施存货内部控制制度中,应当强化对以下环节的风险控制,并采取相应的控制措施：一权责分配和职责分工应当明确,机构设置和人员配备应当科学合理；二存货请购依据应当充分适当,请购事项和审批程序应当明确；三存货采购、验收、领用、盘点、处置的控制流程应当清晰,对存货预算、供应商的选择、存货验收、存货保管及重要存货的接触条件、内部调剂、盘点和处置的原则及程序应当有明确的规定;第二章职责分工与授权批准第四条公司应当建立存货业务的岗位责任制,明确相关部门和岗位的职责权限,确保办理存货业务的各岗位相互分离、制约和监督;采购部、仓储部、生产部、销售部负责对在库物资的采购、保管、搬运、防护、交接、销售、处置等管理工作;部分半成品库房在车间的,由各车间负责保管及收发;公司不得由同一部门或个人办理存货的全过程业务;第五条公司应当配备具备良好的职业道德和业务素质的合格人员办理存货业务;建立存货业务的授权批准制度,负责存货采购的部门应明确授权批准的方式、程序和相关控制措施,采购人员应按照生产计划按时编制公司物资采购计划,年度物资采购计划要由部门领导及主管副总经理审批,并经相关部门会签后总经理审批;季度和月度采购计划原则上根据年度生产计划安排,由部门领导审批后执行;严禁未经授权的部门或人员办理存货业务;第六条审批人应当根据存货授权批准制度的规定,在授权范围内进行审批,不得超越审批权限;经办人应当在职责范围内,按照审批人的批准意见办理存货业务;对于审批人超越授权范围审批的存货业务,经办人有权拒绝办理,并及时向审批人的上级授权部门报告;第七条对存货的管理和控制通知公司ERP管理系统实现,严格按照系统程序进行管理;综合部应注意ERP系统的有效性、可靠性和安全性,定期检查运行程序,并制定防范意外事项的有效措施;第三章请购与采购控制第八条公司采购部应当按照公司采购控制程序文件,根据仓储计划、资金筹措计划等制定采购计划,对存货的采购实行预算管理,合理确定库存存货的结构和数量;仓储部应制定合理的存储定额,保证经济合理的物资储备数量标准,以减少资金浪费;第九条公司采购部、销售部应当逐日根据各种材料的采购间隔期和当日材料的库存量,分析确定应采购的日期和数量,保证生产顺利进行的前提下,计算安全存货水平和经济采购批量,据此再进行采购,尽可能降低库存或实现零库存;第十条公司采购部、销售部应当根据公司采购管理暂行规定进行采购,确保采购过程的透明化;应根据预算或采购计划办理采购手续,严格控制预算外或计划外采购;公司年度采购计划外项目,若要求紧急采购时,由采购部门填制紧急货物采购单,经财务部门确认、采购部门分管副总经理签署意见、价格审核后方可采购;公司应当根据预算有关规定,结合本系统的业务特点编制存货年度、季度和月份的采购、生产、存储、销售预算,并按照预算对实际执行情况予以考核;第十一条公司应当根据存货的不同采购方式,采取相应的控制方法实施有效控制,确保存货采购真实、合理、透明;公司采购存货,应当符合公司内控管理的有关规定,采购批量和采购时点的确定应当符合市场状况、行业特征和公司经营管理的实际需要;第四章验收与保管控制第十二条采购部门要对采购物资进行验证;验证其是否与采购委外计划和采购委外合同的各项要求相一致,如产品名称、数量、供货厂家及供方随货物提交的检验、试验过程控制记录;质检部对采购物资的检验按检验控制程序规定执行,出具采购物资验证的检验记录,对于验收合格的存货,应当及时通知仓储部办理入库手续;对验收过程中发现的异常情况,负责验收的部门和人员应当立即向有关部门报告,有关部门应当及时查明原因,视存货的不同采购方式作出相应处理;第十三条外购存货入库前一般应经过以下验收程序：一检查订货合同、入库通知单、供货公司提供的材质证明、合格证、运单、送货单等原始单据与待检验货物之间是否相符；二对拟入库存货的交货期进行检验,确定外购货物的实际交货期与订购单中的交货期是否一致；三对待验货物进行数量复核和质量检验,必要时可聘请外部专家协助进行；四对验收后数量相符、质量合格的货物办理相关入库手续,对经验收不符合要求的货物,应及时办理退货或索赔;第十四条对入库的自制存货,应当重点关注产品质量,检验部门应派专人对其进行检验,通过检验合格的半成品、产成品才能办理入库手续,不合格品应及时查明原因、落实责任、报告处理;采购后实物不入库而直接发至使用现场的外购存货,应当采取适当方法及时办理出、入库手续;第十五条公司应当建立存货保管制度,按照公司物资仓库管理标准加强存货的日常保管工作;一应当按仓储物资所要求的储存条件贮存,结合存货的具体特征,建立和健全防火、防潮、防盗等措施；二公司应当建立存货的分类管理制度,对贵重物品、关键备件、精密仪器、危废品的仓储,应当采取额外控制措施,确保重要存货的保管、调用、转移等经过严格授权批准,且在同一环节有两人或两人以上同时经办;第十六条存货管理部门对入库的存货应当建立存货明细账,详细登记存货类别、编码、批号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容,并定期与财务部门就存货品种、数量、金额等进行核对;公司存货明细账不得出现负数余额;对代管、代销、暂存、受托加工的存货,应单独记录,避免与本公司存货相混淆;入库记录不得随意修改;如确需修改入库记录,应当经部门领导审批,经办人在修改处签字确认,资产财务部审核同意后执行;第十七条对于已售产品退货的入库,成品库应根据销售部填写的产品退货凭证办理入库手续,经批准后,对拟入库的产品进行验收;因产品质量问题发生的退货,应入不良品库房,按照公司不良品核算管理办法,选择回造、搅拌等措施;第十八条存货的存放和管理应指定专人负责并进行分类编号,严格限制其他无关人员接触存货,入库存货应及时记入ERP管理系统并办理存货标识,详细标明存放地点及相关信息;公司仓储部门应当建立岗位责任制,明确各岗位在值班轮班、入库检查、货物调运、出入库登记、仓库清理、安全保卫、情况记录等各方面的职责任务,并定期或不定期地进行检查;第十九条存货采购应当按照相关制度的规定进行初始计量,正确核算存货采购成本;财务部应当根据验收证明对验收合格的存货及时办理入账手续,正确登记入库存货的数量与金额,对会计期末货物已到、发票未到的存货,应办理暂估入账手续进行核算;第五章领用与发出控制第二十条公司仓储部门应当建立严格的存货领用和发出制度;根据公司领料管理标准进行领用与发出控制;库存产品的发出需要开具经过质检部门确认的发货单,仓库应当根据经发货单发货,并定期将发货记录同销售部门和财务部门核对;第二十一条公司库管人员应当明确发出存货的流程,根据公司规定的出入库手续如入库单、领料单、发货单、出库单等及时办理物资出库,及时核对有关票据凭证,确保其与存货品名、规格、型号一致;要严格审核出库凭据内容的完整性、规范性,要特别注意审核是否有财务和相关负责人签字,出库单是否经部门负责人签审;第二十二条财务部应当针对种类多、出入库频率高的存货,加强与仓储部门经常性账实核对工作,避免出现将已入库存货不入账或已发出存货不销账的情形;第六章盘点与处置控制第二十三条公司应当建立健全存货清查盘点制度,财务部、采购部每年定期至少一次对各类存货进行实地清查和盘点库,清点核对库存物资,要做到账实相符,及时发现并掌握存货的灭失、损坏和长期积压等情况,对出现的异常情况及时汇报;第二十四条存货的盘盈、盘亏应当及时编制盘点表,分析原因,提出处理意见,经相关部门批准后,在期末结账前处理完毕;对存货盘亏、非正常损失按照公司成本核算考核管理规定进行责任追究;第二十五条仓储部门应通过盘点、清查、检查等方式全面掌握存货的状况,及时发现存货的异常情况;选择有效的处理方式,并经相关部门审批后对异常存货作出相应的处置;第二十六条存货的会计处理,应当符合国家统一的会计制度的规定;根据存货的特点及公司内部存货流转的管理方式,公司存货采用实际成本核算,发出存货采用加权平均法核算;计价方法一经确定,未经批准,不得随意变更;每年年末仓储部门与财务部门应结合盘点结果对存货进行库龄分析,确定是否需要计提减值准备;经相关部门审批后,方可进行会计处理,并附有关书面记录材料;第七章监督检查第二十七条公司应当制定科学规范的存货业务流程,明确存货的取得、验收与入库,仓储与保管,领用、发出与处置等环节的控制要求,并设置相应的记录或凭证,如实记载各环节业务的开展情况,确保存货业务全过程得到有效控制;第二十八条公司应当制定并选择适当的存货内部控制监督检查制度,存货内部控制监督检查的内容主要包括：一存货业务相关岗位及人员的设置情况;重点检查是否存在不相容职务混岗的现象;二存货业务授权批准制度的执行情况;重点检查授权批准手续是否健全,是否存在越权审批行为;三存货收发、保管制度的执行情况;重点检查存货取得是否真实、合理,存货验收手续是否健全,存货保管的岗位责任制是否落实,存货清查、盘点是否及时、正确;四存货处置制度的执行情况;重点检查存货处置是否经过授权批准,处置价格是否合理,处置价款是否及时收取并入账;五存货会计核算制度的执行情况;重点检查存货成本核算、价值变动记录是否真实、完整、及时;第二十九条对监督检查过程中发现的存货内部控制中的薄弱环节,负责监督检查的部门应当告知有关部门,有关部门应当及时查明原因,采取措施加以纠正和完善;公司监督检查部门应当按照公司内部管理权限向上级有关部门报告存货内部控制监督检查情况和有关部门的整改情况;第八章附则第三十条本规范由公司资产财务部负责解释,自发布之日起执行;连云港大吉塑业有限公司年月日。
存货管理规定
设备领用单 (内部 )
根据库存情况，财务复核后
与库管人员 清点物品
名中心主管审批
签订的试用协议 (外部 )
借用、 领用单签字， 办理出库， 借用及领用单留存保管员处
3、物品归还
设备完好
填设备归还单
归还设备、 材料借用单
与库管人员 清点物品
设备损坏 归还设备、 材料借用单
填写设备、材料 维修或设备、材 料报废申请单
第九条 公司建立委托加工物资管理制度，为委托加工物资采购的原材料， 先由采购人员及时到材料库办理入库手续， 由物资保管人员填制入库单， 注明供 货单位、日期、品种、规格、数量、单价、金额。拨付加工料品时，及时登记委 托加工拨料台账。加工完毕，验收入库，填制一式三份入库单，登记委托加工收 料台账。
填开加工结算凭证，正确核算加工成本。 1、认真审核材料耗用定额； 2、认真审核加工费结算定额； 3、认真审核留存受托方的剩余物品数额； 4、严格按照加工合同约定支付加工费； 5、受托方递交的加工费结算凭证必须合法有效。 第十条 加强周转材料的管理。 对在用周转材料进行明细分类核算， 监督在 用周转材料动态。 经鉴定周转材料确需报废时， 存货管理部门应填制在用周转材
② 验货：库管员在验收前应搜集并熟悉有关资料，确定验收方法，组织好 卸货人力和卸货工具， 准备好相应的检验工具， 并安排好货位。 采用以下一种以 上方法检验：
a) 核单点收：采购——库管员应将采购部提供的设备明细单、供货方提供 的送货单、 实物认真核对数量、 型号。要严格做到三不点收： 品种规格不符不收； 无计划不收；材料、设备破损不收。
存货管理规定
第一条 存货是指企业在日常生产经营活动中持有以备出售，或者仍处在生 产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等。 包括各类材料（主 要材料、辅助材料、周转材料、其他材料） 、商品半成品、产成品、在产品、低 值易耗品、委托加工物资等。
存货管理规定
存货管理规定存货管理规定一、存货管理的目的和原则1. 存货管理的目的是为了确保公司存货的合理利用，提高资金利用率，避免资金占用过大。
2. 存货管理的原则是严格执行先进的存货管理方法，实施科学、合理的仓储和物流管理，确保存货的安全、准确和快捷。
二、存货的分类和编码1. 根据存货的种类和特点，将存货进行分类，按照准确、便捷的方式进行存货编码。
2. 存货编码需要包含存货的名称、规格、型号、产地等信息，以便于识别和管理。
三、存货的采购和进货管理1. 存货的采购需要制定明确的采购计划，根据生产、销售和库存情况进行合理的采购量和采购时间的确定。
2. 存货的进货需要仔细核对发票和货物，确保进货质量和数量的准确性。
3. 存货的进货需要及时进行验收，合格的存货可以及时入库，不合格的存货需要及时退货或调整。
四、存货的入库管理1. 存货的入库需要进行记录，包括存货的种类、数量、规格、型号、质量等信息。
2. 存货的入库需要进行验收，确保存货的质量和数量符合要求。
3. 存货的入库需要按照存货编码进行分类和分区，避免混乱和错误。
五、存货的出库管理1. 存货的出库需要根据需要进行出库申请和出库单的填写，包括出库的种类、数量、规格、型号等信息。
2. 存货的出库需要进行核对和确认，确保存货的准确性和数量的一致性。
3. 存货的出库需要按照存货编码进行分类和分区，避免混乱和错误。
六、存货的库存管理1. 对存货进行盘点，每年至少进行一次全面盘点，发现问题及时调整，确保存货数量的准确性。
2. 对存货进行定期盘点，按照存货种类进行不定期盘点，确保存货的实时掌握和管理。
七、存货的报废和报损管理1. 存货的报废和报损需要制定明确的报废和报损标准，明确存货的报废和报损原因和程序。
2. 存货的报废和报损需要及时进行记录和处理，及时更新存货的状态和数量。
八、存货的安全与防护1. 存货的安全需要加强保证，制定明确的存货防火、防盗和防潮措施。
2. 存货的防护需要加强对存货的检查和监管，确保存货的安全和完整性。
厨房存货的管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强厨房存货管理，提高库存效率，降低成本，确保食品安全，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有厨房的存货管理，包括食材、调料、设备用品等。
第三条厨房存货管理应遵循以下原则：1. 经济原则：合理控制库存，避免浪费；2. 效率原则：提高库存周转率，减少采购和存储成本；3. 安全原则：确保食品安全，防止过期变质；4. 规范原则：建立健全的存货管理制度和流程。
第二章存货分类第四条厨房存货分为以下类别：1. 食材类：包括肉类、海鲜、蔬菜、水果、豆制品等；2. 调料类：包括酱油、醋、盐、糖、香料等；3. 设备用品类：包括厨房设备、餐具、清洁用品等；4. 其他类：包括包装材料、办公用品等。
第三章采购管理第五条采购计划：1. 采购部门应根据厨房需求、库存情况和预计用量，制定采购计划；2. 采购计划应包括采购物品的种类、数量、规格、价格等信息；3. 采购计划应提前一周提交给上级审批。
第六条供应商选择：1. 采购部门应选择信誉良好、质量可靠的供应商；2. 供应商应具备相关资质和食品安全许可证。
第七条采购流程：1. 采购部门根据审批后的采购计划进行采购；2. 采购部门应与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务；3. 采购部门应确保采购物品的质量和数量符合要求。
第四章库存管理第八条库存控制：1. 库存应保持在合理水平，避免过多或缺货；2. 库存水平应根据采购计划、销售情况、季节性需求等因素进行调整。
第九条库存盘点：1. 库存盘点应每月至少进行一次，特殊情况可随时进行；2. 库存盘点应由专人负责，确保盘点结果的准确性；3. 库存盘点后，应填写盘点报告，并及时上报给上级。
第十条库存记录：1. 库存记录应详细记录每种物品的入库、出库、库存等信息；2. 库存记录应使用规范的记录表格，确保信息的完整性和准确性。
第五章食品安全第十一条食品安全：1. 所有食材和调料应确保新鲜、卫生，符合食品安全标准；2. 过期、变质或不符合食品安全标准的食材和调料应立即下架，不得使用。
会计监督存货管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强企业存货管理，确保存货的真实性、完整性和安全性，提高存货使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合企业实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于企业内部所有存货的采购、验收、保管、使用、报废等各个环节。
第三条企业应当建立健全存货管理制度，明确各部门、各岗位的职责，确保存货管理的规范化和科学化。
第四条企业存货管理应当遵循以下原则：（一）合法合规原则：存货管理必须符合国家法律法规和行业标准。
（二）效益原则：合理控制存货水平，提高资金使用效率。
（三）责任原则：明确存货管理责任，确保存货安全。
（四）监督原则：加强会计监督，确保存货管理规范运行。
第二章存货的分类及核算第五条存货分为以下几类：（一）原材料：指企业在生产过程中直接消耗或构成产品实体的物质。
（二）在产品：指企业正在加工或尚未完成加工的产品。
（三）半成品：指企业已经完成部分加工，但尚未达到成品要求的产品。
（四）成品：指企业生产完成并准备销售或使用的商品。
（五）包装物：指用于包装产品的容器、材料等。
（六）低值易耗品：指使用寿命较短、价值较低的物品。
第六条存货的核算方法：（一）存货采用实际成本核算，按照取得成本计入存货价值。
（二）存货的发出，按照先进先出法、加权平均法、移动加权平均法等方法计算发出存货的成本。
（三）存货的盘盈、盘亏，按照实际发生额计入当期损益。
第三章存货的采购与验收第七条存货采购应当遵循以下程序：（一）编制采购计划，明确采购品种、数量、质量、价格、供应商等信息。
（二）审批采购计划，确保采购计划的合理性和合法性。
（三）选择供应商，签订采购合同。
（四）按照合同约定进行采购。
第八条存货验收应当遵循以下程序：（一）验收人员应当具备相应的专业知识和技能。
（二）验收时，应当核对采购计划、合同、发票等单据，检查存货的品种、规格、数量、质量等。
（三）验收完成后，应当填写验收报告，并由验收人员、采购人员、保管人员签字确认。
存货管理规定
6.运送工具之配备齐全.
二、控制重点：
1.存货入库后是否按照规定置于适当位置,并注意标示是否明确.
2.仓管人员是否确保仓库门禁措施足以确保存货之安全.
内部控制制度
文件类别
存货管理制度
页次
版次
1
作业流程编号
CO-3
发行日期
5.1将文件转一份予财务单位
5.2将除帐后的报废料品作处理丢弃或出售予收废料公司
3、控制重点：
1.「非销货出库申请通知书」是否经过权责单位核准.
2.是否经过税捐单位核准后,始得进行报废品除帐.
一、使用窗体：
1.非销货出库申请通知书.
2.库存良品转报废品出库单.
内部控制制度
文件类别
存货管理制度
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3.1入计算机系统输入「厂内仓库调拨单」
3.2将「非销货出库申请通知书」、「厂内仓库调拨单」第一联转业务单位
3.3将「非销货书库申请通知书」、「厂内仓库调拨单」第二联转财务单位
3.4将「非销货出库申请通知书」、「厂内仓库调拨单」第三联仓管单位留底
二、控制重点：
1.「非销货出库申请通知书」是否经过业务单位权责主管签核.
3.3将「非销货书出库申请通知书」及「采购退回出库单」第一,二,三联转回采购单位,第4联自行留底.
2、控制重点：
1.「非销货出库申请通知书」是否经过权责单位核准.
2.退货是否取具退货证明单或往来文件.
1、使用窗体：
1.非销货出库申请通知书.
2.INVOICE.
3.PACKING.
4.出口提单/报单.
二、控制重点：
存货管理规定
齐齐哈尔北兴特殊钢有限公司存货管理制度第一章总则第一条为加强公司存货管理,规范存货的采购、耗用、销售与核算等,根据国家有关规定,结合公司经营需要,制定本制度.第二条本制度是公司经营管理制度的重要组成部分,适用于公司各个部门.第三条存货在同时满足以下两个条件时,才能加以确认：一该存货包含的经济利益很可能流入企业；二该存货的成本能够可靠地计量.第四条存货的范围的确认,以公司对存货是否具有法定所有权为依据.凡在盘存日,法定所有权属于公司的一切物品,不论其存放何处或处于何种状态,都应作为公司的存货.第五条存货的分类：原材料、燃料、低值易耗品、产成品、包装物等.第二章存货的计量第六条初始计量存货应当以其成本入账.存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本.一采购成本存货的采购成本一般包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费以及其他可直接归属于存货采购的费用.二加工成本存货的加工成本包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用.1.公司应当根据制造费用的性质,合理选择分配方法.可选用的分配方法通常有按生产工人工资、按生产工人工时、按机器工时、按耗用原材料的数量或成本、按直接成本原材料、燃料、动力、生产工人工资及福利费之和、按产成品产量等.2.在同一生产过程中,如果同时生产两种或两种以上的产品,如联产品、主产品和副产品,并且每种产品的加工成本不能直接区分,则这些加工成本应当按照合理的方法在各种产品之间进行分配.联产品的加工成本可选用的分配方法通常有售价法、实物数量法等.在分配主产品和副产品的加工成本时,通常先确定副产品的加工成本,将其差额确定为主产品的加工成本.三其他成本其他成本是指除采购成本、加工成本以外的,使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出,如为特定客户设计产品所发生的设计费用等.第七条下列费用不应当包括在存货成本中,而应当在其发生时确认为当期费用：一非正常消耗的直接材料、直接人工及制造费用；二仓储费用不包括在生产过程中为达到下一个生产阶段所必需的仓储费用；第八条其他方式取得的存货的成本一通过非货币性交易换入的存货的成本,应当按照企业会计准则——非货币性交易的规定确定.二投资者投入的存货的成本,应当按照投资各方确认的价值确定.三通过债务重组取得的存货的成本,应当按照企业会计准则——债务重组的规定确定.四接受捐赠的存货的成本,应当分别以下情况确定：1.捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费确定；2.捐赠方没有提供有关凭据的,应当参照同类或类似存货的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费确定.五盘盈的存货的成本,应当按照同类或类似存货的市场价格确定.第九条发出存货的核算与摊销方法：一发出的存货成本采用加权平均法计算确定.二低值易耗品一般采用一次摊销法摊销.对于价值超过2000元,但不作为固定资产管理的备品备件,采用领用和报废时各摊销50%的方法进行摊销.第十条存货在会计期末应当按照成本与可变现净值孰低计量.第三章存货的管理第十一条存货的入库：一购进原材料等存货,入库前必须办理验收入库手续.1.核对实物规格、型号,生产单位与采购合同一致；2.观察包装完好程度,并清点实物数量；3.完成实物品质检查；4.完成上述工作后填制“入库单”一式三份.二验收中发现溢余时填制“溢余货物单”.三验收中发现毁损短缺时填制“毁损短缺货物处理单”.四按实收数量入库,并记录实物账卡.第十二条存货的出库：一根据调拨单、领料单等发货指令发出存货之前,必须填制“出库单”,出库单是报告仓库已按发货指令将存货发出,并办妥交接签字手续的程序性凭据.凡未办理出库单手续者,一律不得发货.二出库单以仓库为主体,分年度编写和顺序编号,并按下列程序运作：1.本单一式四份;2.完成出库单全部内容,空白行应盖“以下空白”章；3.发货并经清点完毕,应盖“存货已全部发出”章；4.仓库内所有存货,没有调拨指令,均不准出库,禁止以白条抵库.第十三条仓储要求一库房设施必须符合防火、防盗、防潮、防尘标准,货架应达到安全要求.二仓库物资必须严格按照规定存放,每种存货应挂卡片,标明品名、规格、型号、产地、单位等,并标明现存数量.三仓库保管员应履行以下基本职责：1.严格禁止无关人员进入仓库；因业务工作需要进入仓库的有关人员,保管人员必须亲自陪同；2.定期检查消防器材,更新、补充消防物料；3.保持库房清洁卫生,库容整齐、美观；4.注意门锁安全,贵重物品应设内库存放；5.经常核对账、卡、物,发现异常情况,及时上报处理.第十四条实物账务一存货明细账是记录实物的收入、发出、结存情况的重要账册,必须按品种、规格登记,妥善保管,年终装订成册,至少保存五年.二记账应有合法依据,凭证必须完整无缺,并遵守以下记账规则：1.根据入库单记收入,出库单记发出,有关指令资料作为其附件,分别顺序编号,作为记账索引号,按月装订成册,以便日后查询；2.账页不准撕毁,遇有改错,可以划红线加盖私章订正.账面记录,严禁挖、补、刮、擦和用涂改液；3.账面记录采用“永续盘存制”,每次发生增减变动,及时计算结存余额；4.启用账簿,应在账簿封面载明公司名称、年度,在启用页内载明账簿名称,启用日期,由记账人员签名或盖章,并加盖公章.调换记账人员时,应注明交接日期,并由移交人、交接人签名或盖章.5.废损处理（1）存货在库保管期间,由于各种原因发生存货毁损、变质、霉烂造成损失时,必须严肃、认真、及时填制“废损报告单”,上报审批.（2）根据审批意见,仓库方可作减少账务记录；财务部方可作有关账务处理.（3）盘亏或毁损的存货所造成的损失,应当在发生的当期计入损益.第四章存货信息的披露第十五条企业应当披露下列与存货有关的信息：（一）材料、在产品、产成品等类存货的当期期初和期末账面价值及总额；（二）当期计提的存货跌价准备和当期转回的存货跌价准备；（三）存货取得的方式以及低值易耗品和包装物的摊销方法；（四）存货跌价准备的计提方法；（五）确定存货可变现净值的依据；（六）确定发出存货的成本所采用的方法；（七）用于债务担保的存货的账面价值；（八）采用后进先出法确定的发出存货的成本与采用先进先出法、加权平均法或移动平均法确定的发出存货的成本的差异；（九）当期确认为费用的存货成本,如主营业务成本等.第十六条存货盘点按照北兴特钢财物盘点制度规定执行.第十七条存货减值准备见北兴特钢存货减值准备和损失处理制度执行.第五章附则第十八条本制度由财务部制定,解释权、修改权归财务部.第十九条本制度自2002年月日起实施.。
存货管理规定
关于存货管理的规定为了确保我公司财产安全完整，能及时地保质、保量供应正常生产需要，根据存货管理需要，存货必须正确分类，妥善保管，完善收发领退手续，及时盘点，特制定本规定。
一、存货的分类存货包括原材料、低值易耗品、包装物、自制半成品、产成品﹑外购商品等。
二、存货的计价购入存货、外购商品：按购入价格加外地运杂费、关税、运输途中合理损耗、入库前的挑选整理费及其他相关费用。
购置的存货，要求供应商提供增值税发票。
自制半成品及产成品：按一定成本核算计价。
三、存货管理1、存货采购规定生产部门要根据生产及销售定单的需要，按月编制采购计划，提供给购买部，购买部根据计划按质按量，货比三家，经济批量进行采购，供应生产。
长期供应需签定供货合同，副本提交经理部备查。
需先预付货款采购的，由购买科填写一式三联借款单，经理部根据此单予以付款，待存货验收入库后再核销借款单。
2、存货验收入库规定1）、存货入库后一定要进行验收。
仓库保管员必须认真核对票证与实物的规格、型号、质量、数量，确认无误后，填制存货验收单。
存货验收单一式四联，一联采购部门留存，一联验收仓库作入帐依据，一联采购部门随发票到财务办理报帐手续，一联作为备查留存仓库。
2）、物资未到库的绝不办理入库手续，货到库而发票未到的，保管员应作好数量的点收，并作详细记录，待凭证到时认真检验，确认无误后，方可办理入库手续。
3）、在物资检验过程中，如发现物资型号、品种、质量、数量与凭证不相符的，或有一部分是相符的，在不影响结算的情况下可先将部分合格品办理入库，不合格部分另行堆放，作好记录，并及时与采购部门联系。
4）、验收入库的存货必须堆放在指定的场所。
5）、经理部根据购买科提供的发票及仓库提供的存货入库单的一联，核对无误后进行帐务处理。
3、存货领用出库规定1）、存货生产投料出库时，仓库保管员必须根据领料员出具的审批完备的领料单，方可出库。
领料单一式四联，一联作为领料部门核算消耗依据，一联仓库作为材料发出依据，一联财务作为成本核算材料消耗依据（月底与月报表一同交经理部），一联作为存根联留存仓库备查，作为记仓库帐的依据。
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存货管理制度
第一章总则
第一条为使存货管理工作规范化，保证仓库和库存物资的安全完整，更好地为公司经营管理服务，结合本公司的具体情况，特制订本规定。
第二条存货管理工作的任务：
（一）根据本制度做好物资出库和入库工作，并使物资储存、供应、销售各环节平衡衔接。
（二）做好物资的保管工作，据实登记仓库实物帐，及时编报库存报表，经常清查、盘点库存物资，做到帐、卡、物相符。
（三）积极开展废旧物资的回收、整理、利用工作。
协助做好呆滞物资的处理工作。
（四）做好仓库安全保卫、防火及卫生工作，确保仓库和物资的安全，保持库容整洁。
第三条公司各部门所购一切物资材料，严格履行先入库、后领用的规定，如系定向采购,直提领用，亦必须于领用当日补办出、入库手续。
第四条本规定适用于公司所有库管部门及库管部门工作人员。
第二章入库管理规定
第五条采购物资抵库后，库管员通知质量技术部进行抽检。
抽检合格后按照“采购订单”仔细核对物资的品名、规格、型号、数量及外包装是否完好无损。
核对无误后开具“入库单”办理入库手续。
第六条如发现单货不符、外包装破损或其他质量问题，要及时向上级反映，同时通知售后服务部门、采购部门和厂家代表（如有），共同现场鉴定，必要时拍照记录。
原则上单货不符的物资不得接受，如采购部门要收下该物资时，库管员要告知上级，并于单据上注明实际收货情况，并会签采购部门。
第七条物资抵库但库管部门尚未收到“订货单”或“采购申请单”时，库管员应先洽询采购部门，经采购部门确认填制“采购订单”后，方可办理入库手续。
第八条发生退库或退货产品时要认真审核“退货单”或有关凭证，核查批准手续是否齐全，认真记录退库或退货产品数量、质量状况。
退库或退货产品要单独存放，如可重新销售应优先出库。
对于使用单位退回的物资，库管员要依据退库原因，研判处理对策，如原因系由于供应商所造成的，要立即通知采购部门。
第九条库管员要严格遵守见单入库、见单出库的原则，并及时对物料卡进行登记。
第三章出库管理规定
第十条办理出库时要认真审核“出库单”或“领用单”，核查出库批准手续是否齐全，严格依据所列项目办理出库。
发现单据有误时要立即通知开票人员更正后方可发货。
第十一条发放物资时要坚持“推陈储新、先进先出、按规定供应、节约”的原则。
同时坚持单货不符不出库、包装破损不出库、残损变形不出库、手续不全不出库。
对贪图方便，违反发货原则造成物资变质、大料小用、优材劣用以及差错等损失，库管员负经济责任。
第十二条优先保证自提商品，及时准确交给货主并当面点清。
第十三条出库业务完成后及时审核关闭相关单据。
第四章物资储存保管规定
第十四条物资的储存保管，原则上应以物资的属性、特点和用途规划设置仓库，并根据仓库的条件考虑划区分工，合理有效使用仓库面积。
对于代储、代存、返厂待检测、已经办理完出库手续尚未发货的物资需单独存放,并用明显的标识牌加以区分。
第十五条物资堆放的原则是：
（一）本着“安全可靠、作业方便、通风良好”的原则合理安排垛位和规定地距、墙距、垛距、顶距。
（二）按物资品种、规格、型号等结合仓库条件分门别类进行堆放，要做到过目见数、作业和盘点方便、货号明显、成行成列。
第十六条建立码放位置图、标记、物料卡并置于明显位置。
物料卡上载明物资编码、名称、规格型号、产地或厂商、生产月份、数量。
第十七条库存物资在装卸、搬运过程中要轻拿轻放，保证完好无损。
第十八条仓库建立库存数量帐，每日根据出入库凭单及时登记核算，月终结帐和实盘完毕后与财会部门对帐。
第十九条经常进行盘点，做到日清月结。
每月必须对库存物资进行实物盘点一次，并填报库存盘点表。
发现盈余、短少、残损或变质，必须查明原因，分清责任，写出书面报告，提出处理建议，呈报上级和有关部门，未经批准不得擅自调帐。
财务部不定期对存货进行抽盘，每年末对全部存货盘点进行监盘。
仓储部门需积极配合财务部做好全面盘点和抽点工作。
盘盈盘亏存货不能互抵。
盘点报告经审核无误后，库管员填制盘盈盘亏单，财务部成本会计审核。
第二十条仓库环境卫生要每日清扫并作好保持工作，每次作业完毕要及时清理现场，保证库容整洁。
第二十一条做好各种防患工作，确保物资的安全保管。
预防内容包括：防火、防盗、防潮、防锈、防腐、防霉、防鼠、防虫、防尘、防爆、防漏电。
第二十二条确实做好安全保卫工作，严禁闲人进入库区。
建立和健全出入库登记制度，对因工作需要出入库人员进行盘查和登记。
夜间定时巡逻，提高警惕。
第二十三条确实做好防火安全工作，库区内严禁吸烟、携入易燃易爆物品和明火作业。
对库区的电灯、电线、电闸、消防器具、设施要经常检查，发现故障及时维修排除，不得擅自挪动或挪用消防器具。
第五章库存控制与分析管理规定
第二十四条掌握和应用现代仓储管理技术与ABC分析法，实行工作质量标准化，不断提高仓库管理水平。
ABC分析法指按成本比重高低将各存货项目分为A、B、C三类，对不同类别的存货采取不同的控制方法。
A、B、C分类法的划分标准、控制方法及适用范围之间的关系见下表：
第二十五条库管部门要会同有关部门（财会、采购、销售等）协商制订合理采购批量和库存安全量，降低存货总成本，加速资金周转，提高资金的使用效果。
第二十六条做好仓库与采购、销售环节的衔接工作，在保证经营供应、管理需要等合理储备的前提下，力求减少库存量。
第二十七条定期进行库存物资结构与周转分析，及时上报预警信息，协助做好报损、报废和呆滞物资的处理工作。
第六章库管人员工作要求与纪律
第二十八条严格履行出入库手续，对无效凭单或审批手续不健全的出、入库作业请求有权拒绝办理，并及时向上级反映。
第二十九条妥善保管出入库凭单和有关报表、帐簿，不可丢失。
第三十条做好保密工作。
第三十一条库管员调动工作时，一定要办理交接手续，由上级监交，只有当交接手续办妥之后，才能离开工作岗位。
移交中的未了事宜及有关凭单，要列出清单三份，写明情况，双方与上级签字，各保留一份。
第三十二条监督做好文明安全装卸、搬运工作，保证物资完整无损。
第三十三条做好仓库的安全、防火和卫生工作，确保仓库和物资安全完整，库容整洁。
第三十四条做好仓库所使用的工具、设备设施的维护与管理工作。
第三十五条做到四“检查”：
（一）上班必须检查仓库门锁有无异常，物品有无丢失。
（二）下班检查是否已锁门、拉闸、断电及是否存在其他不安全隐患。
（三）经常检查库内温度、湿度。
（四）检查易燃、易爆物品或其他特殊物资是否单独存储、妥善保管。
第三十六条严格遵守仓库工作纪律：
（一）严禁在仓库内吸烟、动用明火。
（二）严禁酒后值班。
（三）严禁无关人员进入仓库。
（四）严禁未经财务部门同意变更、修改、删除单据。
（五）严禁在仓库堆放杂物。
（六）严禁在仓库内存放私人物品。
（七）严禁私领、私分仓库物品。
（八）严禁在仓库内谈笑、打闹。
（九）严禁随意动用仓库的消防器材。
（十）严禁在仓库内私拉乱接电源、电线。
第三十七条未按本规定办理物资入、出库手续而造成物资短缺、规格或质量不合要求的和帐实不符，库管员要承担由此引起的经济损失，其上级负领导责任，并视情节进行处罚。
第七章罚则
第三十八条库管员有义务按照本制度的上述规定执行，仓储部门负责人有义务对库管员进行指导、监管。
第三十九条库管员违反见单入库、通知质检部门进行抽检、对物料的数量进行核对、外观进行观测等入库制度的，除需承担由此给公司造成的损失外，并处50-150元不等的罚金。
第四十条库管员违反见单出库、数量核对等出库制度，处以
50-150元不等的罚金。
第四十一条库管员因管理不善，导致串库、串货，私自代存、代储，违反仓储保管制度的，处以50-150元不等的罚金。
第四十二条存货盘亏的，经查明原因由相关责任人赔偿外，库管员需承担未获得赔偿的全部损失。
盘亏损失按照盘亏数量乘以销售单价计算。
存货出现串货的，对库管员处以50-150元不等的罚金。
第八章附则
第四十三条公司各库管部门要依据本制度制订实施细则。
第四十四条本制度由公司财务部制订并经总经理审批通过。
第四十五条本制度施行后，原有的类似制度自行终止，与本制度有抵触的规定以本制度为准。
第四十六条本制度自颁布之日起施行。
内蒙古蒙都羊业食品股份有限公司
二〇一五年十一月十一日
起草：审核：审批：
报送：总经理
抄送：公司所属各部门。