采购与付款
采购与付款操作流程
采购与付款操作流程怎么做好采购及付款。
采购与付款的具体流程包括哪些具体地方步骤。
以下是店铺为大家整理的关于采购与付款流程，给大家作为参考，欢迎阅读!公司采购怎么付款1、收货：要求供应商提供一式二联送货单，并把货物与送货单都送到仓库，统一由仓管员验收货物，仓管员负责验收货物实物、规格型号、数量、重量是否与采购订单相符。
2、品质检验：公司指定品质检验员负责对物料质量进行严格把关，对质量不符的拒绝签字，并进行退货、换补货。
核对货单是否相符 ;3、签章：仓管员在一式三联的送货单上签名，一份送给采购员、一份整理归类存放好，待月底对账 ;4.1 物实不符、数量、重量有误的由库管员处理，方式有：退货、换货、补货。
对于总部发来的货物要及时做信息反馈。
4.2 如有需要供应商协助处理的需通知采购与财务暂停付款，待处理完后才安排付款。
4.3 信息回馈周期原则上不超过三天，真正做到物品能够及时准确入账。
5、采购对账：(1)采购员应根据仓管员签收的送货单认真核对每月供应商的对账单，发现数量或单价，特别是单价不符或者是已退货供应商未及时更新的，应及时通知供应商更改对账单。
(2)库管员与总部及德惠公司对账应做到当月清算，对不相符的物品应尽快查明原因并依据相应原因出具相关解决办法 ;6、通知开票：采购部对账完毕后应及时根据核定后的对账单与供应商沟通，并通知供应商开票。
7、发票收集：采购部门人员应及时收缴发票并于每月 23 日之前将相关发票后附上对应金额的送货单、采购订单、对账单，移交库管员进行发票验证并标记货物编号及附带采购单，对于逾期发票库管员本月不作处理，财务不予挂账 ;8、付款核定：财务部依据采购部上报的付款计划及供应商挂账情况对采购部提交的汇款申请单进行审批 9、出纳汇款：每月15-20 日为给月结供应商付款的日期，除特殊情况外，统一由出纳在这段时间汇款，付款时限为自见到汇款单之日起三日内付款周末顺延 ;10、已付款反馈：出纳汇完款后及时将汇款单复印一份交给采购部，并及时登记已付款信息相符或不符;公司预付货款采购付款流程：1、申请预付货款：采购部填写汇款申请单并注明付款方式，加附采购合同、用料申请人物料采购申请表、供应商资料。
采购付款制度及流程
采购付款制度及流程
是组织内部为了规范和监控采购活动而制定的一套规定和流程。
以下是一个常见的采购付款制度及流程的示例：
1. 采购付款制度：
a. 制定供应商评估及选择标准，确保供应商的合法性和可靠性；
b. 确定支付方式，如银行转账、支票等；
c. 设定采购付款的授权流程，包括审批层级和相关人员的职责；
d. 规定采购付款的时间要求和付款相关的凭证要求，如发票、合同等；
e. 制定有效的风险控制措施，防止漏洞和欺诈行为；
f. 确定付款异常情况的处理程序，如延迟付款、需与供应商协商等。
2. 采购付款流程：
a. 采购需求确认：根据相关部门或个人的需求提出采购申请；
b. 供应商评估及选择：根据采购要求，评估供应商并选择合适的供应商；
c. 采购合同签订：与供应商签署采购合同，明确采购条款和价格；
d. 采购订单生成：根据合同内容生成采购订单并发送给供应商；
e. 收货确认：接收货物并进行验收，确保符合采购要求；
f. 发票确认：确认供应商提供的发票与订单一致；
g. 付款审批：根据付款制度，经过内部审批流程后进行付款；
h. 付款执行：按照付款方式向供应商付款；
i. 付款记录：记录采购付款的相关信息，包括付款金额、日期等。
注意：以上流程仅为示例，具体组织的采购付款制度及流程可能会根据实际情况和需求进行调整和修改。
采购与付款情况报告范文
采购与付款情况报告范文尊敬的领导：我荣幸向您汇报最近一段时间内公司的采购与付款情况。
以下是具体报告内容：一、采购情况：近期，公司积极采取多种渠道，借助互联网拓展采购范围，以获得更有竞争力的供应商。
在保证质量的前提下，我们与多家优质供应商建立了合作关系。
采购的物品包括办公用品、设备器材、原材料等。
为进一步提高采购效率，我们制定了详细的采购计划，并建立了严格的审批流程，以确保采购的必要性和合理性。
二、采购额度控制：为了避免超支和滥用资金，公司对每个部门和项目都设定了采购额度，并要求相关人员切实履行该额度。
针对额度外的采购需求，我们要求严格执行采购审批程序，确保每项额度超支都得到充分的合理解释和批准。
三、付款情况：在付款方面，我们始终坚持及时支付供应商款项以维护双方良好的合作关系和公司声誉。
我们与财务部紧密合作，确保付款流程合规、及时有效。
同时，我们要求供应商提供完整的发票和相关支持文件，以确保我们正常、合规地支付款项。
四、采购与付款流程优化：为了提高采购与付款的效率，我们不断优化相应流程。
除了建立严格的审批流程外，我们还加快了内部各个环节的信息传递速度，并逐步引入信息化系统，简化流程、提高效率。
我们也了解到供应商的需求，积极与合作伙伴沟通，共同探讨如何提升采购与付款效率，减少双方的沟通和等待时间。
总结：总体来说，公司的采购与付款工作在各部门和员工的积极配合下进行得较为顺利。
我们将继续加强内外部沟通，加强对采购和付款流程的监控和优化，以进一步提高效率。
同时，我们也将持续关注市场变化，积极寻求更具性价比的供应商，降低公司的采购成本。
感谢您对我们工作的支持和关心，我们愿意听取更多的建议和意见，并将进一步努力提升采购与付款工作的质量和效率。
谢谢！您忠诚的员工XXX日期: XXXX年XX月XX日。
《采购与付款循环》课件
采购与付款循环常见问题与解决方案
1 2 3
供应商管理问题
如供应商选择不当、价格不合理等。解决方案： 建立供应商评价标准，定期评估和更新供应商信 息。
合同履行问题
如合同条款不明确、履约不力等。解决方案：加 强合同管理，明确合同条款，建立合同履行监控 机制。
验收与入库问题
如货物不符合要求、不及时入库等。解决方案： 加强验收管理，建立入库登记制度，确保货物及 时准确入库。
供应商选择
比较市场上的供应 商，评估其价格、 质量、交货期等。
验收入库
对收到的货物进行 验收，确保符合质 量要求。
需求分析
分析企业生产需求 ，确定所需原材料 、零部件等。
采购订单处理
根据需求和供应商 情况，下达采购订 单。
支付货款
核对发票和验收记 录，支付货款给供 应商。
02
采购管理
供应商选择与评估
供应商选择标准
评估供应商的信誉、产品 质量、价格、交货期和服 务，选择符合企业需求的 优质供应商。
供应商评估流程
建立评估指标体系，定期 对供应商进行评估和审查 ，确保供应商持续满足企 业要求。
供应商关系管理
与供应商建立长期合作关 系，进行有效的沟通与协 调，实现互利共赢。
采购订单管理
采购需求分析
根据企业的生产计划、库存状况 和销售预测，分析采购需求。
《采购与付款循环》ppt课件
目录
• 采购与付款循环概述 • 采购管理 • 付款管理 • 内部控制与审计 • 案例分析
01
采购与付款循环概述
定义与特点
定义
采购与付款循环是企业运营中一系列 涉及采购和付款流程的活动，包括供 应商选择、采购订单处理、验收入库 、支付货款等环节。
采购与付款流程
1 采购与付款业务流程1.1 采购业务流程1. 请购。
业务部门或仓库管理部门提出采购申请, 请购权旳分派方式会伴随企业经营性质发生变化, 企业本着提高效率旳原则安排请购活动。
（1）原材料或低值易品请购。
由生产或使用部门根据生产计划、生产订单及告知单提出请购单。
仓管收到请购单后与库存查对, 确定实际需采购数量。
（2）平常物料或劳务请购。
由使用部门直接提出, 由本部门主管和财务资金预算主管人员审批, 由采购部门采购。
（3）例外事项旳请购。
不定期发生设备或价值较大资产旳采购, 通过尤其授权指定专门人员提出采购申请。
请购中要编制采购申请单, 一式三份, 本部门一份, 一份财务部门, 作为编制采购资金预算旳根据, 另一份传递给采购部门, 作为编制采购实物预算旳根据。
采购申请单传递中要审核同意。
2. 采购实行。
采购部门首先进行询价, 初步确定供应商旳选择范围。
然后安排竞标投标事项, 确定供应商。
再一步与供应商签订采购协议。
最终由采购人员编制采购订单, 确认采购业务。
同步采购人员将商品分批运回企业, 并监督运送过程。
3．验收。
验收部门根据采购订单及采购协议执行验收, 对商品质量、数量等考察, 形成验收单, 验收单一式三份, 验收部门一份, 仓管部门一份, 作为入库和保管旳根据, 会计部门一份, 作为采购业务核算旳原始凭证。
4．会计处理。
采购人员将请购单、采购订单、采购协议和有关凭证及时传递给会计人员, 验收部门、仓库部门和使用部门将验收单、入库单交转会计部门, 会计人员编制记账凭证, 复核后交会计主管根据复核和审核后旳凭证编制汇总表,并登记总账和明细账。
1.2 付款业务流程付款业务程序大体包括申请、审批、资金支付、会计记录和资料保管。
采购部门提出付款申请, 会计部门从两条线处理该业务, 一是出纳人员旳付款流程,二是会计人员旳核算流程。
1. 付款流程。
（1）有关人员审核供应商发票；（2）出纳人员根据审核后旳供应商发票支付款项, 在付款凭证后附付款支票、采购订单、验收入库单、供应商发票；（3）出纳人员编制付款记账凭证, 并进行审核；（4）根据记账凭证编制记账凭证汇总表, 并据以登记银行存款日志账。
采购与付款会计核算制度
采购与付款会计核算制度一、引言采购与付款是企业运营中的核心环节，也是会计核算的重要部分。
合理的采购与付款会计核算制度能够确保企业资金的合理使用，保障企业的正常运营。
本文将介绍采购与付款会计核算制度的相关内容。
二、采购会计核算1. 采购流程企业采购流程包括采购计划、询价、比价、采购订单、货物验收、发票验收、付款等环节。
每个环节都需要进行相应的会计核算处理。
2. 会计核算处理(1)采购计划采购计划是企业采购工作的前期准备，其会计核算处理包括计划制定、审核、批准、备案等。
(2)询价、比价询价、比价的会计处理包括询价单、比价单的制作和审核等流程。
(3)采购订单采购订单是采购合同的主要内容，其会计处理工作包括制作采购订单、审核采购订单、采购订单的执行等。
(4)货物验收货物验收是确认收到采购物品的过程，其会计处理内容包括验收单的制作、审核和装箱单的审核等。
(5)发票验收发票验收是确认采购物品发票的过程，其会计处理内容包括发票的验收、审核、登记等。
(6)付款付款环节是采购流程的最后一个环节，其会计处理内容包括付款单的制作、审核、登记等。
三、付款会计核算1. 付款流程企业的付款流程包括付款审批、付款单制作、付款核实和入账等环节。
2. 会计核算处理(1)付款审批付款审批是确定本次付款是否符合流程规范的关键环节，其会计核算处理包括付款审批单的制作和审核等。
(2)付款单制作付款单是进行付款的必要凭证，其会计处理工作包括制作付款单、审核付款单、付款通知书等环节。
(3)付款核实付款核实是保证付款的准确性和及时性的关键环节，其会计处理内容包括核实付款的金额和付款的时间等。
(4)入账付款完成后，需要将付款凭证登记入账，其会计处理内容包括凭证的登记和账户的核对等。
四、总结采购与付款是企业经营流程中不可或缺的环节，其会计核算处理也是企业会计工作中的重要组成部分。
制定合理有效的采购与付款会计核算制度，有助于保障企业正常的运营和发展。
采购与付款管理制度
采购与付款管理制度一、总则为了规范公司的采购与付款流程，加强供应商管理，确保物资采购的合理性、合规性和高效性，特制定本制度。
二、采购管理1. 采购需求确认(1) 各部门提出采购需求，需包括物品名称、规格、数量、用途等详细信息，并填写《采购申请单》。
(2) 采购申请单需经相关部门负责人审批后，方能提交采购部门。
2. 供应商选择(1) 采购部门根据采购需求，进行供应商筛选，首选本公司的指定供应商，如无合适供应商，可考虑其他供应商。
(2) 供应商选择需经过采购部门负责人审批，并在供应商管理系统中进行记录。
3. 询价和比价(1) 采购部门向供应商发送询价函，明确要求供应商提供准确的报价。
(2) 采购部门收到供应商的报价后，进行比价分析，选择最合理的供应商。
4. 合同签订(1) 采购部门与供应商进行合同谈判，明确双方的权责及采购物品的规格、数量、价格等信息。
(2) 合同需经法务部门审核，并由相关部门负责人和供应商代表签字盖章。
5. 采购订单(1) 采购部门根据合同内容，制作采购订单，明确采购物品的具体信息，并发给供应商。
(2) 采购订单需经相关部门负责人审批，并在采购管理系统中进行记录。
三、付款管理1. 财务确认(1) 采购部门在收到供应商的货物或服务后，将采购物品与采购订单进行核对，并确认无误后，通知财务部门付款。
(2) 财务部门根据采购订单和采购物品验收情况，进行付款确认，并在财务系统中进行记录。
2. 付款流程(1) 采购部门将采购订单、货物验收单及相关发票等文件提交财务部门。
(2) 财务部门核对相关文件，并按合同约定的付款方式及时间，进行付款操作。
(3) 财务部门需将付款情况及时记录在财务系统中，并保存相关凭证。
3. 付款审批(1) 财务部门提交付款相关材料给相关部门负责人审批，并确认潜在风险。
(2) 相关部门负责人对付款相关材料进行审批，并签字确认。
4. 付款记录与归档(1) 财务部门将付款记录保存至供应商管理系统中，并妥善保管付款凭证和相关文件。
采购与付款
采购与付款采购与付款是指企业外购商品并支付价款的行为。
在建立并实施采购与付款内部控制制度中，应当强化对以下关键环节的控制，并采取相应的控制措施：权责分配和职责分工应当明确，机构设置和人员配备应当科学合理；请购依据应当充分适当，请购事项和审批程序应当明确；采购与验收的管理流程及有关控制措施应当清晰，对供应商的选择、采购方式及采购价格的确定、采购合同的签订、购进商品的验收等应有明确规定；付款方式、程序、审批权限和与客户的对账办法应当明确。
一、职责分工与授权批准（一）职责分工与授权的基本要求应当建立采购与付款业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理采购与付款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
采购与付款业务的不相容岗位至少包括：请购与审批；询价与确定供应商；采购合同的订立与审核；采购、验收与相关会计记录；付款的申请、审批与执行。
应当建立采购与付款业务的授权制度和审核批准制度，并按照规定的权限和程序办理采购与付款业务。
业务采购权应当尽量集中，实施集中或相对集中采购，或采取集中招标形式，以提高采购效率，堵塞管理漏洞，降低成本和费用。
应当按照请购、审批、采购、验收、付款等规定的程序办理采购与付款业务，并在采购与付款各环节设置相关的记录、填制相应的凭证，建立完整的采购登记制度，加强请购手续、采购订单或采购合同、验收证明、入库凭证、采购发票等文件和凭证的相互核对工作。
（二）授权审批检查内容是否建立了采购与付款业务的授权制度和审核批准制度。
是否实施集中或相对集中采购，或采取集中招标形式。
是否建立了采购与付款业务的岗位责任制，是否明确了相关部门和岗位的职责权限，确保办理采购与付款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
审核采购与付款各环节相关的记录、填制的凭证，如采购登记，请购手续、采购订单或采购合同、验收证明、入库凭证、采购发票等文件和凭证，付款的审批，不同管理人员的审批权限，临时授权的范围标准等。
采购中的付款方式有哪些
采购中的付款方式有哪些在商业活动中，采购是一个至关重要的环节，而付款方式的选择则直接影响着采购方和供应方的资金流动、风险承担以及合作关系。
了解和掌握各种采购付款方式对于企业的财务管理和运营决策具有重要意义。
下面，我们就来详细探讨一下采购中常见的付款方式。
一、现金付款现金付款是最为直接和简单的一种付款方式。
采购方直接以现金的形式支付给供应方。
这种方式的优点在于交易过程迅速、便捷，能够立即完成支付，避免了复杂的手续和潜在的信用风险。
然而，现金付款也存在一些明显的缺点。
首先，携带大量现金存在安全风险，容易遭遇盗窃或丢失。
其次，对于较大金额的采购，现金支付不太方便，也不符合现代财务管理的规范和要求。
二、支票付款支票是由付款人签发，委托银行或其他金融机构在见票时无条件支付给收款人或持票人的票据。
支票付款相对现金付款来说，更加安全和规范。
采购方可以通过签发支票，指定收款人和金额，然后由供应方存入其银行账户来实现支付。
支票付款的优点是方便记录和跟踪支付流程，同时也减少了现金携带的风险。
但它也有不足之处，比如支票可能存在退票的风险，如果付款人的账户余额不足或存在其他问题，支票可能无法兑现。
三、银行转账银行转账是通过银行系统将采购方的资金直接转移到供应方的银行账户。
这是一种常见且广泛使用的付款方式。
银行转账可以分为同城转账和异地转账，通常可以通过柜台办理、网上银行或手机银行等方式进行操作。
银行转账的优点是安全、快捷、准确，资金能够及时到账，而且有银行的监管和记录，保障了交易的合法性和可追溯性。
不过，银行转账可能会产生一定的手续费，尤其是跨行或异地转账。
四、信用证付款信用证付款是国际贸易中常用的一种付款方式，在国内采购中也有一定的应用。
采购方通过银行向供应方开出信用证，承诺在符合信用证规定的条件下，银行将支付款项给供应方。
信用证付款为供应方提供了较高的收款保障，因为银行的信用介入降低了采购方违约的风险。
但这种方式的手续相对复杂，费用较高，而且需要供应方严格按照信用证的要求提供相关单据和文件。
采购付款制度及流程
采购付款制度及流程
采购付款制度是指一个公司或组织为了规范采购流程，确保采购付款效率和准确性而制定的一套规则和步骤。
以下是一个常见的采购付款流程：
1. 采购申请：在需要采购物品或服务时，部门负责人或员工向采购部门提交采购申请。
采购申请通常包括物品或服务的描述、数量、预算和交付时间等信息。
2. 采购审批：采购部门收到采购申请后，根据公司的审批流程进行审核。
审批的目的是确保采购是符合预算和需求的。
3. 供应商选择：经过审批后，采购部门开始寻找合适的供应商。
他们会向多个供应商发送询价请求，并根据报价、质量和可靠性等因素选择最合适的供应商。
4. 采购订单：一旦供应商被选定，采购部门会生成采购订单，详细说明物品或服务的要求、数量、价格和交付日期等信息。
采购订单通常会被发送给供应商以确认订单。
5. 供应商交付：在采购订单中规定的交付日期，供应商会将物品或提供服务交付给采购部门。
6. 验收和入库：采购部门会对交付的物品进行验收，确保其与采购订单中要求的一致。
如果有问题，采购部门会与供应商联系并解决问题。
一旦验收完成，物品就会被入库。
7. 发票和付款：供应商在交付物品后会发送发票给采购部门。
采购部门核对发票与采购订单和验收记录的一致性后，将发
票提交财务部门。
财务部门会进行付款，通常是通过电子转账或支票发放给供应商。
8. 付款确认：一旦付款完成，财务部门会将付款信息记录在财务系统中，并向采购部门和供应商发送付款确认。
以上是一个典型的采购付款流程，具体的流程可以根据公司的需求和内部控制要求进行调整和优化。
采购与付款流程业务范例
采购与付款流程业务范例采购与付款流程是企业中非常重要的一环，它涉及到了采购、供应链以及财务等多个领域。
一个高效流畅的采购与付款流程能够有效提升企业的运作效率和降低成本。
下面给出一个采购与付款流程的业务范例，以帮助企业更好地理解和实施。
一、采购流程：1.需求确认：-内部部门提出采购需求，并详细描述所需物品的规格、数量和交付时间等要求。
-内部部门将采购需求提交给采购经理或采购部门。
2.供应商筛选：-采购经理或采购部门负责收集潜在的供应商信息，包括其资质、业绩和信誉等方面。
-采购经理或采购部门与供应商洽谈，并进行供应商的初步筛选。
3.报价和谈判：-采购经理或采购部门向所选供应商发送采购询价单，并要求供应商提供详细的报价和交付条件等信息。
-采购经理或采购部门与供应商进行价格和条件的谈判，以获取最优惠的合作方案。
4.确定供应商和签订合同：-根据报价和谈判结果，采购经理或采购部门最终确定供应商，并将结果反馈给内部部门。
-内部部门和采购经理或采购部门共同确认合同细节，并签订供应合同。
5.采购订单：-内部部门根据采购合同的要求，向采购经理或采购部门提交采购订单。
-采购经理或采购部门根据采购订单的要求，将订单发送给供应商。
6.供应商品检验和收货：-内部部门按照采购订单的要求，在收到货物后进行商品质量和数量的检验。
-内部部门将接收情况反馈给采购经理或采购部门。
二、付款流程：7.发票核对：-采购经理或采购部门核对供应商提供的发票与采购订单的一致性。
-确认发票无误后，将发票提交给财务部门。
8.财务审核和支付：-财务部门对发票进行审核，并核对相应的采购合同和收货记录。
-满足支付条件后，财务部门进行付款，并及时向供应商发送付款确认。
9.付款跟踪和记录：-财务部门及时跟踪付款状态，并记录在付款台账中。
-如果有延迟或问题，及时与供应商和采购经理或采购部门进行沟通解决。
10.付款确认和存档：-内部部门确认付款金额和日期，并将确认结果告知财务部门。
采购与付款业务不相容岗位
采购与付款业务不相容岗位主要包括：1. 采购与付款的申请与审批：这两个岗位的职责应分开，以减少出现错误和舞弊的可能性。
2. 采购与验收：采购人员负责采购商品，并负责验收采购商品的质量、数量是否符合合同规定，是否符合公司要求。
这两个过程应由不同的人员或岗位负责，以避免验收环节成为单纯的付款环节。
3. 采购与会计记录：采购人员负责采购业务，应避免其同时负责会计记录或付款记录。
4. 审批与执行：审批付款的人员和实际执行付款的人员应当分离，以保证付款审批的严谨性和执行付款的准确性。
5. 询价与选择供应商：应当由不同的员工或团队分别负责询价和选择供应商，以避免潜在的利益冲突。
6. 内部审计：内部审计人员应当定期检查采购与付款业务的执行情况，包括询价、选择供应商、审批、执行等环节，以确保其符合公司的政策和程序，防止舞弊和错误的发生。
7. 合同谈判与合同审批：合同谈判人员和合同审批人员应当分离，以避免潜在的利益冲突和权力滥用。
这些岗位的设置是基于以下考虑：1. 确保公司资产的安全：通过不相容岗位的设置，可以减少错误和欺诈的风险，从而确保公司资产的安全。
2. 提高决策的透明度和准确性：多个员工或团队分别负责不同的环节，可以增加决策的透明度和准确性，减少潜在的利益冲突和权力滥用。
3. 加强内部控制：通过设置不相容岗位，可以加强内部控制，提高公司的管理水平和效率。
总的来说，这些不相容岗位的设置是公司治理和内部控制的重要组成部分，有助于提高公司的管理水平和效率，保护公司资产的安全，并促进公司的长期发展。
同时，内部审计也是确保不相容岗位有效运行的重要手段之一。
通过定期内部审计，可以发现并纠正潜在的问题和风险，提高公司的整体风险管理水平。
采购与付款的财务制度
采购与付款的财务制度一、总则为规范企业的财务管理，有效控制采购与付款环节的风险，制定本制度。
二、采购管理1. 采购流程（1）需求确认：部门提出采购需求，经过审批后，向采购部门提交采购申请。
（2）供应商筛选：采购部门根据需求确定供应商名单，进行供应商资质审核。
（3）询价比价：采购部门向供应商询价，比较不同供应商的报价，选择性价比高的供应商。
（4）签订合同：采购部门与供应商签订采购合同，明确交付时间、数量、质量标准等内容。
（5）验收入库：采购部门接收货物，进行验收，并及时入库。
2. 采购审批采购金额超过一定限额的需经过公司领导层审批才能进行采购。
3. 采购付款采购部门在验收入库后，提供相关资料给财务部门，由财务部门负责付款事宜。
4. 采购记录采购部门要做好采购记录，包括采购申请、报价比价表、合同、验收记录等，便于日后查阅。
三、付款管理1. 付款流程（1）财务审核：财务部门收到采购部门提供的资料后，进行审核，确认付款金额、账号等信息准确无误。
（2）付款审批：财务部门提交付款申请给公司领导层审批，经审批后方可进行付款。
（3）付款执行：财务部门根据审批后的付款申请进行付款操作，出具付款凭证。
（4）付款记录：财务部门做好付款记录，包括付款申请、付款凭证、银行回单等。
2. 付款方式公司的付款方式包括电汇、支票、现金等，根据不同情况选择适当的支付方式。
3. 付款控制对供应商的付款进行控制，确保资金安全，避免误操作或欺诈行为。
四、审计与监督公司应定期对采购与付款环节进行审计，确保财务管理规范，避免风险发生。
同时，建立监督机制，加强内部控制，避免腐败行为的发生。
五、违规处理对于违反采购与付款财务制度的行为，将按照公司规定进行处理，包括警告、罚款、停职、辞退等措施。
六、附则本制度内容需经公司领导层审定后方可实施，定期进行修订与更新，确保适应企业的发展和变化。
以上为采购与付款的财务制度内容，希望能够对企业的财务管理工作有所帮助。
采购与付款流程规范
采购与付款流程规范推荐文章超市支付宝付款流程热度：采购直达服务工作流程热度：采购流程餐厅热度：采购招标流程时间热度：采购与付款业务流程热度：采购与付款的流程是怎样的，采购付款有哪些具体的步骤可以关注。
以下是店铺为大家整理的关于采购与付款流程，给大家作为参考，欢迎阅读!采购与付款流程规范采购与付款流程(简要);一、采购与付款流程：;请购单→审批→签合同→收货验收→付款;二、职责分工;1、采购部门职责：;负责编制请购单、询价与价格谈判、签定合同、采购物;2、财务部门职责：;负责结算采购款项，登记存货及应付款项账;在确保采购业务的真实性、合理性以及符合付款手续后;3、法务部职责;法务部根据已批准的请购单，负责审核合同，并在合同;4、仓库保管员的采购与付款业务流程(一) 业务目标1。
经营目标通过规范采购业务流程，确保采购业务按规定程序和适当授权进行，实现预期目标。
2。
财务目标确保采购与付款业务及相关会计账目的核算真实、完整、规范、防止差错和舞弊;保证帐实相符，财务会计报告合理揭示采购业务享有的折扣、折让。
3。
合规目标保证采购及付款业务、相关采购、招标合同等符合国家有关法律法规。
确保付款、与采购有关的货币资金管理符合中国人民银行等国家有关部门的法规要求。
(二) 业务风险1。
经营风险由于采购业务流程设计不合理或控制不当，可能导致采购物资及价格偏离目标要求，或出现舞弊和差错。
2.财务风险可能导致会计核算多记、错记、漏记物资采购成本和应付帐款以及其他应付负债，造成核算和反映不真实、不完整、不规范。
3.合规风险可能导致采购业务处理违反国家有关规定而受到行政处罚或法律制裁。
(三)业务流程步骤与控制点1.采购申请和采购计划(1)使用单位根据生产经营、建设需要和预算，提出采购申请。
注明所需物资的名称、规格、数量、技术质量标准与要求等，经单位、部门领导审核后报仓储部门审核。
(2)仓储部门根据物资储备定额，符合储备定额的给予办理发货手续;定额不足的编制物资请购计划，经部门领导审核后报采购部门。
采购与付款业务课件
通过设立供应商奖励制度等方式，激励供应商提高产品质量、降低成本、提升 服务水平，增强供应商的合作积极性和忠诚度。
03
采购谈判与合同管理
采购谈判技巧
建立信任关系
在谈判过程中，建立互信关系 是关键，通过真诚沟通、透明
交流来获得对方的信任。
明确需求
在开始谈判之前，明确自身需 求和底线，了解供应商的供应 能力和状况，以便更好地进行 谈判。
根据合同条款和实际验收入库情况， 企业向供应商支付相应的款项。
02
供应商管理
供应商选择
供应商选择标准
在选择供应商时，应考虑供应商的信 誉、产品质量、价格、交货期和服务 等因素，以确保供应商能够满足企业 的采购需求。
供应商筛选流程
制定筛选标准，收集供应商信息，进 行初步筛选，对筛选出的供应商进行 现场考察和评估，最终确定合格供应商。
05
采购风险与质量控制
采购风险识别与预防
供应商选择风险
选择不合适的供应商可能导致供 应中断、产品质量问题等风险。
预防措施包括供应商评估、选择 和定期审查。
价格风险
市场价格波动可能导致采购成本增 加。预防措施包括价格比较、长期 协议和价格上限。
交货期风险
供应商延迟交货可能导致生产中断。 预防措施包括提前下单、定期跟进 和备用供应商计划。
灵活变通
在谈判过程中，要灵活变通， 根据实际情况调整策略，以达 到最佳的谈判效果。
掌握信息
了解市场行情、竞争对手情况 等信息，有助于在谈判中占据
优势地位。
合同条款与内容
01
02
明确商品或服务的规格、 质量、数量、价格等细 节，避免后期纠纷。
约定交货时间、地点、 方式等物流条款，确保 双方权益得到保障。
采购和付款的业务流程和核算方法设计
采购和付款的业务流程和核算方法设计一、采购业务流程设计：1.采购需求确认：根据企业的生产计划或经营需求，确定采购所需物品和服务的种类、数量、规格以及交付要求等。
2.供应商选择和评估：根据公司的供应商管理政策，选择合适的供应商，并进行评估，包括考察供应商的信誉度、实力和供货能力等。
可以通过招标、询价等方式来筛选供应商。
3.采购合同签订：与供应商协商并签订采购合同，明确物品的名称、规格、价格、数量、质量要求、交货期等相关条款。
4.采购订单下达：根据采购合同的内容，制定采购订单，并将其下达给供应商。
5.采购执行和跟踪：监督采购执行过程，确保供应商按时按量供货，并及时跟踪采购进展情况。
6.验收和入库：对供应商交付的物品进行验收，确认数量、质量和规格是否符合合同要求，经过验收合格后进行入库。
7.记账和发票处理：按照采购合同和供应商提供的发票信息，进行记账和发票处理，确保采购的准确核算和合规性。
8.质量投诉处理：如发现采购物品存在质量问题，及时进行投诉处理，并追究供应商的责任。
二、付款业务流程设计：1.付款申请：采购部门根据采购订单和发票等相关凭证，填写付款申请单，确认应付款项的准确性和合规性。
2.付款审批：财务部门对付款申请进行审批，包括核对付款金额、审核发票真实性和合规性等。
3.付款执行：财务部门根据审批结果，处理付款操作，包括填制付款凭证、准备付款资金、支付给供应商等。
4.发票管理：财务部门负责收集和管理供应商发票，并按照税法要求进行登记、归档和报销。
5.付款核算：对付款金额和发票信息进行核实和登记，确保采购付款的准确核算和合规性。
6.供应商对账：定期对付款给供应商的金额和实际情况进行核对，避免账务差错和纠纷的出现。
7.付款跟踪和监督：对付款情况进行跟踪和监督，及时解决付款遇到的问题，确保付款及时、准确地完成。
三、采购和付款的核算方法设计：1.采购核算：采用期末加权平均法核算存货成本，计算每期采购存货的成本，并更新存货账面余额。
采购与付款流程
采购与付款流程采购与付款是企业管理中非常重要的两个环节。
采购是指企业为生产或销售目的而进行的购买物品、材料、设备等的行为。
付款是指企业在采购完成后，按照约定的时间和方式向供应商支付货款。
下面将就企业的采购与付款流程进行详细介绍。
一、采购流程1. 提交采购申请企业的采购流程应当始于内部的采购申请。
部门需求人员能够根据工作的需要，向采购部门发起采购申请，一般包括要采购的物品、数量、品牌、型号、用途、预算等内容。
2. 确定采购方式企业在确定采购方式时，应当优先考虑内部采购渠道，如：内部购物车、内部供应商等，以降低采购成本并提高采购效率。
对于超出内部渠道能力的物品，企业应当向外部供应商进行采购。
3. 确认供应商一旦确定采购方式后，企业需要以本次采购的物品特性为基础，按照市场价值、资质、信誉等维度确认供应商。
4. 请求报价和询价企业根据内部采购流程规定，向供应商发送相关采购申请信息和询价信息，并等待供应商的报价回复。
企业在多个供应商报价后，需要进行报价的综合排名，并确定最终的采购价格。
5. 签订采购合同当供应商报价之后，企业需要对供应商进行评价，并最终选择合适的供应商，制定彼此均可接受的采购合同，并签订正式协议。
6. 发放采购订单企业发放采购订单，该订单应当记录采购的物品、数量、价格、交付时间、支付条款等必要信息。
一般情况下，服务供应商需要开具正式的发票，以便企业进行后续的账务处理工作。
7. 接收和入库供应商根据采购订单所规定的交付时间，将物品送达企业，企业接收后进行检验和签收。
验收合格后，采购员将物品存放至公司的相应仓库，并进行入库登记。
二、付款流程1. 审批付款申请采购员需要将采购订单和相关的发票提交给企业的财务部门，财务人员需要根据业务流程进行付款申请的审批，确认付款申请的内容和金额符合公司内部规定。
2. 支付准备企业财务人员收到付款申请文件后，需要将采购订单和相关的发票等资料进行核对，确认无误。
同时，财务人员还需要整合现金流信息，确保企业有足够的资金进行付款操作。
采购与付款流程
采购与付款流程1供应商选择a.对新的供应商,首先物资供应部提出新供应商《物资试用申请表》报质量保证部、技术部、生产制造部、分管副总审批，签字同意后对新供应商能力进行调查，调查以我公司现场考察后，供应商填写《分供方调查表》由供应部人员带回或者以传真形式填写后回复公司。
b.新供应商物资回厂试用完毕后，物资供应部填写新供应商《物料品种试用评估表》报质量保证部、生产制造部对其送货质量、送货价格、送货的及时性进行评估，最后将结果报分管副总审批。
c.审批同意后，物资供应部填写《初选供方审批表》报部门经理及技术中心领导签字确认，通过一段时间的物资采购质量、价格、送货及时性及售后服务等项目的跟踪，物资供应部填写《供方评定评分表》报技术部、质量保证部对其技术标准、售后服务及信誉进行评定，根据评定结果，如果符合合格供应商标准，物资供应部在最后填写《合格供方审批报告》报质量保证部、技术部领导签字确认。
物资供应部最后将此过程中所涉及的评定表格归档，所有物料必须在已被纳入合格供应商范围内采购。
d.物资供应部负责对供应商信息进行更新，当合格供应商公司名称、地址、账号、税号、联系人等信息存在变化时，供应商会传真函件至我部，传真上必须有该单位的法人章、公章，物资供应部依照传真对供应商信息进行及时更新，物资供应部依照相关要求，对现存业务关系的供应厂家及厂家信息进行整改，现已完成信息的更新工作。
并由专人负责对信息进行及时更新，一般情况为3个月核对一次。
e.供应部每年或每一年半对合格供应商的资质、供货及时性等情况进行评估，并编制《供方调查表》，并由供应部、技术部、质量部、生产制造部审核后在《供方调查表》上签字确认，并根据调查结果决定是否需撤销不合格供应商。
物资供应部保存合格供应商的名单。
2物料采购a.计控部每月月末根据销售合同编制《生产计划》，并根据《生产计划》编制当月的《采购计划》，《采购计划》需经技控部经理及其他相关负责人的审批签字。
采购付款制度及流程图
采购付款制度及流程图
的一般步骤如下：
1. 采购申请：采购部门或其他相关部门向财务部门提出采购需求，并提交采购申请。
2. 采购审批：财务部门对采购申请进行审批，确保采购需求合理且符合公司的采购政策。
3. 选择供应商：采购部门根据公司的采购政策和要求选择合适的供应商，并与供应商进行谈判和签订合同。
4. 收到货物或服务：供应商按照合同的约定将货物或服务交付给公司，并提供相关的发票和承诺付款的证据。
5. 验收：采购部门对收到的货物或服务进行验收，确保货物或服务符合合同要求。
6. 付款申请：采购部门向财务部门提交付款申请，包括供应商的名称、发票的金额和付款的原因等信息。
7. 付款审批：财务部门对付款申请进行审批，并在审批通过后发起付款。
8. 付款执行：财务部门按照供应商要求的付款方式和时间进行付款。
9. 记账处理：财务部门将付款信息记录在公司的财务系统中进行核算和管理。
流程图如下：
开始 -> 采购申请 -> 采购审批 -> 选择供应商 -> 收到货物或服务 -> 验收 ->
付款申请 -> 付款审批 -> 付款执行 -> 记账处理 -> 结束。
采购中的付款方式和支付条款
采购中的付款方式和支付条款在采购过程中，付款方式和支付条款起着至关重要的作用。
采购方和供应商之间的付款方式和支付条款的协商，直接关系到交易的顺利进行和双方利益的平衡。
本文将从几个方面探讨采购中的付款方式和支付条款，并提出一些优化建议。
一、付款方式的选择在采购中，付款方式的选择通常有现金支付、银行转账、信用证、承兑汇票等多种方式。
不同的付款方式具有不同的特点和适用场景。
下面将分别对这几种付款方式进行简要介绍。
1. 现金支付现金支付是指采购方直接以现金的形式支付给供应商。
这种方式支付迅速、简单，适用于小额交易或紧急采购。
然而，现金支付也存在一些问题，如支付安全性低、无法提供交易凭证等。
2. 银行转账银行转账是指采购方通过银行将资金从自己的账户转到供应商的账户中。
这种方式具有支付安全性高、可提供交易凭证等优点，适用于大额交易或对支付安全性要求较高的场合。
3. 信用证信用证是指采购方委托银行开具的对供应商支付货款的凭证。
采购方在信用证中指定了一些条件，供应商需要提供相应的文件证明符合这些条件后才能获得货款。
这种方式适用于国际采购或对供应商信誉度不太了解的情况。
4. 承兑汇票承兑汇票是指采购方向供应商签发的一种可支付给指定人的支票。
供应商可以将承兑汇票到银行贴现或持票到期后直接兑现。
这种方式可以延长资金周转周期，减轻采购方的资金压力。
二、支付条款的约定除了付款方式，采购方和供应商还需要在合同中约定具体的支付条款，包括支付时间、支付金额、支付方式等。
具体的支付条款应根据采购方与供应商的实际情况进行协商，下面是一些常见的支付条款：1. 预付款预付款是指在货物交付前，采购方向供应商支付一定比例的款项。
这种方式可以减轻供应商的压力，加快交易的进行。
但是，预付款也存在一定风险，采购方需要确保供应商的信誉度和交付能力。
2. 分期支付分期支付是指将采购金额分为几个部分，在不同的阶段支付给供应商。
这种方式可以根据工作进度合理安排款项的支付，确保双方利益平衡。
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采购与付款
企业内部控制具体规范第xx号——采购与付款
（征求意见稿）
第一章总则
第一条为了引导企业加强对采购与付款业务的内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊，根据《企业内部控制规范——基本规范》以及国家有关法律法规，制定本规范。
第二条本规范所称采购与付款，主要是指企业外购商品并支付价款的行为。
企业外购劳务并支付价款的控制，可以参照本规范的规定执行。
第三条企业在建立并实施采购与付款内部控制制度中，至少应当强化对以下关键方面或者关键环节的风险控制，并采取相应的控制措施：
（一）权责分配和职责分工应当明确，机构设置和人员配备应当科学合理；
（二）请购依据应当充分适当，请购事项和审批程序应当明确；
（三）采购与验收的管理流程及有关控制措施应当清晰，对供应商的选择、采购方式的确定、采购合同的签订、购进商品的验收等应有明确规定；
（四）付款方式、程序、审批权限和与客户的对账办法应当明确。
第二章职责分工与授权批准
第四条企业应当建立采购与付款业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理采购与付款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
企业采购与付款业务的不相容岗位至少包括：
（一）请购与审批；
（二）询价与确定供应商；
（三）采购合同的订立与审核；
（四）采购、验收与相关会计记录；
（五）付款的申请、审批与执行。
第五条企业应当建立采购与付款业务的授权制度和审核批准制度，并按照规定的权限和程序办理采购与付款业务。
有资源整合条件的企业或企业集团，业务采购权应当尽量集中，实施集中或相对集中采购，或采取集中招标形式，以提高采购效率，堵塞管理漏洞，降低成本和费用。
第六条企业可以根据具体情况对办理采购业务的人员定期进行岗位轮换，防范采购人员利用职权和工作便利收受商业贿赂、损害企业利益的风险。
第七条企业应当按照请购、审批、采购、验收、付款等规定的程序办理采购与付款业务，并在采购与付款各环节设置相关的记录、填制相应的凭证，建立完整的采购登记制度，加强请购手续、采购订
单(或采购合同，下同)、验收证明、入库凭证、采购发票等文件和凭证的相互核对工作。
第三章请购与审批控制
第八条企业应当建立采购申请制度，依据购置商品或劳务的类型，确定归口管理部门，授予相应的请购权，并明确相关部门或人员的职责权限及相应的请购程序。
企业采购需求应当与企业生产经营计划相适应，具有必要性和经济性。
请购部门提出的采购需求，应当明确采购类别、质量等级、规格、数量、相关要求和标准、到货时间等。
第九条企业应当加强采购业务的预算管理。
对于预算内采购项目，具有请购权的部门应当严格按照预算执行进度办理请购手续；对于超预算和预算外采购项目，具有请购权的部门应当对需求部门提出的申请进行审核后再行办理请购手续。
第十条企业应当建立严格的请购审批制度。
对于超预算和预算外采购项目，应当明确审批权限，由审批人根据其职责、权限以及企业实际需要对请购申请进行审批。
第四章采购与验收控制
第十一条企业应当建立采购与验收环节的管理制度，对采购方
式确定、供应商选择、验收程序及计量方法等作出明确规定，确保采购过程的透明化。
企业应当建立供应商评价制度，由企业的采购部门、请购部门、生产部门、财会部门、仓储部门等相关部门共同对供应商进行评价，包括对所购商品的质量、价格、交货及时性、付款条件及供应商的资质、经营状况等进行综合评价，并根据评价结果对供应商进行调整。
企业应当对紧急、小额零星采购的范围、供应商的选择作出明确规定。
同一企业（或企业集团）下属的分支机构应当尽量避免多头对同一供应商。
第十二条企业应当根据商品或劳务等的性质及其供应情况确定采购方式。
一般物品或劳务等的采购可以采用订单采购或合同订货等方式，小额零星物品或劳务等的采购可以采用直接购买等方式。
企业应当对例外紧急需求、小额零星采购等特殊采购处理程序作出明确规定。
企业应当成立由企业管理层，以及来自采购、请购、生产、财会、内审、法律等部门的负责人组成的采购价格委员会，明确采购价格形成机制。
大宗商品或劳务采购等必须采用招投标方式确定采购价格，并明确招投标的范围、标准、实施程序和评标规则。
其他商品或劳务的采购，应当根据市场行情制定最高采购限价，不得以高于采购限价的价格采购。
以低于最高采购限价进行采购的应以适当方式予以奖励。
企业应根据市场行情的变化适时调整最高采购限价。
委托中介机
构进行招投标的，应当加强对中介机构的监督。
第十三条企业应当充分了解和掌握有关供应商信誉、供货能力等方面的信息，由采购、使用等部门共同参与比质比价，并按规定的授权批准程序确定供应商。
小额零星采购也应当由经授权的部门事先对采购价格等有关内容进行审核。
对单价高、数量多的物资采购，企业应当制定严格的比质比价采购制度。
第十四条企业应当根据规定的验收制度和经批准的订单、合同等采购文件，由独立的验收部门或指定专人对所购物品或劳务等的品种、规格、数量、质量和其他相关内容进行验收，出具检验报告、计量报告和验收证明。
对验收过程中发现的异常情况，负责验收的部门或人员应当立即向有关部门报告；有关部门应当查明原因，及时处理。
第五章付款控制
第十五条企业应当按照《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》和《企业内部控制具体规范第xx号——货币资金》的规定办理采购付款业务，并按照国家统一的会计制度的规定进行核算和报告。
第十六条企业财会部门在办理付款业务时，应当对采购合同约定的付款条件以及采购发票、结算凭证、检验报告、计量报告和验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。
财会部门应当参与商定对供应商付款的条件。
第十七条企业应当建立预付账款和定金的授权批准制度，加强预付账款和定金的管理。
企业应当加强对大额预付账款的监控，定期对其进行追踪核查。
对预付账款的期限、占用款项的合理性、不可收回风险等进行综合判断；对有疑问的预付账款及时采取措施，尽量降低预付账款资金风险和形成损失的可能性。
第十八条企业应当加强应付账款和应付票据的管理，由专人按照约定的付款日期、折扣条件等管理应付款项。
第十九条企业应当建立退货管理制度，对退货条件、退货手续、货物出库、退货货款回收等做出明确规定，及时收回退货货款。
第二十条企业应当定期与供应商核对应付账款、应付票据、预付账款等往来款项。
如有不符，应当查明原因，及时处理。