汇款方式概述
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以银行信用为基础的结算方式是指银行为交易提供 信用保证的结算方式,如信用证方式、银行保函方式和 备用信用证方式等。
汇款方式的概述
(一)汇款方式的概念 汇款方式(methods of remittance ),是汇出行
(remitting bank )应汇款人(remitter )的要求,以一 定的方式,把一定的金额,通过其国外联行或代理行作 为汇入行(paying bank ),付给收款人(payee )的一 种结算方式。
汇款是顺汇方式。可单独使用,也可与其他结算方 式结合使用。既能适用于贸易结算,也可适用于非贸易 结算,凡属外汇资金的调拨都是采用汇款方式。所以它 是基本的结算方式,是银行的主要外汇业务之一。
(二)汇款方式的当事人 1.汇款人(remitter )即付款人,指向银行交付款项
并委托银行将该款交付给收款人的人;在国际贸易中, 汇款人即进口商或债务人或委托人。其责任是填写汇款 申请书、提供汇出的款项并承担相关费用。汇款申请书 是汇款人与汇出行之间的契约,也是汇款人的委托指示, 要求汇款人应填写明确清楚。
它是受汇款人的委托,汇出汇款的银行。通常是汇款 人所在地的银行或进口方银行。进口方银行办理的是汇出 汇款业务(outward remittance ),其职责是按汇款人的 要求通过一定的途径将款项汇交收款人。汇出行应完全遵 照汇款人的汇款申请书的内容办理业务,汇出行对邮递中 的延误、遗失、电信的失误或汇入行的错漏不负责任。
汇款方式的种类
根据汇出行通知汇入行付款的方式,或支付委托书、 汇款委托书的传递方式不同,汇款可以分为电汇、信汇和 票汇三种方式。 (一)电汇(telegraphic transfer, 简称T/T) 1.电汇业务流程与特点
电汇是汇出行应汇款人的申请,用加押电报 (cable )、电传(telex )或通过SWIFT给在另一个国家 的分行或代理行(即汇入行)指示解付一定金额给收款人 的一种汇款方式。使用电传和 SWIFT的居多。该方式最大 优点是资金调拨速度快、安全,目前使用最普遍。在进出 口贸易中,电汇业务流程如下图所示。
结算工具 票据、电报、电传、支付凭证
汇款方式
收款人
进口地银行
出口地银行
结算工具的流动方向 资金的流动方向
逆汇法(reverse remittance) 又称出票法,结算 工具的传递与资金的流向是相反方向。是由收款人 (债权人)出具汇票,委托银行向国外的付款人 (债务 人)收取一定金额的结算方式,如托收方式和信用证 方式。其基本流程如下图所示:
汇款方式概述
案例:
浙江A出口公司与俄罗斯B公司签定一份五金产品的CIF合同,两 个40'FCL。合同约定分两次等量装运,两次交货的时间间隔为 30天, 约定付款方式为在装运后 30天内T/T付款。出口商收齐货款后将单据用 快递邮寄给进口商供其提货。 A公司将第一个货柜货物按时装运出口, 30天后,A公司催B公司支付货款,B公司先是推脱过几天付款,后又 称其为代理商,正催其委托人付款。 A公司继续催B公司付款,但B公 司开始回避,并最后索性不在接听 A公司的去电或回复任何邮件。货到 目的港2个月后,A公司见催收无果,只得联系船公司将货物运回。由 于货物在目的港滞港太久,造成大量的滞港费用。加上来回的运费和 进出口国家的清关费用,使 A公司遭到巨大的损失。而前一个货柜的拒 收导致后一个货柜只得转为库存。
结算方式概述
(一)结算方式的概念 国际结算方式又称为国际支付方式,是指分处于两个
不同国家的经济交易的当事人在一定的条件下,运用某一 种的途径和特定货币,结清相互间债权债务关系的一种行 为或方Hale Waihona Puke Baidu。
随着国际贸易和跨国银行业务的发展,国际结算方式 已经从早期的简单的现金结算方式,转变成为当代的凭单 付款的非现金结算方式。
汇款人
①
②
销售合同
收款人 ④ ⑤⑥
③ 汇出行
汇入行
⑦
①汇款人填写汇款申请书,交款项、汇费,并在申请书上说明使用电汇 方式; ②汇出行审核后,汇款人取得电汇回执; ③汇出行发出加押电报/电传/SWIFT给汇入行,委托汇入行解付款项给 收款人; ④汇入行收到核对密押后,缮制电汇通知书,通知收款人收款; ⑤收款人受到通知书后在收据联上盖章,交汇入行; ⑥汇入行借记汇出行账户,并解付款项给收款人; ⑦汇入行将付讫借记通知书寄给汇出行,通知它款项已解付完毕。
付款人
结算工具 票据、电报、电传、支付凭证
托收、信用证方式
收款人
进口地银行
出口地银行
结算工具的流动方向 资金的流动方向
2.从提供信用的角度,可分为以商业信用为基础的结 算方式和以银行信用为基础的结算方式两类
以商业信用为基础的结算方式是指银行对结算中的 收付双方均不提供信用,只是接受委托,办理款项的收 付,如汇款方式和托收方式。
汇款申请书主要内容有:(1)汇款种类的选择; (2)收款人姓名、地址;( 3)开户行名称、地址、账 户;(4)汇款人姓名、地址;(5)汇款金额及币别; (6)汇款附言。 样式如下图:
2.收款人或受益人(payee /beneficiary ) 指被汇款人委托银行交付汇款的对象;在国际贸易中,
收款人即出口商。其权利是凭证取款。 3.汇出行(remitting bank )
4.汇入行(paying bank )或解付行
汇入行是受汇出行的委托办理汇款业务的银行。而将款项解付给 受益人的银行是解付行。
当收款人与汇入行在同城时,汇入行和解付行可能是同一家银行; 当收款人与汇入行不在同城时,汇入行可能委托其与收款人同城的联 行充当解付行。
汇入行或解付行是收款人所在地的银行或出口方银行。出口方银 行办理的是汇入汇款业务( inward remittance )。其职责是证实汇出 行的委托付款指示的真实性,通知收款人取款并付款;同时也有权在 收妥头寸后再解付款项。
(二)结算方式的分类 1.从汇兑的方向考察,可划分为顺汇法和逆汇法。
顺汇法(remittance) 又称汇付法,结算工具的传 递与资金的流向是同一个方向。它是付款人主动将款 项交给银行,委托银行采用某种结算工具,支付一定 金额给债权人或收款人的结算方式,如汇款方式。其 基本流程如下图所示:
付款人
汇款方式的概述
(一)汇款方式的概念 汇款方式(methods of remittance ),是汇出行
(remitting bank )应汇款人(remitter )的要求,以一 定的方式,把一定的金额,通过其国外联行或代理行作 为汇入行(paying bank ),付给收款人(payee )的一 种结算方式。
汇款是顺汇方式。可单独使用,也可与其他结算方 式结合使用。既能适用于贸易结算,也可适用于非贸易 结算,凡属外汇资金的调拨都是采用汇款方式。所以它 是基本的结算方式,是银行的主要外汇业务之一。
(二)汇款方式的当事人 1.汇款人(remitter )即付款人,指向银行交付款项
并委托银行将该款交付给收款人的人;在国际贸易中, 汇款人即进口商或债务人或委托人。其责任是填写汇款 申请书、提供汇出的款项并承担相关费用。汇款申请书 是汇款人与汇出行之间的契约,也是汇款人的委托指示, 要求汇款人应填写明确清楚。
它是受汇款人的委托,汇出汇款的银行。通常是汇款 人所在地的银行或进口方银行。进口方银行办理的是汇出 汇款业务(outward remittance ),其职责是按汇款人的 要求通过一定的途径将款项汇交收款人。汇出行应完全遵 照汇款人的汇款申请书的内容办理业务,汇出行对邮递中 的延误、遗失、电信的失误或汇入行的错漏不负责任。
汇款方式的种类
根据汇出行通知汇入行付款的方式,或支付委托书、 汇款委托书的传递方式不同,汇款可以分为电汇、信汇和 票汇三种方式。 (一)电汇(telegraphic transfer, 简称T/T) 1.电汇业务流程与特点
电汇是汇出行应汇款人的申请,用加押电报 (cable )、电传(telex )或通过SWIFT给在另一个国家 的分行或代理行(即汇入行)指示解付一定金额给收款人 的一种汇款方式。使用电传和 SWIFT的居多。该方式最大 优点是资金调拨速度快、安全,目前使用最普遍。在进出 口贸易中,电汇业务流程如下图所示。
结算工具 票据、电报、电传、支付凭证
汇款方式
收款人
进口地银行
出口地银行
结算工具的流动方向 资金的流动方向
逆汇法(reverse remittance) 又称出票法,结算 工具的传递与资金的流向是相反方向。是由收款人 (债权人)出具汇票,委托银行向国外的付款人 (债务 人)收取一定金额的结算方式,如托收方式和信用证 方式。其基本流程如下图所示:
汇款方式概述
案例:
浙江A出口公司与俄罗斯B公司签定一份五金产品的CIF合同,两 个40'FCL。合同约定分两次等量装运,两次交货的时间间隔为 30天, 约定付款方式为在装运后 30天内T/T付款。出口商收齐货款后将单据用 快递邮寄给进口商供其提货。 A公司将第一个货柜货物按时装运出口, 30天后,A公司催B公司支付货款,B公司先是推脱过几天付款,后又 称其为代理商,正催其委托人付款。 A公司继续催B公司付款,但B公 司开始回避,并最后索性不在接听 A公司的去电或回复任何邮件。货到 目的港2个月后,A公司见催收无果,只得联系船公司将货物运回。由 于货物在目的港滞港太久,造成大量的滞港费用。加上来回的运费和 进出口国家的清关费用,使 A公司遭到巨大的损失。而前一个货柜的拒 收导致后一个货柜只得转为库存。
结算方式概述
(一)结算方式的概念 国际结算方式又称为国际支付方式,是指分处于两个
不同国家的经济交易的当事人在一定的条件下,运用某一 种的途径和特定货币,结清相互间债权债务关系的一种行 为或方Hale Waihona Puke Baidu。
随着国际贸易和跨国银行业务的发展,国际结算方式 已经从早期的简单的现金结算方式,转变成为当代的凭单 付款的非现金结算方式。
汇款人
①
②
销售合同
收款人 ④ ⑤⑥
③ 汇出行
汇入行
⑦
①汇款人填写汇款申请书,交款项、汇费,并在申请书上说明使用电汇 方式; ②汇出行审核后,汇款人取得电汇回执; ③汇出行发出加押电报/电传/SWIFT给汇入行,委托汇入行解付款项给 收款人; ④汇入行收到核对密押后,缮制电汇通知书,通知收款人收款; ⑤收款人受到通知书后在收据联上盖章,交汇入行; ⑥汇入行借记汇出行账户,并解付款项给收款人; ⑦汇入行将付讫借记通知书寄给汇出行,通知它款项已解付完毕。
付款人
结算工具 票据、电报、电传、支付凭证
托收、信用证方式
收款人
进口地银行
出口地银行
结算工具的流动方向 资金的流动方向
2.从提供信用的角度,可分为以商业信用为基础的结 算方式和以银行信用为基础的结算方式两类
以商业信用为基础的结算方式是指银行对结算中的 收付双方均不提供信用,只是接受委托,办理款项的收 付,如汇款方式和托收方式。
汇款申请书主要内容有:(1)汇款种类的选择; (2)收款人姓名、地址;( 3)开户行名称、地址、账 户;(4)汇款人姓名、地址;(5)汇款金额及币别; (6)汇款附言。 样式如下图:
2.收款人或受益人(payee /beneficiary ) 指被汇款人委托银行交付汇款的对象;在国际贸易中,
收款人即出口商。其权利是凭证取款。 3.汇出行(remitting bank )
4.汇入行(paying bank )或解付行
汇入行是受汇出行的委托办理汇款业务的银行。而将款项解付给 受益人的银行是解付行。
当收款人与汇入行在同城时,汇入行和解付行可能是同一家银行; 当收款人与汇入行不在同城时,汇入行可能委托其与收款人同城的联 行充当解付行。
汇入行或解付行是收款人所在地的银行或出口方银行。出口方银 行办理的是汇入汇款业务( inward remittance )。其职责是证实汇出 行的委托付款指示的真实性,通知收款人取款并付款;同时也有权在 收妥头寸后再解付款项。
(二)结算方式的分类 1.从汇兑的方向考察,可划分为顺汇法和逆汇法。
顺汇法(remittance) 又称汇付法,结算工具的传 递与资金的流向是同一个方向。它是付款人主动将款 项交给银行,委托银行采用某种结算工具,支付一定 金额给债权人或收款人的结算方式,如汇款方式。其 基本流程如下图所示:
付款人