某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规定”完整篇.doc
费用报销管理制度(精选6篇)
费用报销管理制度(精选6篇)费用报销管理制度篇1第一章前言一、编制目的为了规范报销标准和报销流程，加强财务管理，确保公司资金按规定支付，结合公司及项目实际情况，特制定本制度。
二、适用范围及定义本规定适用于公司及公司涉及各项目。
三、本规定修改及审批本规定由总经理签批后方可执行。
四、执行时间本规定于颁布之日起开始执行。
第二章管理原则2.1归口管理原则为便于对各项费用开支情况进行分析考核，公司统一规定费用项目的归口管理部门，具体如下表列示（包括但不限于）：略2.2预算管理原则2.2.1 年度预算经审议批准后各部门应严格按照年度预算进行开支，财务部将在预算期对预算执行情况进行监督、检查，并定期分析、考核。
2.2.2对临时发生的预算外经费或超预算费用，经办部门需向归口部门提交申请，由归口部门按公司的审批程序补报追加计划，根据审批权限规定，经批准后方可执行。
第三章授权审批权限规定3.1经济业务发生前授权审批3.1.1 根据业务发生时间先后分：事前审批、非事前审批；3.1.2 事前审批是指经济业务发生前，需提报审批通过后，才能进行经济业务交易。
3.1.3 非事前审批是指有的经济业务可以不需进审批，而由经办人员直接进行办理业务。
3.2 报销及付款授权审批流程3.2.1 报销或付（汇）款审批流程如下：3.2.1.1 单次报销或付（汇）款金额800元及以内的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——财务3.2.1.2 单次报销或付（汇）款金额801-2000元之间的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——财务3.2.1.3 单次报销或付（汇）款金额2001-10000元的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——财务3.2.1.4 单次报销或付（汇）款金额10000元以上的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——董事会会签审批——财务第四章报销及付款流程4.1报销及付款流程图4.2报销及付款方式4.2.1 主要通过网上银行转账支付，付款至外部单位，原则上以转账、支票方式付款，个别特殊业务除外。
某公司年度费用报销管理规定
某公司年度费用报销管理规定1. 引言本规定旨在规范某公司年度费用报销管理流程，确保费用报销的合理性、公正性和高效性，提高公司财务管理的规范性和透明度。
2. 适用范围本规定适用于某公司所有员工的年度费用报销管理。
3. 费用报销申请3.1 提交申请员工需要在费用发生后的7个工作日内提交费用报销申请。
申请应包括以下信息：•费用明细•费用发生日期•费用金额•费用归属部门•相关票据或凭证的扫描件或照片3.2 权限审批费用报销审批流程如下：•部门经理审批：部门经理对本部门员工的费用报销申请进行审批。
•财务部审批：财务部对所有费用报销申请进行审批。
3.3 报销额度控制公司对不同级别员工的报销额度进行了限制。
员工需要确保报销申请的金额不超出个人报销额度。
4. 票据管理4.1 票据保存员工提交费用报销申请时，需附上相关票据或凭证的扫描件或照片。
员工应妥善保存原件，并在一年内保留好相关票据或凭证。
4.2 票据审核财务部有权对员工提交的票据或凭证进行审核，并有权要求员工提供进一步的证明材料。
5. 报销流程5.1 审批流程费用报销审批流程如下：1.员工提交报销申请2.部门经理审批3.财务部审批4.报销金额达到一定阈值的情况下需董事会审批5.2 报销周期费用报销一般在提交申请后的2个工作日内完成审批流程，并在3个工作日内将费用报销金额打入员工指定的银行账户。
6. 其他规定6.1 伪造、虚报费用任何形式的伪造、虚报费用行为都是严格禁止的。
一经发现，将追究相关人员的法律责任，并视情况采取纪律处分措施。
6.2 违反规定的处理员工如有违反本规定的行为，将会受到纪律处分，包括但不限于口头警告、书面警告、工资扣减、停职、辞退等。
7. 结论通过制定本规定，某公司将能够更好地管理年度费用报销流程，确保费用的合理性和公正性。
同时，本规定也将提高公司财务管理的规范性和透明度，为公司的可持续发展提供有力支持。
以上是某公司年度费用报销管理规定的内容，希望所有员工能够严格遵守，并积极配合财务部的审核工作。
财务费用报销管理制度
财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度(精选8篇)科学合理的制度能够有效地规范政府行为，显著提高政府工作效率，同时降低行政成本。
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财务费用报销管理制度篇1为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一、员工的备用金借支，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
二、员工核销备用金，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，由财务部集中上报总经理审批，交财务部出纳冲账。
员工借款的借据，必须附在原始凭证上。
收回款项时由出纳另开收据，不得退还原借款借据。
出纳将已核销的原始凭证交财务部会计做账。
三、财务部审查标准为：1.报销费用是否在计划内，报销标准是否在标准内。
2.业务发生的真实性3.报销凭证的填写要注明以下类别：固定工资、绩效工资、租赁费、福利费水电费、办公费、交通费、差旅费、通讯费、运输力资费、低值易耗品、招待费、进场费、条码费、广告费、年节费、促销费、陈列费及制作费、终端合同返利、促销品、年终返利、商超管理费、汽车费、工商卫生费、装修费、工伤及赔偿费、检测费、赠品费、罚款、外购调料费、号牌体检费、税费、其他。
4.报销凭证必须填写所属部门。
5.各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。
从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。
6.凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
7.购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。
需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。
企业财务管理报销制度范本
第一章总则第一条为规范企业财务报销管理，确保财务工作的规范性、透明度和有效性，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部所有员工及临时工作人员的财务报销。
第三条财务报销应遵循真实性、合法性、合规性、及时性原则。
第二章报销范围及标准第四条报销范围：1. 日常办公费用：如办公用品、办公设备购置、维修、租赁等；2. 差旅费：如出差交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；3. 业务招待费：如客户接待、商务洽谈等产生的费用；4. 会议费：如内部会议、外部会议等产生的费用；5. 通讯费：如手机话费、网络费等；6. 其他符合国家法律法规及企业规定的费用。
第五条报销标准：1. 差旅费：按照国家及企业相关规定执行；2. 业务招待费：根据实际情况，参照国家及企业相关规定执行；3. 会议费：按照国家及企业相关规定执行；4. 通讯费：按照企业内部规定执行；5. 其他费用：按照国家及企业相关规定执行。
第三章报销流程第六条报销流程：1. 经办人填写报销单，并附上相关原始凭证；2. 部门负责人审核报销单及凭证，签字确认；3. 财务审核报销单及凭证，签字确认；4. 财务经理审批报销单，签字确认；5. 财务部门根据审批结果办理报销手续。
第四章报销凭证第七条报销凭证应包括以下内容：1. 报销人姓名、部门、职务；2. 报销事由、金额；3. 原始凭证：发票、收据、报销单等；4. 审核人、审批人签字。
第五章监督与考核第八条财务部门负责对报销工作进行监督，确保报销制度的有效执行。
第九条企业对报销工作实行考核制度，考核内容包括：1. 报销手续是否齐全；2. 报销凭证是否规范；3. 报销金额是否合理；4. 报销流程是否合规。
第六章附则第十条本制度由企业财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起实施。
注：本制度范本仅供参考，具体内容可根据企业实际情况进行调整。
公司费用报销管理制度(四篇)
公司费用报销管理制度第一部分：总则1.1 目的本制度的目的是为了规范公司费用报销的管理流程，加强对公司资金的监管，确保费用使用的合理性和合规性，提高公司财务管理的效率和准确性。
1.2 适用范围本制度适用于公司各部门及所有员工的费用报销管理工作。
1.3 定义1) 费用：公司员工在工作过程中由公司支付的各类支出，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公费、通讯费、培训费等。
2) 报销：员工向公司提出费用报销申请，由公司进行审核并向员工支付报销款项的活动。
第二部分：费用报销流程2.1 费用报销申请1) 员工在发生费用后，须在当月底前将费用报销申请填写完整，并附上相关的费用凭证，如发票、收据等。
2) 费用报销申请需提供详细的费用明细，包括费用类型、费用发生时间、费用金额等信息。
3) 费用报销申请的金额不得超过员工实际发生的费用金额。
2.2 费用报销审核1) 费用报销申请由员工所属部门的主管审核，涉及金额较大或特殊类型的费用需由财务部门审核。
2) 审核的主要内容包括费用的合理性、凭证的真实性、费用金额的合规性等。
3) 审核通过的费用报销申请将转交给财务部门进行支付。
2.3 费用报销支付1) 财务部门在收到审核通过的费用报销申请后，将在3个工作日内进行支付。
2) 费用报销款项将通过银行转账、支票等形式支付给员工，或直接支付给供应商等第三方。
3) 支付完成后，财务部门需将支付记录进行归档并与费用报销申请的凭证一并存档。
第三部分：费用标准3.1 差旅费1) 差旅费主要包括员工因公出差发生的交通费、住宿费、餐费等。
2) 员工因公出差需提前向主管部门提出申请，并提供出差行程和预计费用明细。
3) 差旅费的具体标准由公司根据实际情况制定，并在公司内部公示。
3.2 交通费1) 交通费主要包括员工在工作过程中因出行需要发生的交通费用，如公共交通费、出租车费等。
2) 公司鼓励员工使用公共交通工具，对于员工私家车的使用需提供相关的行驶记录和费用凭证。
公司报销费用管理制度
公司报销费用管理制度第一章总则为规范公司报销费用管理，强化公司财务管理，保障公司财产安全，提高公司运营效率，特制订本制度。
第二章适用范围本制度适用于公司全体员工。
第三章报销费用范围公司报销费用范围包括但不限于：1. 差旅费用：员工出差期间的交通、食宿、通讯等相关费用；2. 业务招待费用：与客户或合作伙伴进行业务招待及沟通的相关费用；3. 办公用品费用：员工办公用品的采购费用；4. 会议费用：员工参加会议的交通、食宿、会议费用；5. 其他公司业务相关费用。
第四章报销费用管理流程1. 员工应在费用发生后及时填写报销单，并按照规定附上相关发票、凭证；2. 相关部门负责审核报销单及发票凭证；3. 财务部门对审核通过的报销单进行报销，并按规定付款。
第五章报销费用限额公司针对不同类型的费用设立了相应的报销限额，员工在超出限额后需要经过相关部门的特批才能报销。
第六章报销费用标准公司规定了各类费用的报销标准，员工在报销时需按照标准执行。
第七章报销费用账务处理1. 公司要求员工在填写报销单时需真实、完整地填写相关信息；2. 财务部门要及时对报销费用进行核对，确保费用准确无误；3. 财务以借款、现金支付等形式进行报销；4. 财务部门需将报销记录及时录入系统，并保留相关凭证。
第八章报销费用违规处理1. 如发现员工填报虚假资料、冒领费用等行为，公司将按公司规定进行相应的处理；2. 对于财务部门工作人员涉嫌贪污、挪用公司资金等行为，公司将按照相关法律法规进行处理。
第九章附则本制度自发布之日起正式施行。
公司对本制度拥有最终解释权。
以上为公司报销费用管理制度，凡公司员工均需遵守执行，违反者将受到相应处罚。
制定单位：（公司名称）日期：（年月日）。
(完整)费用报销管理制度
费用报销管理制度1总则1.1为加强公司费用管理,控制不合理开支,规范员工报销行为，提高公司财务管理水平,提高公司经济效益，特制定本制度.1.2本制度所指的费用报销管理包括：费用借支、费用报销、费用审批。
1.3本制度所指的费用报销包括在日常经营活动中所发生的差旅费用、住宿费、交通费、业务招待费、办公费用、低值易耗品购置费、广告费用、小区开发、名单、活动费用、房屋租赁费、物业、水电、卫生费用、维修费、工资发放、员工奖励、福利费用、固定资产购置、材料物资采购、赠品物资采购以及其他与经营活动有关的费用等。
1.4管理原则1.4.1先审批后支付原则：凡符合财务规定的支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批准的费用一律不得支出。
1.4.2谁审批谁负责原则：审核人、批准人要对经办项目认真审核，按规批准并对此负责。
1.4.3即时结清原则：除有特殊理由并经总经理批准外，凡借用公款者，必须及时结清；前帐不清、后款不借。
1.4.4手续完整原则:票据要合格、手续须完整,否则财务不予受理.2部门职责及审批权限管理2.1费用报销部门职责2.1.1财务部：负责制定有关费用报销流程及制度，并根据经批准的各部门费用的范围、额度，对费用申请单、报销凭证进行审核，办理现金预借、报销及付款。
2.1.2各部门：包括门店、各业务部门及各职能部门.负责对本部门的各项费用申请及报销进行初审后按相关审批流程履行审批手续,部门负责人对各项费用发生的真实性、合理性负责。
其中涉及行政办公费用、福利费用、汽车费用的(具体明细见 2.1。
3）,由行政部复审后交财务部审核报销.2.1.3行政部：负责行政办公费用、福利费用、汽车费用的复审及制定相关管理办法。
行政办公费用包括办公室的通讯费、网络费、办公用品、招聘费、水电杂费、装修费、维修费、房租费、物管费、卫生费、低耗品购置费、书籍购买(包括公司及各部门员工需要的管理学习类书籍、资料费）、固定资产等；福利费用包括培训费、员工奖励、员工活动经费(拓展费、旅游费）等；汽车费用包括油费、过桥过路费、停车费等。
公司费用报销管理制度范文(5篇)
公司费用报销管理制度范文第一章总则第一条为规范公司费用报销行为，保障公司的正常运转，维护公司的利益，制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司内所有员工及相关部门。
第三条公司费用报销应遵循公开、公正、公平、合理的原则。
第四条全体员工应切实加强费用报销意识，自觉遵守本制度，确保报销行为合法、规范、透明。
第五条公司财务部门负责本制度的执行和监督，并对不符合本制度的报销行为进行处理。
第六条公司费用报销管理涉及外部合作伙伴，应严格按照公司规定的程序和条件进行报销。
第七条公司费用报销管理应当严格遵循相关的法律法规，遵循公司的制度和程序。
第二章费用报销的范围和要求第八条公司费用报销范围包括但不限于以下几类：1. 差旅费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 业务招待费用，包括公务接待、公务宴请等；3. 维修费用，包括设备维修费、办公设备维修费等；4. 业务推广费用，包括广告费、宣传费等；5. 办公费用，包括办公用品采购费、办公设备购置费等；6. 员工福利费用，包括节日福利费用、员工生日礼物费用等。
第九条公司费用报销要求如下：1. 费用必须与公司业务相关，并且符合公司政策；2. 费用必须有正式的发票或相关证明文件；3. 费用报销申请材料必须完整、准确、真实；4. 费用报销申请材料必须按照公司规定的程序和要求进行提交；5. 费用报销金额应合理、公平、公正。
第十条属于可报销范围的费用必须按照有关规定和程序进行报销，不得私自报销个人费用。
第三章费用报销的申请和审批程序第十一条员工需按照公司规定的费用报销申请流程进行申请，包括以下几个环节：1. 员工填写费用报销申请单，并附上相关的票据和证明文件；2. 员工将费用报销申请单及相关材料提交给所属部门经理；3. 所属部门经理在审核完成后，将费用报销申请单及相关材料提交给财务部门；4. 财务部门对费用报销申请进行审核和审批。
第十二条财务部门对费用报销申请进行审批时，应严格按照公司的规定和程序进行操作。
公司费用报销规章制度5篇
公司费用报销规章制度5篇公司费用报销规章制度（篇1）某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规定的补充规定”为了更好的贯彻总公司开源节流的精神,本着既提高办事效率,又节约费用支出的原则,现就总公司出差人员乘坐交通工具的标准作如下补充。
一、部门正职以上人员出差,可乘坐飞机。
二、部门副职以下(含副职)人员出差,单程连续乘其它交通工具至少需要16小时方能到达目的地者,可乘坐飞机。
三、部门副职以下(含副职)人员出差,因特殊情况,需乘飞机者,应事先报请主管财务工作的总公司领导审批。
四、原总公司费用报销管理规定与本规定相抵触的,按本规定执行。
本补充规定由财务本部负责解释。
公司费用报销规章制度（篇2）一、总则1、为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程序和标准，提高工作效率，结合公司实际情况，特制订《差旅费报销制度》。
2、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。
本制度适用公司所有员工。
二、出差审批1、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。
出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。
临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。
2、出差审批权限：（a）分管经理出差由总经理审批；（b）部门负责人出差由分管经理或总经理审批；（c）其他员工出差，由所在部门负责人核准，分管经理审批。
三、差旅费支出内容及标准（一）差旅费报销内容：公司员工出差报销的差旅费包括在途交通费、住宿费、生活补助、通讯费等。
（二）往返出差地点交通费标准1、乘坐交通工具：员工往返出差地点一般乘坐火车、汽车、动车，需乘坐飞机时，应在出差审批表中注明，经批准后方可乘坐。
未经批准，乘坐者超出部分由自己负担。
2、在途交通费：出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘坐8小时以上的，应乘卧铺。
3、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。
公司财报销管理制度范本
第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及临时工作人员，旨在确保公司费用报销的合规性、及时性和准确性。
第三条公司费用报销应遵循合法、真实、合规、节约、高效的原则。
第二章适用范围第四条本制度适用于以下费用报销项目：1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
2. 办公费：包括办公用品、办公设备购置、维修、租赁、低值易耗品等。
3. 招待费：包括业务招待、会议招待等。
4. 交通费：包括市内交通费、长途交通费等。
5. 通讯费：包括手机费、宽带费等。
6. 教育费及培训费：包括内部培训、外部培训、职业资格证书考试等费用。
7. 员工福利费：包括节日慰问、生日礼品、员工体检等。
第三章报销流程第五条报销人应取得合法有效的报销单据（发票），并按照以下流程进行报销：1. 报销人填写《费用报销单》，详细填写报销事由、金额、日期等信息，并粘贴相关单据。
2. 报销单经所在部门经理审核签字后，提交至财务部。
3. 财务部对报销单及单据进行审核，确保符合报销条件。
4. 财务部审批后，将报销款项支付给报销人。
第四章报销标准及额度第六条公司根据国家相关政策及公司实际情况，制定各项费用报销标准及额度。
第七条差旅费报销标准及额度：1. 交通费：根据实际发生的车票、机票等费用报销，报销标准参照公司差旅费管理办法。
2. 住宿费：按照公司规定的住宿标准及额度报销。
3. 伙食补助费：按照公司规定的标准及额度报销。
4. 市内交通费：按照公司规定的标准及额度报销。
第八条办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等费用报销标准及额度，参照公司相关规定执行。
第五章附则第九条本制度由财务部负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十一条本制度如有未尽事宜，由公司管理层另行规定。
财务报销管理规章制度范本（通用5篇）
财务报销管理规章制度范本（通用5篇）财务报销管理规章制度范本（通用5篇）在当今社会生活中，制度使用的情况越来越多，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。
相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，下面是小编为大家整理的财务报销管理规章制度范本（通用5篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
财务报销管理规章制度1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。
(三)借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。
第二条费用报销制度（一）报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。
（二）报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票)，如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。
（三）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门支付现金第三条各费用标准（一）差旅费报销标准：职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天项目经理火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销差旅费标准的补充说明：（1）住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
公司财务费用报销管理办法参考范本5篇
费用报销管理办法第一章总则第一条为了加强公司财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，确保各项费用支出得到合理控制,结合公司的具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司正常运作的费用报销。
所有工作中发生的费用票据，应根据工作性质，据实开具对应的发票和内容，开具的发票应与所从事的活动一致。
具体分类见下表：差旅类——主要包括交通、住宿（费用科目：交通费（飞机/火车/汽车/的士/公交）、住宿费；差补（费用科目：市外差补、工作餐费（市内差补））；杂项类（费用科目：邮寄费、文印费等）。
业务类——指开展工作而发生的招待性质合理开支的餐费、礼品费、娱乐费。
费用科目：餐费、礼品费、办公用品、汽油费。
成本类——指有合同或依据的采购、分包、会议、中标服务费或经批准的评审、专家、验收、咨询等事项的支出。
费用科目：（验收评审）会务费、专家/劳务费(节日福利)、培训费、租房相关（办公、封闭开发）费、维修费、产品采购。
第三条费用的控制原则：（1）计划管理、分级负责、层层把关。
采取费用定额管理办法。
按部门、按项目登记入帐，根据“谁花钱、谁管理、谁负责”的精神；（2）加强预算管理，增强全员预算意识。
坚持按批准的费用预算控制支出，不得任意扩大开支范围和任意提高费用开支标准。
填写说明注：1. 维修费、原材料、固定资产、广告费、办公用品、培训费、会务费、业务宣传费，原则上为增值税专用发票；2. 出差中发生的差旅补助（餐补、交通补贴等），对于一次完整的往返出差报销，应一次报销完毕（差旅补贴须与差旅费报销单一起填单，不可拆分为多个单据），且能够通过出发日期和返回日期的车票反映一个可完整、连续的差补天数；对于连续出差的，报销单上的车票出发日期、下一目的地车票日期应能反映该差补的计算依据，否则必须注明上一个报销单的单号。
若是定额车票而无法证明出发、返程日期的，需注明日期（年月日时）。
3、差旅类报销单中存在招待类等的，按招待类进行审批。
4、标书款、中标服务费，需单独填写报销单，应在报销单的“付讫”中正确选择：冲借款/支票/电汇。
总公司费用报销管理制度
第一章总则第一条为规范总公司内部费用报销行为，提高资金使用效率，加强财务管理和内部控制，特制定本制度。
第二条本制度适用于总公司及下属各分支机构所有员工及外聘人员的费用报销。
第三条费用报销应遵循合法性、真实性、合规性和节约性原则。
第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下内容：1. 差旅费：包括住宿费、交通费、伙食补助费等。
2. 业务招待费：包括招待客户、合作伙伴的餐饮、娱乐、礼品等费用。
3. 办公费：包括办公用品购置、维修、租赁等费用。
4. 培训费：包括员工培训、外聘讲师等费用。
5. 会议费：包括会议组织、场地租赁、资料印刷等费用。
6. 其他合理费用：经总公司批准的其他费用。
第三章费用报销程序第五条费用报销应按照以下程序进行：1. 填写报销单：报销人填写《费用报销单》，详细列明费用事项、金额、时间、地点等。
2. 审核审批：报销单经所在部门负责人审核，签字确认后，报送财务部门。
3. 财务审核：财务部门对报销单进行审核，确保报销金额、票据、手续齐全。
4. 支付：财务部门审核无误后，按照总公司财务制度支付报销款项。
第四章费用报销凭证第六条费用报销凭证应真实、完整、合法，包括但不限于以下内容：1. 原始发票：报销人提供的所有原始发票均需为正规发票。
2. 住宿证明：出差住宿需提供酒店开具的住宿证明。
3. 交通票据：出差交通需提供火车票、飞机票、出租车票等交通票据。
4. 伙食补助证明：出差期间需提供伙食补助证明。
5. 其他证明材料：根据报销事项，提供相应的证明材料。
第五章费用报销期限第七条费用报销应在发生费用之日起三个月内报销完毕。
第六章费用报销违规处理第八条对违反本制度的行为，将按以下规定进行处理：1. 警告：对情节轻微的违规行为，给予口头警告或书面警告。
2. 约谈：对情节较重的违规行为，进行约谈并要求整改。
3. 治安处罚：对严重违规行为，移交相关部门进行处理，并追究相关责任。
第七章附则第九条本制度由总公司财务部门负责解释。
公司财务费用报销制度
公司财务费用报销制度公司财务费用报销制度1 第一章、总则第一条、为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。
第二章、请款报销程序第二条、请款报销的审批权限（一）、公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字；（二）、各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。
第三条、请款审批手续（一）、请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字；（二）、请款人员执“借款单”到公司总经理处审批；（三）、请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。
若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；（四）、请款人员请款后必须及时报销。
借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
第四条、报销管理程序（一）、请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；（二）、报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经部门主任审核签字，总经理批准后到财务部报账；（三）、会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；第三章、差旅费报销程序第五条、关于差旅费报销标准的规定（一）、坐车船的规定：原则上公司领导及具备高级技术职称的人员，可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱，超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者，必须事先报请公司领导批准。
特殊情况要由总经理批准；（二）、出差人员的住宿规定：公司领导及具备享受乘坐软席车的人员，住宿费标准为三星级（含三星级）以下饭店的标准客房，一般人员不应超过200元/日；与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销；（三）、出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为100元（按实际天数计算），参加会议人员凭会议证明报销；（四）、夜间乘火车补助规定：出差期间在夜晚（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上）未坐卧铺的，发给夜间乘车补助费，其标准为：按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的60%发给乘车补助，乘坐特快列车的，按特快硬座票的50%发给乘车补助；乘卧铺者，不予补助；（五）、白天和夜间的划分：早六点至晚八点为白天时间，其余时间为夜间时间。
公司报销费用管理规章制度
公司报销费用管理规章制度第一章总则第一条为规范和管理公司的报销费用，提高公司在财务方面的管理水平，保障公司的资金安全和效益，特制定本规章制度。
第二条公司报销费用管理规章制度适用于公司内部所有员工，所有员工必须遵守本规章制度的各项规定。
第三条公司报销费用的种类主要包括差旅费、会议费、办公费、交通费和其他相关费用。
第四条公司报销费用管理遵循“合理、合法、合规”的原则，对公司的各项支出进行有效管控，确保资金的合理使用。
第五条公司报销费用管理由公司财务部门负责具体执行，各部门负责人须配合财务部门进行费用报销管理。
第六条公司报销费用管理规章制度的修订和解释权归公司财务部门。
第七条公司报销费用管理规章制度自颁布之日起正式执行，如有违反规定的，将依照公司相应的处罚规定进行处理。
第二章差旅费第八条差旅费用是员工因公出差产生的费用，必须符合公司的出差规定和标准，属于合理费用范围内的方可报销。
第九条员工出差需提前向上级领导申请，并填写差旅费用报销表，详细列明出差的时间、地点、交通工具、住宿情况以及食宿费用等。
第十条差旅费用报销须提供正规发票和报销凭证，未提供发票和凭证的费用不得报销。
第十一条员工在差旅期间的电话、上网和其他通讯费用超出公司规定范围的，需自行承担，不予报销。
第十二条对于差旅费用中的个人消费和不合理支出，公司有权拒绝报销，并视情况给予相应的处罚。
第三章会议费第十三条公司内部会议费用是由公司组织和承担的，员工参加会议产生的费用必须符合公司规定的会议费用标准。
第十四条参加会议费用报销需提供会议的通知、出席证明以及会议相关的发票和凭证。
第十五条员工因参加会议而产生的住宿、交通、餐饮等费用需合理控制，过高的费用不予报销。
第十六条公司对于会议费用中的不合理支出有权拒绝报销，并视情况给予处罚。
第四章办公费第十七条办公费用是公司为保障员工正常工作所产生的支出，包括办公用品、办公设备和办公场所租赁等方面的费用。
第十八条员工在购买办公用品和办公设备时应提供发票和凭证，符合公司规定的标准方可报销。
公司费用报销管理规定_公司报销管理规定（精选3篇）
公司费用报销管理规定_公司报销管理规定（精选3篇）公司费用报销管理规定_公司报销管理规定篇1本制度根据公司的实际情况，将报销分为办公费、招待费、交通费、通讯费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第一条、报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
第二条、费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;4、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;5、报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列;6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准;9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单第三条：在一个预算期内，各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算纳入对部门负责人的考核，特殊情况需公司负责人审批并执行追加预算程序。
第四条：费用报销基本流程：(公司现况：经办人填写报销单-公司负责人审批-财务复核付款)第五条：办公费报销行政部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，后附“办公用品请购单”，执行公司借款流程。
第六条：业务招待费1.公司级招待费用原则上由行政部统一安排，统一结算。
2.部门因公需招待时，应事先申请，经公司负责人批准后方可招待。
3.进行招待申请时应填写“业务招待申请单”，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。
4.其它非公招待客人一律由个人承担第七条：交通费原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况经部门经理以上(含)事先批准，可以乘坐出租车。
【精选制度】公司费用报销管理财务管理制度参考范文精选三篇
第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常费用(办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出等) 和专项支出工程相关支出，以下分别说明报销相关的流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、工资福利费、业务款待费、培训费、资料费等。
费用报销的普通规定(一)报销人必须取得相应的合法票据且发票有相关主要经办人报销单上签名。
(二)填写报销单应注意：根据费用性质填写对应内容；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须彻底一致(不得涂改) ；简述费用内容或者事由。
(三)费用报销的普通流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或者出入库手续的应附批准后的申请单或者出入库单→会计制单审核签字→ 项目经理复核→财务总监审批→董事长签字审批→到出纳处报销。
相关权限(金额在元以下由会计审批，金额在元以下由项目经理审批，金额在元以下由财务总监审批，金额在元以上由董事长签字或者授权审批，相关人员在审核权限以内签字后出纳可以付款，但以上所有费用凭单必须由董事长事后签字审批。
对于所有相关人员审批发生费用负有直接连带责任，对公司造成经济损失由经手人、审批人一并赔偿。
(一)出差借款：出差人员凭审批后的《收支凭单》按批准额度办理借款，额度规定：经理额度为：管理人员为：其他员工为：。
出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他暂时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除备用金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(四)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
(一)管理规定 :为了合理控制费用支出,此类物品由专人部统一管理，集中购置, 并指定建立台帐专人负责。
公司账务报销管理制度
公司账务报销管理制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，提高财务报销效率，保障公司经营活动的正常进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司的所有员工，包括全职员工、兼职员工和实习生。
第三条公司发生的费用需报销，须按照公司规定的程序和要求进行申请、审批和报销，所有报销由财务部门负责核算、审核和支付。
第四条公司的报销费用必须符合相关规定，并且必须是员工因公产生的费用。
任何违规报销一律不予支付。
第五条公司财务部门有权对公司的报销进行随时的抽查和审计，确保报销的合理性和合规性。
第二章报销申请流程第六条员工在发生费用并需要报销时，必须填写公司规定的报销申请表，并附上相关票据和证明。
第七条报销申请表必须标明报销的详细内容、金额和事由，并由员工本人签字确认。
第八条员工需要经过直接主管审批后，方可将报销申请表交给财务部门进行审核和支付。
第九条财务部门在收到报销申请后，将在3个工作日内进行审核，并在审核完成后将款项支付到员工的个人账户或现金支付。
第十条如果报销金额较大或涉及特殊事项，财务部门有权要求员工提供额外的证明文件或和其他相关部门进行沟通协商。
第三章报销费用范围第十一条公司员工因出差、会议、培训等因公活动产生的差旅费，包括交通费、食宿费、通讯费等均可申请报销。
第十二条公司员工因公外出用餐产生的餐费，以及因公招待客户产生的招待费，均可申请报销。
第十三条公司员工因公购买办公用品、文具、办公设备等产生的采购费用，均可申请报销。
第十四条公司员工因公出现的其他费用，如医疗费、车辆维修费等特殊支出，均可申请报销。
第四章报销凭证要求第十五条公司报销必须提供真实、完整且合法的相关票据和证明文件。
第十六条交通费用需提供车票、行程单等相关票据，食宿费用需提供发票或结算单，通讯费用需提供通信单据。
第十七条报销申请员工必须按照公司规定的标准和要求保存报销凭证，以备日后财务部门的查验。
第十八条报销凭证需按照发票日期顺序排列，保持整洁，不得遗漏或篡改。
公司报销财务制度管理规定
公司报销财务制度管理规定第一条综述为规范公司各部门报销财务管理，确保公司资金合理利用，加强财务监管，提高财务管理效率，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司内部各部门的报销财务管理工作。
第三条报销费用范围1. 差旅费用：包括出差车费、住宿费、餐饮费等；2. 业务招待费用：包括接待客户、商务会议等；3. 日常办公费用：包括办公用品、设备维修等；4. 其他费用：包括加班补贴、电话费用等。
第四条报销流程1. 员工填写报销申请表，明确报销事由、费用明细；2. 部门经理审批报销申请表，确认费用合理性；3. 财务部门审核报销申请表，核对费用真实性；4. 财务部门报销款项到账后，将报销款项转账给员工。
第五条报销标准1. 差旅费用标准：参照国家相关规定执行；2. 业务招待费用标准：不超过公司规定额度；3. 日常办公费用标准：合理、节约为原则；4. 其他费用标准：经部门经理审批后执行。
第六条报销凭证1. 原始票据：包括发票、收据等；2. 报销申请表：包括报销日期、费用明细等。
第七条报销审批1. 部门经理审批：审核报销申请表，确认费用合理性；2. 财务部门审批：核对费用真实性，审批报销款项。
第八条报销限制1. 报销费用必须与公司业务相关，并符合公司规定；2. 超过公司规定标准的费用必须得到公司领导审批；3. 严禁恶意虚报费用、骗取报销款项。
第九条报销审核1. 财务部门需对每笔报销进行审核核实，确保费用真实合理；2. 发现违规报销行为，财务部门有权要求员工退还报销款项。
第十条报销记录1. 财务部门需建立完整的报销记录档案，并妥善保管；2. 相关报销记录需定期备份，确保数据安全。
第十一条稽核监管1. 公司内设专门的财务稽核部门，负责监督、检查公司各部门报销情况；2. 定期进行财务稽核，纠正违规行为，提高财务管理水平。
第十二条罚则1. 对违规报销行为，公司将根据违规情节轻重，给予警告、扣发绩效奖金等处罚；2. 严重违规者将依法追究法律责任。
某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规定”
某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规定”第一章总则第一条为促进总公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，特制定本规定。
第二章费用报销审批第二条总公司管理费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费。
通讯费、房屋租赁费。
咨询顾问费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费和职工培训费等支出。
第三条总公司各部门(不含综合业务部，下同)应于年初根据业务需要制定本部门年度费用预算并报财务本部。
财务本部审查平衡后报总公司总经理批准下达费用预算定额。
年度费用预算执行过程中，财务本部将视情况对费用预算做适当调整。
第四条开支各项管理费用时，属各部门预算内的正常支出，由各部门正职签字，报财务本部直接审批报销。
属预算外的支出和不宜执行费用预算管理的部门开支，必须提前向财务本部申请，由财务本部根据审批权限审批或报批。
第五条各部门报销有签字权的为部门正职。
部门正职离京时，可以授权部门副职签字，并书面通知财务本部。
如一个部门仅设正职单岗或副职单岗而离京的，报销暂缓;确需急办的，报请总公司分管领导签批。
第六条总公司部门正职本人业务报销须经总公司分管领导签批;总公司副总经理和助理总经理本人业务报销须经总公司总经理签批。
第三章差旅费开支第七条总公司差旅费包括交通费、住宿费。
出差补助和邮电通讯等其他费用。
第八条总公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
第九条总公司职工出差，须先行确定地点、任务，天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。
出差天数在一星期以内的，由部门正职批准，超过此期限的，报公司分管领导批准。
第十条出差地区划分为一般地区与特殊地区(特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、上海、海南等)，出差天数按自然天数计算(出发、返回当日均算)。
第十一条总公司职工出差到外地，按乘坐车、船，飞机标准(见附表1)乘坐，特殊情况、不宜执行上述标准时，应由总公司分管领导签批。
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某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规定”-关键字：制度转载自作文大全第一章总则第一条为促进总公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，特制定本规定。
:.第二章费用报销审批第二条总公司管理费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费。
通讯费、房屋租赁费。
咨询顾问费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费和职工培训费等支出。
第三条总公司各部门（不含综合业务部，下同）应于年初根据业务需要制定本部门年度费用预算并报财务本部。
财务本部审查平衡后报总公司总经理批准下达费用预算定额。
年度费用预算执行过程中，财务本部将视情况对费用预算做适当调整。
第四条开支各项管理费用时，属各部门预算内的正常支出，由各部门正职签字，报财务本部直接审批报销。
属预算外的支出和不宜执行费用预算管理的部门开支，必须提前向财务本部申请，由财务本部根据审批权限审批或报批。
第五条各部门报销有签字权的为部门正职。
部门正职离京时，可以授权部门副职签字，并书面通知财务本部。
如一个部门仅设正职单岗或副职单岗而离京的，报销暂缓；确需急办的，报请总公司分管领导签批。
第六条总公司部门正职本人业务报销须经总公司分管领导签批；总公司副总经理和助理总经理本人业务报销须经总公司总经理签批。
第三章差旅费开支第七条总公司差旅费包括交通费、住宿费。
出差补助和邮电通讯等其他费用。
第八条总公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
第九条总公司职工出差，须先行确定地点、任务，天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。
出差天数在一星期以内的，由部门正职批准，超过此期限的，报公司分管领导批准。
第十条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、上海、海南等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。
第十一条总公司职工出差到外地，按乘坐车、船，飞机标准（见附表1）乘坐，特殊情况、不宜执行上述标准时，应由总公司分管领导签批。
第十二条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买同席卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的60％给予补贴。
（乘坐特快列车的，按特快票价的50％补贴；购买软座票者不给补贴。
）第十三条总公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。
每次出差的机场。
火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。
第十四条总公司总经理福！总经理出差，各项费用实报实销。
其他人员出差，住宿费在规定标准（见附表2）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负：部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。
此外，助理总经理及其以下人员出差每人每天给予出差补助100／130元（一般地区畸殊地区），出差补助包括在外地的市内交通费和伙食费。
职工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者，自第二十一日起比照规定标准的80％给予报销。
经批准开车出差，当日往返者，按每天出差补助的一半给予补助。
第十五条总公司职工与总公司领导共同出差，财务本部将视具体情况确定报销标准；聘请公司以外的人员同总公司职工共同出差办事，聘请人员的报销标准比照陪同人员的报销标准。
第十六条职工外地出差发生的宴请费，原则上应按本规定第二十六、二十六条的规定于出差前申请，特殊情况应按审批权限事先口头请示，回单位后补办手续。
出差发生宴请的扣除陪宴人员宴请当日一半的出差补助。
第十七条职工出差发生的邮电通讯费、文印费，信用卡异地提现手续费等杂费支出按发票据实报销。
第十八条总公司职工为所属企业出差办事，差旅费应在所属企业报销，报销标准按所属企业有关规定执行。
第十九条总公司职工在本市内公出办事，不报销任何市内交通费用。
第二十条出差人员预借差旅费，应填写“出差借款预算单”；若申请出差宴请费的，还应同时附上”招待费审批单”，经出差人员所属部门正职审核签字后，送财务本部审批。
审批后办理借款手续。
第二十一条出差人员返京后，应在七日内到财务本部办理报销手续。
第四章招待费支出第二十二条业务招待费包括：招待来访客人的茶叶、水果、饮料等费用；宴请客人（包括工作餐）的用餐、食品、酒水等费用；赠送客人、客户的纪念品衅L品等费用。
第二十三条总公司用于接待来访客人的茶叶、水果。
饮料等统一由办公室负责购买、保管、发放及费用控制，不得突破财务本部下达的费用预算限额。
第二十四条以总公司名义制作的纪念品，礼品，统一由办公室负责订做和管理，各部门需领用时，按办公室有关规定办理领用手续。
第二十五条总公司年末举行对外联谊活动所需费用，或公司举办大型活动的费用由办公室和财务本部集中管理。
联合控制。
第二十六条总公司各部门一般性招待用餐和礼品等费用一次支出在300元以下的，由各部门正职在财务本部下达的费用预算内严格掌握，不得超支。
第二十七条总公司各部门确因工作需要，必须宴请的，按下列原则和办法办理。
1。
提倡勤俭节约，反对铺张浪费，年度招待费用总额不得突破财务本部下达的预算；2．限制陪餐人数，原则上陪同人员不得多于来宾人数；3．严格执行总公司制定的宴请标准（见附表3）；4．必须事先填写招待费审批单，并经批准；5．凡违反上述原则，未事先申请或突破申请标准的宴请，财务本部有权拒绝报销并向公司总经理反映。
第二十八条总公司各部门全年各项管理费用预算执行情况，由财务本部定期审核公布。
第五章附则第二十九条本规定由财务本部门负责解释和修订。
各专业公司（不包括有独立人事管理权的专业公司）可参照执行，亦可在不高于本规定标准的前提下另行制订管理办法，报总公司批准后执行。
第三十条本规定自总公司颁布之日起生效，原《费用报销管理规定》同时废止。
附表1级别乘坐标准飞机火车轮船总经理、副总经理、助理总经理头等仓软席头等仓部门正职商业仓软席二等仓其他人员普通仓硬席三等仓附表2级别单人住宿标准（人.天）（一般地区特殊地区）同性两人住宿标准（人.天）（一般地区特殊地区）助理总经理500800内实报——部门正职300500内实报——部门副职240400内实报150210内实报处级经理200320内实报120180内实报一般人员160240内实报100160内实报附表3级别标准行政副部级以上、特大型企业总经理、副总经理级来宾总经理特批行政司局级、大型企业总经理、副总经理级来宾（或由助理总经理、部门正职出面的宴请）200元人行政县团级、中型企业总经理、副总经理级来宾（或由部门副职、处级经理出面的宴请）150元人一般宴请80元人转载自作文大全[：转载请注明]某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规定”第一章总则第一条为促进总公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，特制定本规定。
第二章费用报销审批第二条总公司管理费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费。
通讯费、房屋租赁费。
咨询顾问费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费和职工培训费等支出。
第三条总公司各部门（不含综合业务部，下同）应于年初根据业务需要制定本部门年度费用预算并报财务本部。
财务本部审查平衡后报总公司总经理批准下达费用预算定额。
年度费用预算执行过程中，财务本部将视情况对费用预算做适当调整。
第四条开支各项管理费用时，属各部门预算内的正常支出，由各部门正职签字，报财务本部直接审批报销。
属预算外的支出和不宜执行费用预算管理的部门开支，必须提前向财务本部申请，由财务本部根据审批权限审批或报批。
第五条各部门报销有签字权的为部门正职。
部门正职离京时，可以授权部门副职签字，并书面通知财务本部。
如一个部门仅设正职单岗或副职单岗而离京的，报销暂缓；确需急办的，报请总公司分管领导签批。
第六条总公司部门正职本人业务报销须经总公司分管领导签批；总公司副总经理和助理总经理本人业务报销须经总公司总经理签批。
第三章差旅费开支第七条总公司差旅费包括交通费、住宿费。
出差补助和邮电通讯等其他费用。
第八条总公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
第九条总公司职工出差，须先行确定地点、任务，天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。
出差天数在一星期以内的，由部门正职批准，超过此期限的，报公司分管领导批准。
第十条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、上海、海南等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。
第十一条总公司职工出差到外地，按乘坐车、船，飞机标准（见附表1）乘坐，特殊情况、不宜执行上述标准时，应由总公司分管领导签批。
第十二条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买同席卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的60％给予补贴。
（乘坐特快列车的，按特快票价的50％补贴；购买软座票者不给补贴。
）第十三条总公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。
每次出差的机场。
火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。
第十四条总公司总经理福！总经理出差，各项费用实报实销。
其他人员出差，住宿费在规定标准（见附表2）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负：部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。
此外，助理总经理及其以下人员出差每人每天给予出差补助100／130元（一般地区畸殊地区），出差补助包括在外地的市内交通费和伙食费。
职工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者，自第二十一日起比照规定标准的80％给予报销。
经批准开车出差，当日往返者，按每天出差补助的一半给予补助。
第十五条总公司职工与总公司领导共同出差，财务本部将视具体情况确定报销标准；聘请公司以外的人员同总公司职工共同出差办事，聘请人员的报销标准比照陪同人员的报销标准。
第十六条职工外地出差发生的宴请费，原则上应按本规定第二十六、二十六条的规定于出差前申请，特殊情况应按审批权限事先口头请示，回单位后补办手续。
出差发生宴请的扣除陪宴人员宴请当日一半的出差补助。
第十七条职工出差发生的邮电通讯费、文印费，信用卡异地提现手续费等杂费支出按发票据实报销。
第十八条总公司职工为所属企业出差办事，差旅费应在所属企业报销，报销标准按所属企业有关规定执行。
第十九条总公司职工在本市内公出办事，不报销任何市内交通费用。
第二十条出差人员预借差旅费，应填写“出差借款预算单”；若申请出差宴请费的，还应同时附上”招待费审批单”，经出差人员所属部门正职审核签字后，送财务本部审批。
审批后办理借款手续。
第二十一条出差人员返京后，应在七日内到财务本部办理报销手续。
第四章招待费支出第二十二条业务招待费包括：招待来访客人的茶叶、水果、饮料等费用；宴请客人（包括工作餐）的用餐、食品、酒水等费用；赠送客人、客户的纪念品衅L品等费用。