关于中国建设银行公司治理结构的研究-毕业论文
关于中国商业银行公司治理的研究（合集五篇）
关于中国商业银行公司治理的研究（合集五篇）第一篇：关于中国商业银行公司治理的研究公司治理结课论文关于中国商业银行公司治理的研究指导教师学生姓名所在班级学生学号xx xxxx xxx关于中国商业银行公司治理的研究xxx 摘要：随着我国国有商业银行股份制改造的稳步推进，改善银行公司治理成为一个迫切而又重要的任务。
由于银行业务的特殊性，银行公司治理与一般企业的公司治理有很大的不同。
随着四大商业银行顺利完成股改上市，以及中小金融机构和政策性银行纷纷向股份制商业银行转变，我国商业银行公司治理改革初显成效。
未来商业银行公司治理发展趋势，一是进一步优化股权结构，明晰委托—代理关系，提高董事会治理水平；二是健全公司治理内部管理体制，理顺职责关系，规范治理架构；三是完善外部监管制度及法律体系。
此外，要进一步拓宽信息披露的深度和广度，搭建成熟的银行职业经理人市场，构建公平规范、良性竞争的商业银行经营环境。
关键词：银行；公司治理；银行公司治理一、我国商业银行公司治理改革的背景（一）、亚洲金融危机的启示20世纪90年代的亚洲金融危机虽然没有直接波及中国内地，但是给我们留下了两方面的思考：其一，金融风险的严重性、危害性以及由此引发的加强公司治理的紧迫性和必要性；其二，对照发生金融危机的东南亚国家，使得政府对中国金融体系的脆弱性及其危害有了更清醒的认识，从而进一步增强了改革的决心和动力，由此对国有商业银行的改革明显加快。
（二）、加入WTO后，银行的对外开放压力随着我国经济国际化程度不断加深，尤其是加入WTO时开放银行业市场的承诺，为中国银行带来了两方面的压力：一是竞争压力，意味着中国银行业主要的竞争对手由国内银行转变成国际一流的商业银行，给给国内商业银行带来了巨大的同业竞争压力，由此通过体制改革和完善公司治理以提高竞争力成为国内商业银行的内在动力；二是时间压力，加入WTO的开放市场的时间承诺为国内银行业采取上述措施树立了倒计时牌。
我国商业银行内部控制环境分析——以建设银行为例-审计-毕业论文
我国商业银行内部控制环境分析——以建设银行为例摘要各大商业银行以及企业对内部进行管理的最为重要的一环是内部控制，它是提高商业银行以及企业竞争能力的重要保障。
虽然我国内部控制体系已经建立了很久，但是随着经济全球化、自由化的脚步，我国商业银行内部控制也不能一成不变，需要与时俱进，根据经济的发展和金融市场的发展不断地灵活变化，不断地进行完善和修正，形成更加完善的内部控制制度。
内部控制的好坏基本上取决于内控环境的好坏，良好的内控环境是内部控制体系强而有力的支撑，是内控体系的基石，所以内部控制环境在商业银行内部控制体系中就显得尤为重要。
中国建设银行是我国国有商业银行中较早开始进行内部控制的银行，但是在经历了这么多年的内部控制之后，还是存在着许多问题，内控体系还是不够完善。
随着目前我国银行业、金融业竞争的不断激烈，商业银行也应该对内部控制重视起来，针对自身发展形式，制定合理的、高效的内部控制制度。
本文就以中国建设银行为例，通过文献收集、整理和网络数据库检索的方法，对商业银行内部控制环境进行研究和分析，总结出目前商业银行内控环境存在的的缺陷以及不足之处，给出完善其所存在的问题的建议。
关键词：银行，内部控制，环境Analysis on the Internal Control Environment of Commercial Banks in China——Take CCB as anexampleAbstractInternal control is the most important link in the internal supervise of major merchant bank and enterprises. It is an important guarantee make better the competitiveness of commercial banks and enterprises.Although China's internal control system has been established for a long time,but with the pace of economic globalization and liberalization,the internal control of commercial banks in China can not remain unchanged,need to keep pace with the times,according to the development of the economy and the development of the financial market,it is constantly changing flexibly,continuous improvement and revision,forming a strong and effective internal control system.The quality of built-in control basically depends on the quality of built-in control environment,the best environment is a strong support of the internal control system.Therefore, the environment is very important at the internal control procedure of commercial banks.China Construction Bank(CCB) is one of the earliest state-owned commercial banks in China to start internal control，but after so many years of internal control, there are still many problems, and the internal control system is not perfect enough.With the fierce competition in banking and financial industry in China,commercial banks should pay more attention to internal control,to formulate a reasonable and efficient internal control system for its own development form.This article takes China Construction Bank as an example,This paper studies and analyses the internal control environment of commercial banks by means of literature collection, collation and network database retrieval.This paper summarizes the defects and shortcomings of the internal control environment of commercial banks, and gives some suggestions to improve the existing problems.Key words: bank, internal control, environment目录第1章绪论 (1)1.1 研究背景 (1)1.2 研究意义 (1)1.3 研究内容 (2)第2章商业银行内部控制概述 (3)2.1 商业银行内部控制定义 (3)2.2 我国商业银行内部控制形成过程 (3)2.3 商业银行内部控制内容 (4)2.4 商业银行内部控制以及环境的作用 (4)2.4.1 内部控制作用 (4)2.4.2 内部控制环境的作用 (5)第3章我国商业银行内部控制现状及内部控制环境缺陷 (6)3.1 我国商业银行内部控制现状 (6)3.1.1 内部控制效率低下 (6)3.1.2 没有形成完善的治理结构 (6)3.1.3 内控标准和控制程序不够规范和完善 (6)3.2 商业银行内部控制环境的缺陷 (7)3.2.1 组织架构和权责分配不明确 (7)3.2.2 人力资源配置不均 (8)3.2.3 信息技术水平不足 (8)第4章案例分析：中国建设银行内部控制环境的缺陷 (9)4.1 建设银行概况 (9)4.2 建设银行内部控制概况 (9)4.3 建设银行内部控制环境存在的问题 (10)4.3.1 激励约束机制不够成熟 (11)4.3.2 银行内部管理结构不合理 (12)4.3.3 数据治理不完善、不到位 (12)第5章完善我国商业银行内部控制环境缺陷的建议 (13)5.1 从建设银行层面分析 (13)5.1.1 完善激励约束机制 (13)5.1.2 完善内部管理结构 (13)5.1.3 提高大数据治理能力 (13)5.2从我国全银行业层面分析 (14)5.2.1 构建合理的商业银行组织结构和权责分配 (14)5.2.2 完善人力资源配置 (14)5.2.3 提高商业银行内部信息安全和技术水平 (14)结论 (15)参考文献 (16)谢辞 (17)第1章绪论1.1 研究背景作为我国银行金融业的组成部分中所占比重最大，也是最为核心的商业银行，虽然经过了多年的对于内部控制理论、体系的研究和完善，但是与国外许多年前就开始实行内部控制的商业银行相比还是存在着许许多多的问题，发展条件、环境和空间也相对不理想。
中国建设银行内部控制完善研究
中国建设银行内部控制完善研究随着中国金融市场的不断发展和国际化进程的加快，中国建设银行（简称建行）在国内外金融市场中发挥着重要的作用。
作为全球最大的商业银行之一，建行在市场竞争中面临着来自国内外各种风险和挑战。
在这种情况下，建行内部控制的完善成为保障银行经营稳健和可持续发展的关键。
本文将从建行内部控制的基本要素、现状分析和完善措施三个方面展开，旨在探讨中国建设银行内部控制完善的研究。
一、建行内部控制的基本要素内部控制是指由管理层制定的、以确保企业达成业务目标、防范损失和错误的制度和措施。
内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督，这些要素相互关联、相互作用，构成了一个有机的系统，保障了企业的运作安全和稳定。
控制环境是内部控制的基础，是指管理层对内部控制的态度、价值观和行为方式。
建行作为中国大型商业银行，拥有庞大的员工队伍和庞大的客户群体，保障控制环境的健康和良好至关重要。
建行要加强管理层对内部控制的关注和支持，树立正确的企业文化和价值观；建行要建立完善的组织结构和岗位职责，营造合理的管理氛围和沟通机制；建行要加强员工的培训和教育，推动全员参与内部控制。
风险评估是内部控制的核心，是指企业对外部和内部风险的识别、评估和管理。
风险评估要求建行进行全面、系统的风险识别和评估，建立和完善风险管理体系。
建行要建立风险识别和评估的机制，及时发现和监控各类风险；建行要加强风险管理的能力建设，建立完善的风险管理制度和流程；建行要加强风险管理的信息化建设，提高风险管理的效率和精度。
控制活动是内部控制的具体体现，是指企业为实现业务目标而制定的各种控制措施。
建行要根据业务特点和风险特点，制定合理的控制措施和流程，保障风险的控制和业务的顺利进行。
建行要建立完善的风险控制措施，确保各项业务活动安全、合规；建行要加强对重点业务的监控，提高风险管控的精准度；建行要加强对外部环境变化的感知和应对，灵活调整控制措施。
公司治理结构与内部控制关系研究——以中国工商银行为例 毕业论文1
河南财经学院本科生毕业论文公司治理结构与内部控制关系研究——以中国工商银行为例摘要在经济日益发展的今天，一个公司要想更好的发展，除了国家出台的各种政策的影响，还有企业内部因素的影响，如企业的企业文化，企业的营销策略，企业的组织结构，企业的公司治理结构，企业的内部控制制度等等。
这些因素都能影响企业的发展，本文从公司治理和内部控制的内容作为切入点，详细研究了中国工商银行的公司治理和内部控制的基本内容，分析两者之间的互动关系，指出现在工商银行公司治理和内部控制的不足之处，以及未来的发展方向。
同时为中国工商银行的公司治理和内部控制提出了可行性的建议和思路，以期望中国工商银行能更好的发展。
同时也为同类型企业建立完善公司治理和内部控制提供了可供参考的范本。
关键词：公司治理；内部控制；中国工商银行AbstractGrowing in the economy today, a company in order to better development, in addition to the national introduction of the impact of various policies, as well as internal factors, such as business culture, business marketing strategy, the organizational structure of enterprises, corporate governance structure, enterprise internal control system, etc. These can affect the development of enterprises, this article from the corporate governance and internal control as an entry point to study the Industrial and Commercial Bank of China's corporate governance and internal control of the basic content analysis of the interaction between the two and point out that the Industrial and Commercial Bank of corporate governance and internal control deficiencies, and the future direction of development. Industrial and Commercial Bank of China at the same time corporate governance and internal control recommendations of the feasibility of proposed ideas and to look forward to the Industrial and Commercial Bank of China to better development. At the same timealso for the same types of enterprises to improve corporate governance and internal control provides a template for reference.Key Words: Corporate Governance；Internal Control；Industrial and Commercial Bank of China 目录引言. 1一、公司治理与内部控制的基本理论. 2（一）内部控制的基本构成. 2（二）公司治理机制构成. 2（三）公司治理与内部控制的关系分析. 3二、工商银行公司治理与内部控制关系分析. 5（一）工商银行公司治理与内部控制概况. 51．公司治理的情况. 52.内部控制的情况. 53工商银行内部控制和公司管理的关系. 6（二）工商银行公司治理及内部控制评价. 61．公司治理评价. 62．工商银行的内部控制环境评价. 7三．工商银行公司治理与内部控制的发展方向. 8（一）着力完善工商银行的公司治理机制. 8（二）积极推进工商银行发展战略的贯彻实施. 8（三）进一步强化工商银行风险管理和内部控制. 8（四）提高工商银行公司透明度. 8四、总结. 9参考文献. 10致谢. 11引言公司治理结构对我国企业来说越来越重要。
中国建设银行内部控制完善研究
中国建设银行内部控制完善研究1. 引言1.1 研究背景中国建设银行是我国四大国有商业银行之一，具有重要的经济地位和社会影响力。
随着金融市场的发展和全球化竞争的加剧，建设银行的内部控制体系日益显得尤为重要。
内部控制不仅仅是企业管理的一种制度，更是保障企业资产安全、促进经营管理有效、维护金融市场秩序的关键。
在中国建设银行的内部控制方面，也存在着一些问题和挑战。
为了进一步完善中国建设银行的内部控制体系，提高银行的经营效率和风险管理水平，对其进行深入研究和探讨势在必行。
本文旨在对中国建设银行内部控制体系的现状进行分析，揭示存在的问题，提出完善对策和建议，评估完善效果，以及探讨内部控制完善的重要性、前景展望和实施路径，为中国建设银行的内部控制体系的进一步完善提供理论支持和实际指导。
1.2 研究意义中国建设银行作为我国四大国有银行之一，在金融领域发挥着重要的作用。
内部控制是银行运营管理中非常关键的一环，对于保障银行资金安全、提升运营效率、防范风险具有重要意义。
本研究旨在深入探讨中国建设银行现有的内部控制情况，分析其存在的问题，并提出完善的对策与建议，以期为提升银行内部控制水平提供参考。
本研究对中国建设银行内部控制的完善具有重要的现实意义。
完善内部控制能够有效提高银行的管理水平和风险控制能力，为银行业务的稳健运营创造良好的基础。
通过分析中国建设银行内部控制的现状和存在的问题，可以帮助银行管理者深入了解内部控制的重要性，及时发现并解决存在的问题，减少潜在风险。
研究完善中国建设银行内部控制对策和建议，有助于提升银行的整体竞争力，提高市场地位，实现持续稳健发展。
本研究具有重要的理论意义和实践价值，将为中国建设银行内部控制的完善提供有益的参考和借鉴。
2. 正文2.1 中国建设银行内部控制现状分析中国建设银行是我国最大的商业银行之一，其内部控制一直备受关注。
在当前形势下，中国建设银行内部控制现状需要进行深入分析。
可以从机构规模、组织结构、内部管理、风险管理等方面进行具体分析。
国有商业银行公司治理结构研究-(大学金融学毕业论文)
国有商业银行公司治理结构研究Research on the Corporate Governance Structure of State—owned Commercial Banks国有商业银行公司治理结构研究摘要国有商业银行作为中国银行业的主体，在经济和社会发展中具有举足轻重的地位,其改革与发展直接关系到中国经济发展的全局。
随着经济全球化以及我国经济体制改革的不断深入，国有商业银行进行现代企业制度改革，建立科学、有效的公司治理结构，已经成为当前我国商业银行改革与发展的根本出发点。
因此，有必要对国有商业银行的公司治理结构作系统、深入的分析研究,找出适合我国国情的、有效的完善对策,这是提高国有商业银行国际竞争力，应对外资银行挑战的必由之路，也是确保金融稳定，防范和化解金融风险的必然选择。
此外，对国外商业银行典型公司治理结构模式的考察，能为我们提供颇具借鉴价值的国际经验。
关键词：国有商业银行公司治理结构典型模式AbstractAs the main body of China’s banking sector, State—owned commercial banks play a decisive role in the development of economic and society, whose reform and development directly relate to the overall situation of China's economic development.With economic globalization and the constant deepening of China’s economic reform, state-owned commercial banks need to conduct modern enterprise system reform and establish a scientific，effective corporate governance structure，which has become the fundamental starting point of China’s commercial banks' reform and development。
中国建设银行内部控制完善研究
中国建设银行内部控制完善研究【摘要】本文主要研究中国建设银行内部控制的完善情况。
首先介绍了内部控制的定义与作用，接着分析了中国建设银行目前存在的内部控制问题。
然后提出了完善内部控制的对策，探讨了影响内部控制完善的因素，并给出了建议。
结论部分强调了完善内部控制的重要性，并提出未来研究方向。
中国建设银行作为国内银行业重要组成部分，其内部控制完善对于维护金融市场稳定和提高银行管理水平具有重要意义。
通过减少风险，提高运营效率，促进合规经营，中国建设银行将能更好地应对金融市场的竞争和挑战。
【关键词】中国建设银行、内部控制、完善、研究、定义、问题、对策、影响因素、建议、重要性、未来研究方向、结论、研究背景、研究目的1. 引言1.1 研究背景中国建设银行作为我国四大国有商业银行之一，其内部控制体系的完善对于银行的稳定经营和风险防范至关重要。
随着金融市场的不断发展和变化，内部控制制度也需要不断完善和提升，以适应市场环境的变化。
中国建设银行内部控制的完善研究，不仅关乎银行的经营效率和风险管理水平，更关乎金融市场的稳定和金融体系的健康发展。
在当前金融市场竞争日益激烈的情况下，中国建设银行需要加强内部控制，提高管理水平，防范各类风险，确保银行业务的稳健发展。
深入研究中国建设银行内部控制的完善问题，对于提升银行的核心竞争力，更好地服务实体经济，推动金融业健康发展具有重要意义。
通过对中国建设银行内部控制完善研究，可以有效指导银行管理者和监管机构进行内部控制制度的改进和完善，提升银行运营效率和风险管理水平，为金融市场的稳定和健康发展做出积极贡献。
1.2 研究目的研究目的是深入分析中国建设银行内部控制的现状，明确存在的问题和挑战，探讨如何完善内部控制体系，提高风险管理水平，增强银行的可持续发展能力。
通过对内部控制完善的影响因素进行研究，为中国建设银行制定科学有效的内部控制政策和措施提供理论支持和实践指导。
通过总结研究结论和建议，为中国建设银行及其他金融机构提供借鉴和参考，促进我国银行业内部控制水平的提升，维护金融市场的稳定和健康发展。
中国银行业公司治理分析
中国银行业公司治理分析一问题提出从1984年开始，中国银行改革一直是国内改革重中之重，但是，10多年过去了，其困难与问题依然如故。
近几年来，随着国内股份制银行的出现与成长，人们逐渐地把国内银行改革的目光转向如何建立起有效的银行治理机制上。
经过几年来的改制与发展，一些国内商业银行逐渐走上了公司治理之路，加入WTO后，受外国银行业进入中国的冲击，中国银行业有效治理机制的建立已经成为中国银行进一步深化改革的共识及必由之路。
可以说，中国银行业有效治理机制的形成与建立，是中国银行业改革最为重要的一步，也是中国银行业真正走向市场化最为重要的方面。
这种机制的建立对中国银行业乃至中国金融业未来发展一定会产生重大的影响。
本文的任务，就是在研究现行的中国银行治理机制的基础上，研究如何来建立起适应中国有效的银行治理机制，研究新的银行治理机制对未来国内金融业的影响并提出相应的政策建议。
二中国银行业治理结构的现状（一）银行治理结构含义从现代公司产生以来，如何在所有权与经营权分离的情况下，既保护投资者的利益，又有利于激励企业经理努力工作，一直是现代公司制度无法破解的难题。
而如何来解决这个难题就形成了不同的公司治理结构。
一般来说，公司治理结构是指在公司的所有权与经营权分离的情况下，由职业的经理人取代业主控制企业的经营。
如何解决所存在的“委托-代理问题”，即如何在公司内建立一套制度，既确保委托人的权益不被侵害和滥用，又能激励代理人在追求自己目标的同时实现委托人的目标，从而实现股东价值和股东财富最大化，提高公司的运作效率和竞争力。
因此，从狭义角度来看，银行治理结构是有关银行董事会的功能、结构以及股东权利等方面的制度安排。
从广义来看，银行治理结构是有关银行控制权和剩余索取权分配的一整套法律、文化等方面的制度安排，它是解决所有者、管理者、监督者和生产者等不同利益主体间的受益、决策、监督、激励和风险分配问题。
公司治理与公司管理两者有本质上的不同。
国有银行治理结构探究论文
国有银行治理结构探究论文一国有银行治理结构的界定连年来，由于举世领域内经济转轨和国际竞争的客观要求，包括银行治理结构在内的公司治理题目的研究已经越来越成为国际经济界关注的热门题目之一。
搪塞转轨经济来说，创建有用的公司治理结构是创建完满的市场经济体系的微观基础；而国际经济竞争的加剧，也促使列国从前进的国际企业竞争力出发来研究差异范例的治理结构及其利弊（其中又被大略分别为英美模式、德日模式两种）。
为此，不少国家建立了专门的研究机构，如英国于1992年建立了Cadbury委员会，欧洲在连年建立了"欧洲公司治理联盟"（EuropeanCorporateGovernanceNetayer，1995）。
（2）美国斯坦福大学钱颖一在他的《中国的公司治理革新和融资革新》一文中指出："公司治理结构是一套制度部署，用以支配几多在企业中有重大好坏关连的团体──投资者（股东和贷款人）、司理层、职工──之间的关连，并从这种联盟中实现经济优点。
公司治理结构包括：（a）怎样配置和行使控制权（b）怎样监视和评价董事会、司理层和职工（c）怎样计划和实验勉励机制。
"（青木昌彦、钱颖一，1995）。
（3）我国经济学家吴敬琏在《今世公司与企业革新》中指出："所谓公司治理结构，是指由全部者、董事会和高级实验职员即高级管理职员三者组成的一种构造结构。
在这种结构中，上述三者之间形成肯定的制衡关连。
议决这一结构，全部者将自己的资产交由公司董事会托管；公司董事会是公司的最高决策机构，拥有对高级司理层的聘任、赏罚以及开除的权利；高级司理层受雇于董事会，组成在董事会向导下的实验机构，在董事会的授权领域内谋划企业quot;（吴敬琏，1994）因此，驻足于上述差异的界定，我们可以将国有银行的治理结构界定为在国有银行全部权与控制权疏散的条件下，全部者（政府）、董事会和管理职员（司理层）之间的制衡性制度部署。
关于优化我国银行业公司治理结构的研究
关于优化我国银行业公司治理结构的研究摘要：公司治理是一个制度形成和演进的过程，随着中国金融市场的逐渐开放，银行业的公司治理机制已受到普遍的关注，我国的银行业如何建立有效的公司治理机制是当前急需解决的重大课题。
关键词：银行公司治理特殊性激励机制公司治理是协调股东和其他利益相关者相互之间关系的一种制度，涉及指挥、控制、激励等方面的内容，即借以处理企业各种合约的一种制度。
商业银行与其他公司相比，其企业制度的演进路径一致，都是把追求利润最大化作为经营目标，这就意味着现代企业理论中关于公司治理结构的分析，完全适用于商业银行治理结构的研究。
商业银行公司治理结构是指建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。
商业银行公司治理结构应包括三个层面的内容：一是良好的公司治理结构的组织架构，即以股东大会、董事会、监事会、高级经理层等机构为主体的组织架构；二是完善科学的公司治理结构的相关制度安排，包括股东大会、董事会、监事会、高级经理层的组织规则、议事规则、决策程序，以及相关运作规则和工作制度，股东、董事、监事、高级经理成员的权利、义务，以及为确保其权利、义务有效实施的制度安排；三是公司治理机制，主要包括激励约束机制、监督机制和决策机制，通过机制的有效运作，确保公司治理结构的高效性。
一、我国商业银行公司治理结构的基本特征国际银行业监管的权威机构巴塞尔委员会发布了《加强银行组织的公司治理》，从银行价值取向、战略目标、责权划分、管理者相互关系、内控系统、特别风险监控、激励机制和信息透明度等八个方面，对商业银行的公司治理进行了规范。
商业银行的公司治理结构主要有股东大会、董事会、监事会及高级管理层组成，其基本特征如下:(一) 权责明确。
商业银行各机构间要有明确的权限和职责，各机构之间相互制衡、相互协调。
(二) 委托－代理,纵向授权。
中国建设银行内部控制完善研究
中国建设银行内部控制完善研究随着市场环境的竞争加剧和银行业务日益多样化，银行内部控制不断得到完善，不仅可以有效监管银行风险，还能提高运营效率、提高服务质量和保障客户利益。
作为中国五大国有银行之一，中国建设银行内部控制的完善也备受关注。
内部控制是当今银行风险管理中的重要组成部分，是为了有效监管银行业务风险而制定的一套制度和程序。
通过内部控制，可以实现对风险的识别、评估、细化和监管，减少员工的错误操作和恶意行为，从而保障银行的财务稳健。
同时，内部控制还可以提高银行的业务效率、服务质量和保障客户利益。
内部控制能够规范银行的管理模式和流程，从而提高运营效率和服务质量，优化银行风险管理，规避风险，保护客户的合法权益。
中国建设银行一直致力于提高内部控制，现已建立全面、有效的内部控制体系。
具体表现在以下三个方面：1.完善内控规章制度建设银行在内部控制制度的建立上，在完善公司章程、监管制度、风险管理制度，实施内部审计等方面取得了积极进展。
公司制订了包括公司章程、经营管理规范、财务管理制度、风险管理制度等在内的一系列规章制度，并不断更新完善。
2.健全内部控制制度中国建设银行制定了一系列管理制度，包括内部控制责任制度、内部控制审核制度、内部控制汇报和监督制度等。
其中，建设银行内部审核机构和内部控制执行部门相互独立互不干扰，内部审计保证对风险的有效识别与评估。
3.加强风险管理体系中国建设银行充分认识到风险管理的重要性，建立了其中一个最为完善的风险管理体系。
该系统包括了业务风险、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等各类风险的管理。
通过风险评估来制定相应的管理策略，进一步控制风险发生的可能性。
随着社会经济和市场规律的变化，银行的内部控制工作也需不断地改进和完善。
在此背景下，中国建设银行内部控制的改进还应在以下方面完善：1.增强内部控制意识提高员工对内部控制的认识和意识，营造全员参与的内部控制氛围，让员工形成自觉符合规章制度的良好习惯，遏制工作中的非法活动，规避非法操作和恶意造假等行为。
中国建设银行内部控制完善研究
中国建设银行内部控制完善研究中国建设银行（以下简称“建行”）作为我国四大国有商业银行之一，向来具有较高的信誉度和影响力。
然而，在金融领域险恶的竞争环境下，建行也面临着内部控制不完善的问题，如何完善内部控制，提升经营合规能力，已成为建行管理层迫切需要解决的问题。
一、内部控制的定义及意义内部控制是指组织为实现经营目标而建立的制度、方法和程序，以保障资产安全、财务信息真实可靠、业务合法合规、行为审慎稳健等目标的一种操作性的风险管理机制。
内部控制的实施可以有效控制风险、防范损失，提高信息透明度，保证公司经营合规、健康和可持续发展。
二、建行内部控制存在的问题在过去的几年中，建行曾因信贷、信用卡审批、合规等方面的内控不足而受到舆论和监管部门的批评和处罚。
具体表现为：（一）人员授权不严格。
例如，信贷审批、风险控制等环节人员缺乏风险意识，未能及时识别重大风险，或一味追求业绩，对一些融资项目过于迅速审批不严，导致信用风险不断累积。
（二）风险管理不到位。
例如，风险评估不严格，风险控制手段不完善，没有及时制定一系列完善的风险管理措施，对风险进行有效监控和预警。
（三）风险预警不足。
例如，未能及时发现风险的存在和增长趋势，或者因为对风险的评估不准确而导致的风险控制措施失效，使得风险控制不到位，导致金融损失。
（四）合规管理不规范。
例如，银行内部对于内控规程存在漏洞或规程执行不到位，或者存在利益熏染问题，带来了很多合规管理上的问题，使得行为不规范的员工无法及时发现和解决问题。
建行的这些问题都反映出了其内部控制的不足，需要加紧整改。
建行的内部控制短板需要从多个方面入手，推动全面的内部控制现代化。
具体措施如下：（一）加强风险管理的能力风险管理是建行现代内部控制的核心。
要加强对风险的识别、评估、管控、预警和提前应对能力，确保能够有效管控风险。
建行要建设全面的风险管理框架，逐步推动风险管理智能化，提升风险管理的精准度和效能。
（二）加强内部控制规定的制定和执行能力建行需要完善相关制度和条款，健全各类管理规范和制度，在制度的设计、制定和执行上做到精益求精，以严格的管理措施保证制度的贯彻和执行。
中国建设银行内部控制完善研究
中国建设银行内部控制完善研究近年来，随着我国市场经济的不断发展，银行业成为国民经济中的重要组成部分。
而在中国银行业中，中国建设银行居于一定的地位，拥有庞大的客户群体和丰富的金融资源。
为了维护良好的银行形象、加强风险管控、提高员工管理效率，中国建设银行不断完善内部控制机制，以确保银行业务的规范性、稳健性和安全性。
建设银行作为国内大型银行之一，在内部控制机制建设方面取得了一定的成就。
从2008至2017年，建设银行已经连续十年获得了“中国银行业内控管理优秀单位”称号，充分证明了其在内部控制方面的优秀表现。
其内部控制机制建设主要包括风险管理、内部管控、财务管理、合规管理、信息技术管理等多个方面。
其中，风险管理是建设银行内控机制的核心，包括信贷风险、市场风险、操作风险等多种类型的风险控制；内部管控是保障银行内部业务稳定运营的重要措施，包括机构设置、授权管理、业务流程管理等；财务管理则是以合理引导银行资金的流向和使用，保证银行资本充足的一项重要工作；合规管理则是保证银行遵循法律法规、规章制度和职业道德的一项核心职责；信息技术管理则是保障银行信息安全的重要保障。
在实践中，建设银行还不断采用新的技术手段来完善内部控制机制，不断优化本地化管理，并积极倡导“普查全覆盖”，在内部风险监测及信息披露等方面力求更加全面透明。
二、建设银行内部控制机制建设存在的问题然而，尽管建设银行已经在内控机制建设方面取得很好的成果，但仍然面临一些突出的问题。
1. 缺少有效的手段保障风险管理。
当前，国内外环境和金融市场的变化很快，各种风险也随之不断出现或变化，尤其是操作风险的防范管理需要更可靠的手段。
然而，建设银行在操作风险防范方面还没有形成有效的内控机制，需要进一步加强以上方面的建设。
2. 信息化程度仍有提升空间。
随着信息技术的不断发展，建设银行在信息化程度方面已取得很大进步，但仍有提升空间。
建设银行应该进一步扩大内部技术支持的力度，不断提高技术与管理的结合程度，实现内外部合作和信息共享。
浅析中国建设银行内部控制问题(毕业论文)
浅析中国建设银行内部控制问题摘要中国银行是我国金融业的重要组成部分，中国建设银行在中国银行业占有举足轻重的地位。
近年来，尽管建设银行在内部控制建设方面采取了一系列的措施，内部控制制度不断完善，内控能力有所提升，但金融大案、不良资产的增加仍在发生，这无疑暴露出建设银行经营中存在着大量的不安全因素。
本文主要从操作风险控制、信用风险控制、市场风险控制三方面着手，对建设银行内部控制的问题、原因进行分析论证，并提出了改进措施和解决方案。
通过对建行内部控制的研究，从而认识到只有进一步完善银行的内部控制, 才能有效防范银行风险，保持银行长期稳健的运行。
关键字：内部控制；操作风险控制；信用风险控制；市场风险控制Recent Analysis of the internal control issues in ChinaConstruction ankAbstractThe China ' Bank are the important part of the China ' finance and China Construction Bank plays a decisive role in the C hina ' s banks. recent years, China Construction Bank has take n a series of measuresi n the con structi on of the internal con trol. In deed, the system of internal control was constantly improved and internal control ability has been strengthened. However, big finan cial cases and the in crease in non-perform ing assets are still in occurre nee. There is no doubt that these facts expose Chi na Con structio n Bank man ageme nt is with massive in secure factors. This paper focus on the followi ng three parts: Operati on risk con trol, Credit risk control, Market risk control. It explores the problem and the reason of the internal control of China Con structi on bank and improved measures and soluti ons are proposed in this article.Key words: Internal con trol Operati on risk con trol, Credit risk con trol, Market system risk con trol目录1绪论 (1)2国内外商业银行内部控制制度现状对比 (2)2.1我国商业银行内部控制制度的现状 (2)2.2美国商业银行内部控制的特点 (2)3中国建设银行内部控制概述 (3)3.1内部控制的概念 (3)3.2商业银行面临的主要风险 (3)4中国建设银行内部控制存在的问题及原因分析 (5)4.1操作风险内部控制 (5)4.1.1最常出现的操作风险类型 (5)4.1.2操作风险控制不力的原因 (5)4.2信用风险内部控制 (6)4.2.1信用风险内部控制存在的问题及原因分析 (6)4.2.2信用风险内部控制原因分析 (7)4.3市场风险管理控制 (7)4.3.1市场风险对建行的影响 (7)4.3.2现采用的市场管理风险方式及不足 (8)5中国建设银行内部控制的改进建议 (9)5.1改进操作风险 (9)5.2改进信用风险控制机制 (9)5.3改进市场风险管理模式的建议 (10)5.4完善市场风险控制的方法 (11)结论 (12)谢辞 (13)参考文献 (14)1绪论金融已经渗透到经济活动的各个方面，其影响力越来越大。
中国建设银行内部控制完善研究
中国建设银行内部控制完善研究中国建设银行（以下简称建行）是中国的一家国有商业银行，成立于1954年。
建行是中国最大的综合性银行之一，其总行位于北京市西城区金融街25号。
自2004年IPO以来，建行的业务范围不断拓展，包括公司银行业务、个人银行业务、国际业务、资产管理业务等。
为了进一步研究建行的内部控制体系，本文将从以下几个方面展开。
一、内部控制体系概述内部控制是指企业依靠各种内部管理制度、规定、程序和手段，经营管理和运营活动中的风险进行有效控制的一种管理方式。
内部控制包括企业风险防范、内部审计、内部诚信、内部纪律、内部沟通等方面。
内部控制的目的是帮助企业创造利润，同时管理风险，并保护企业的资产和信誉。
对建行而言，建行在业务管理中需要遵循国家法律法规和监管要求，制定、落实和完善各项内部管理制度，完善风险管理体系，构建内外部监督系统，加强内部审计和风险管理的协调，建立有效的内部交流和沟通渠道，提升内部员工的诚信度和纪律性，实现业绩持续发展和社会责任承担。
1、内部管理制度建行的内部管理制度包括规章制度、技术标准、管理手册、操作流程等。
建行的内部管理制度是建立和执行内部控制的基础，是保障银行安全经营的必要条件。
建行将内部管理制度分为总行和分支机构两个层次进行管理，实施全面的内部监控和审核。
2、风险管理体系建行的风险管理体系主要包括风险管理政策、风险控制流程、风险监管和信息披露等方面。
建行根据各类业务的不同风险特点，建立专项风险防范措施，确保银行的风险管理能力在业务扩张过程中不断提升。
建行还制定了风险应急预案，保障银行在突发事件中的应急处理能力。
3、内部审计体系建行的内部审计体系分为总行审计、分支机构审计和专项审计三个层面。
建行所有审计机构均根据规定进行自我审核和交叉审核，确保内部审计工作的公正性和客观性。
建行每年都会进行全面的审计工作，对各个业务模块进行取样审计，切实发挥内部审计的监督和咨询作用。
4、内部诚信和纪律体系建行制定了一系列内部纪律和诚信条款，建立了内部诚信和纪律体系。
公司治理
2011——2012第一学期公司治理课程论文河北经贸大学经济管理学院商务系工商管理专业班级：五班姓名：刘少东学号：200919611212一：.建设银行的历史背景：1954年，中国人民建设银行成立。
系财政部下属国有独资银行，专门负责分配各管理建筑项目与基础建设项目计划划拨资金。
1979年，中国人民建设银行转变成为国务院直属金融机构，并逐步从事相应的商业银行业务。
1994年国家开发银行接收中国人民建设银行政策性贷款业务后，中国人民建设银行从国有专业银行转型为国有商业银行。
1996年，中国人民建设银行更名为建设银行。
1998年，财政部向建设银行发行特别国债，补充建设银行注册资本，为此建设银行获得492亿注资。
1999年，建设银行向中国信达资产管理公司以账面值剥离2500亿不良资产。
2004年9月，建行股份成立。
2005年，建行股份与美国银行分别缔结协议和战略协助协议。
2005年10月27日，建行股份在香港上市。
至2010年底，建行资产总额达人民币108103.17亿元二：建设银行的组织架构建设银行依法设立了股东大会、董事会、监事会等三个法定机构，并依照法律和公司章程，授予管理层以日常管理的职权。
股东大会是建行的最高权力机构，每年均须召开股东大会年会，并可随时依照《公司法》和公司章程规定的程序召开临时股东大会。
董事会是股东大会的执行机构，向股东大会负责，其主要职能是确定建行的目标、发展战略、政策和业务计划，监察、控制建行的营运和财务，制定适当的风险管理政策，确保战略目标的是实现。
建行董事会下设五个专门委员会，即战略发展委员会、审计委员会、风险委员会、提名和薪酬委员会。
建行的董事由执行董事、非执行董事、独立非执行董事三部分构成。
目前董事有15人，执行董事4人，非执行董事7人，独立费执行董事4人。
监事会是建行的监督机构，向股东大会负责，对建行的财务进行监督，对董事会、高级管理层及其成员进行监督，防止器滥用职权、侵犯股东权益。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
---文档均为word文档，下载后可直接编辑使用亦可打印---要中国建设银行在公司治理中存在着许多问题，所以对建行的公司治理结构作深入的分析研究，从而找出适合我国的、有效的解决方案是非常有必要的，如此才能提高建行在国内和国际同行中的竞争力。
此外，对国外商业银行典型公司治理结构模式的考察，能为我们提供颇具借鉴价值的国际经验。
全文共由三个部分组成，第一部分主要是阐述了商业银行公司治理结构的理论和比较国外两种典型的模式并从中得到启示；第二部分主要是研究中国建设银行公司治理结构的现状和存在的问题，首先简述了中国建设银行的概况及发展，其次再对中外商业银行公司治理结构模式进行比较，最后对中国建设银行存在的问题进行分析；第三部分主要是针对其存在的问题给出完善中国建设银行公司治理结构的对策，例如促进股权多元化、加强内部控制建设、建立科学有效的激励约束机制、健全信息披露制度、改善外部环境等。
关键词：中国建设银行；公司治理结构；内部人控制；激励约束；股权AbstractAs one of the four largest nationalized banks in china,CCB went through a capital restructuring in September 2004 by a common initiative establishment of stock company made up of Central Huijin Investment Ltd,China Construction Investment,Group ,state Grid,and China Yangtze power Company.On October 27th 2005,it took a stock market listing at Stock Swap of Honk Kong Limited while on September 25th2007 it appreciated it at Shanghai Stock Swap. There are still questions in the corporate governance of CCB.So as to improve the competitiveness of CCB in the homeland and international counterparts,it is important to make a systematic and in-depth analysis of the corporate governance structure of the CCB to find out the effective and perfect countermeasures suitable for the national conditions of China.This is to improve the international competitiveness of the Construction Bank and to deal with it.The only way for foreign banks to challenge.In addition,the inspection of typical corporate governance structure of foreign commercial banks can provide us with some valuable international experience.The full thesis is divided into three parts.The first part is mainly to introduce the meaning of the corporate governance structure of commercial banks and compare the two typical models of foreign countries and get some inspiration from it, which lays a theoretical foundation for the study of the corporate governance of China Construction Bank.The second part mainly discusses the current situation and existing problems of the corporate governance structure of China Construction Bank.First,we make a summary of the current situation of China Construction Bank,and then compare the corporate governance structure of Chinese and foreign commercial banks,and finally analyze the problems existing in China Construction Bank.The third part is mainly aimed at the existing problems and gives the countermeasures and suggestions to improve the corporate governance structure of China Construction Bank.Key Words: CCB; corporate governance structure; internal control; incentive andrestraint; stock right序言作为现代商业银行体系的核心，完善公司治理结构对国有商业银行的经营绩效和市场竞争力的提高起着至关重要的作用。
国有商业银行的经济效益和服务能力不仅影响社会公共利益，而且影响整个社会资源配置效率和经济增长潜力。
在国外学习银行公司治理时，一些学者（Roe,Mark,2015）强调银行的管理行为，一些学者（Charkham,Jonathan,2016）关注了银行公司治理与一般公司治理之间的差异，此外，还有许多学者将银行公司治理仅仅视为银行里面的系统性风险管理问题（Giovanni,Ferri,2014）,同样还有一些学者（Prowse，2008：Houston and James，2015；Crawford，Ezzell and Mile，2011)认为银行公司治理与其他公司没有区别。
而Mark(2015)则表示，银行公司治理的讨论既应包括宏观的层面，如有效的司法体系和监管体系；也应该包括微观层面，研究个体银行的最佳治理原则。
国外研究通常侧重于公司治理的相关理论方面。
而国内对于银行公司治理的定义通常直接适用一般意义的“公司治理结构”的定义，例如，李维安（2015）将商业银行公司治理的含义定义为：设立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和确保各个机构间独立运行、有效制衡的制度安排，以及设立科学有效的决策、激励和约束机制。
张维迎（2016）以为商业银行在内部结构方面实行的革新获得了必然的成绩，但就革新的经济绩效来讲，改革的步伐还远远没有结束，国有商业银行的办事效率低下，资本金填补和恶性资产的分离并没有提升银行的资产质量，政府与银行之间的联系依旧密切等等。
因此，他以为银行业的革新绝对不是仅仅一个上市就可以达成的，他说政府从对具体行为的规制转向规制的制订和保护固然值得肯定，然而他那个国有商业银行分拆上市的观点并不值得夸奖。
目前，国内外对商业银行公司治理结构的探究还不够深入，而本文在借鉴国外成熟商业银行公司治理结构模式的根本上，提出了我国国有商业银行（建行）公司治理结构模式，从董事会创立及相关者权利保护、监事会模式采取及功效定位、公司治理的奖励束缚机制等方面进行了安排和取舍。
并且从优化股权结构、加强董事会机能、完善监督机制、市场治理机制及外部治理机制等方面提出了完善我国国有商业银行（建行）治理结构的一些可操作的对策和建议。
本文使用了比较分析法和实证分析，即对英美外部操纵型公司治理模式、德日内部操纵型公司治理模式进行比较分析，通过对比我们可以更清楚的了解各国银行公司治理的特点、优势和弊端。
为改进中国国有商业银行公司治理结构提供凭据和借鉴。
本文最初阐述了商业银行公司治理的涵义并探究了国外银行公司治理的典型模式，来作为本论文研究的理论基础；其次对中国建设银行公司治理结构的现状和存在的问题进行分析；最后针对其存在的问题，给出完善中国建设银行公司治理结构的对策和建议。
一、商业银行公司治理结构的涵义与典型模式（一）商业银行公司治理结构的涵义所谓商业银行的公司治理结构，是为保证商业银行稳当运营和连续开展的全部有关制度和机制。
董事会和高级经理层应用这些制度和机制解决银行内部事宜和外部业务，制订发展策略，维护存款人、股东和其他利益相关者的利益，保障商业银行全部业务活动可以获得有效的限制和处理，在法律的框架下，确保银行各项整治活动安全、标准、正常地运行。
图1.1公司治理内涵国有商业银行改革是我国金融体制改革的重要环节。
2004年初，国务院对中行、建行注资450亿美元，拉开了我国国有商业银行股份制改革的序幕。
紧随其后，建行、中行、工行纷纷顺利地敲开海外资本市场的大门,成为市场探求的蓝筹股。
2009年1月16日，中国农业银行股份有限公司在北京召开创立大会，这不单象征着农行股份制改革获得了必然性成效，也说明我国国有商业银行股份制改革进入了最后阶段。
股份制改革和上市虽然很关键，但这仅仅是国有银行革新的一个步骤或一种方法，其最后目的是创立有效的公司治理结构，提升银行经营绩效。
股份制改革后,国有商业银行尽管都具有了股份制公司的治理架构,但在运行机制和成效上,与国际上发达的银行相比还有很大距离。
好的公司治理结构是国有商业银行防范风险的根本，是营造良好、协调金融生态环境的重要前提．也是获得更宽阔进步空间的关键之处。
所以，让公司治理结构改革得到完善，是我国国有商业银行革新的重中之重，在金融国际化步伐加快的情形下显得更加关键和紧要。
（二）国外银行公司治理结构的典型模式不一样的国家具有不一样的社会传统理念、法津体制、政治体系及经济制度，因此公司治理结构模式也各不相同。