增值税普通发票操作全图解
增值税普通发票开具流程解析
增值税普通发票开具流程解析一、什么是增值税普通发票增值税普通发票是由纳税人通过购买货物或接受服务后，向销售货物或提供服务的纳税人索取的一种电子发票。
其开具流程需要按照相关规定进行操作，以保证发票的准确性和合法性。
二、增值税普通发票开具的流程增值税普通发票开具的流程主要包括开票申请、填写发票信息、开具发票、打印发票、确认并签章、存档备份等环节。
下面将对具体流程进行解析。
1. 开票申请在购买货物或接受服务后，纳税人需要向销售方索取增值税普通发票。
通常情况下，销售方在销售货物或提供服务后会主动提供发票，但如有特殊情况，购买方也可以向销售方申请开具发票。
2. 填写发票信息发票开具前，纳税人需要确保填写发票信息准确无误。
发票信息包括企业名称、纳税人识别号、地址电话等基本信息，以及购买货物或接受服务的具体内容和金额等。
填写时要认真核对，确保信息的准确性。
3. 开具发票开具发票是指将填写完整的发票信息录入发票系统并生成电子发票的过程。
开票前，纳税人需要登录开票系统，按照指引填写相关信息，并确认无误后点击开具发票。
系统将自动生成电子发票并进行加密保存。
4. 打印发票开具发票后，纳税人可选择将电子发票打印成纸质发票。
打印时要确保打印的纸质发票与电子发票一致，并加盖企业公章。
5. 确认并签章打印完成后，纳税人需要核对纸质发票与电子发票的一致性，并在发票上签署相关字样以确认该发票的合法性。
6. 存档备份签章完毕后，纳税人需要妥善存档备份发票。
发票存档备份可以选择以电子形式保存，也可以选择以纸质形式进行归档，存档期限一般为10年。
三、增值税普通发票开具流程的重要性严格按照增值税普通发票开具流程进行操作对于企业来说非常重要。
首先，合规开票可以确保纳税人享受相应的税收优惠政策，减少税务风险。
其次，开具流程规范化有利于事后审计和税务部门的监管。
最后，确保发票准确无误也有助于维护企业和客户之间的信任关系。
总结：增值税普通发票开具流程的解析对于纳税人来说是非常重要的，只有严格按照相关规定进行操作，才能确保发票的准确性和合法性。
发票全额红冲操作步骤
发票全额红冲操作步骤增值税专用发票和普通发票全额红冲时都必须收原蓝字发票原件，全联次加盖作废章，与正常使用的发票顺号装订成册，红冲后打印的负数发票，全联次留存，与正常使用的发票顺号装订成册。
确定需全额红冲的发票收回原蓝字发票后方可进行系统红冲操作，具体步骤如下。
一、增值税普通发票步骤1：在“增值税发票”模块选择“发票管理”，录入需红冲处理的原发票号码，点击“查询”，查询列表中显示该条发票信息，点击“红冲”进行发票红冲。
步骤2：点击“红冲”后弹出对话框，选择“确定”。
步骤3：弹出对话框，提示应打印的红冲发票号码，记录该发票号码，打印时应对照该号码放入发票实物打印红冲发票。
步骤4：重置打印界面，在“红蓝类型”处选择“红字发票”，录入操作员名称，点击“查询”，查询列表中显示该条发票信息，点击“打印”。
步骤5：放入上述步骤3中系统给出红冲发票号码的实物，点击“确定”打印发票。
步骤6：打印完成。
二、增值税专用发票增值税专用发票红冲时，应先确认客户是否已对专票进行认证，如果认证了或者经认证结果为“无法认证”、“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”、“以及所购货物或服务不属于增值税扣税项目范围”的，由客户方向我方提供《开具红字增值税专用发票信息表》。
若我司尚未交付购买方或者购买方拒收的，由我方提供《开具红字增值税专用发票信息表》。
由开票员在收付费系统中进行红冲处理。
步骤1：在“增值税发票”模块选择“发票管理”，录入需红冲处理的原发票号码，点击“查询”，查询列表中显示该条发票信息，点击“红冲”，弹出“请填写红字信息表编号”对话框，录入马海卫提供的红字信息表编号，点击“确定”。
步骤2：弹出对话框，提示应打印的红冲发票号码，记录该发票号码，打印时应对照该号码放入发票实物打印红冲发票。
步骤3：重置打印界面，在“红蓝类型”处选择“红字发票”，录入操作员名称，点击“查询”，查询列表中显示该条发票信息，点击“打印”。
增值税开票,报税,买发票完整过程
开发票一、增值税专用发票（一式三联）打开开票专用电脑（07368）→插入税控IC卡→点击“防伪开票”（135789）→点击“发票管理”→点击“专用发票填开”→系统自动填出将要开的发票类别代码和号码，核对现有的发票号码是否正确，点击“确定”进入开票界面→填写发票信息四要素（购货单位名称、对方纳税人识别号、地址以及电话，写在一行中间空一格、开户行及地址，写在一行中间空一格、）；或者直接在购货单位名称下拉菜单里选择已有的购货单位，点击回车键，剩余信息会自动弹出。
→然后切到发票表体中，按照销售单填写货物名称、规格型号、吨位、数量、单价，金额和税率税额自动弹出。
（注意：再填单价之前点击右上角“价格”标志，调整为含税单价之后在输入销售单上的单价→回车到金额项时再次点击右上角“价格”标志切换→点击右上角刷新标志（是个√））→与销售单核对发票大小金额和票面信息→按票号放入正确票号空白发票（空白发票号码千万不能放错）→把打印机调整为一式三联状态→点击“打印”→开票完成。
开票结束→与销售单再次核对发票信息→三联全部盖发票专用章→第一联销货方记账联由领票人签字并留作入账、第二联抵扣联和第三联发票联给领票人→把销售单和第一联发票放在一起入账。
二、增值税普通发票（一式五联）打开开票专用电脑（07368）→插入税控IC卡→点击“防伪开票”（135789）→点击“发票管理”→点击“普通发票填开”→系统自动填出将要开的发票类别代码和号码，核对现有的发票号码是否正确，点击“确定”进入开票界面→填写发票信息（只有购货单位名称一个）→然后切到发票表体中，按照销售单填写货物名称、规格型号、吨位、数量、单价，金额和税率税额自动弹出。
（注意：再填单价之前点击右上角“价格”标志，调整为含税单价之后在输入销售单上的单价→回车到金额项时再次点击右上角“价格”标志切换→点击右上角刷新标志（是个√））→与销售单核对发票大小金额和票面信息→按票号放入正确票号空白发票（空白发票号码千万不能放错）→把打印机调整为一式五联状态→点击“打印”→开票完成。
一般纳税人增值税发票操作操作流程
一般纳税人操作操作流程常识防伪税控系统的工作原理1. 工作流程购买发票：企业持IC卡到税务机关购买发票读入发票：将IC卡上的发票号码读入到开票系统填开发票：在开票系统中填开打印发票抄税报税：在开票系统中抄税后，持IC卡及报表到税务机关报税2.防伪与计税发票上的主要信息（发票代码、发票号码、开票日期、购方税号、销方税号、金额、税额）加密生成84位密文；并在打印发票的同时将主要信息逐票存入金税卡黑匣子中3. 识伪认证发票的过程为用扫描仪将整张票面（明文与密文）扫入计算机，认证系统将密文解密后与发票上的明文比较，有一项不符即为假票。
（大厅认证、网上认证）专用发票须先认证相符后才能抵扣，普票不能抵扣，可自愿验证4. 抄报税第三部分一机多票系统组成和操作流程一、系统组成通用设备、专用设备、开票软件1.通用设备：1) 计算机: WIN98第二版及以上版本,最低配置要符合：以上，硬盘40G以上，内存128M 以上，光驱，两个以上PCI插槽，建议您最好使用防伪税控专用机2) 打印机：针式打印机（建议您最好使用平推式票据打印机）2.专用设备（包括金税卡、IC卡读卡器和税控IC卡）3) 金税卡：是防伪税控系统的核心部件4) 读卡器：用于读写IC卡上的信息,连接在金税卡上。
5) IC卡：是进入本系统的“钥匙”，进入系统前必须插入IC卡读卡器内，分为32K、64K 或者更大容量。
由于受到IC卡的容量限制32K最多存放630张发票，64K为1350张发票。
注：专用设备必须经所属税务机关发行后才可安装。
发行后金税卡和IC卡就是一一对应的关系2.开票软件二、系统操作流程初次使用流程：登录--初始化(开始、结束、设置）--发票管理--报税处理日常使用流程为：登录--发票管理--报税处理第四部分系统登录和初次使用一、系统启动、登录、退出:1、打开计算机，插入IC卡2、双击“防伪开票”图标3、单击“进入系统”--选择（管理员）--确认说明：初次使用入时，需做“初始化”、“操作员管理”等操作必须选“管理员”，平时无要求，但要注意以谁的名字进入，打印在发票上开票人的名字就是谁。
增值税普通电子发票操作流程
增值税普通电子发票操作流程英文回答：Value-added tax (VAT) plain electronic invoice operation process.1. Registration.Register for VAT online at the tax authority's website.2. Apply for a VAT invoice issuing system.Apply for a VAT invoice issuing system from a government-approved vendor.3. Configure the VAT invoice issuing system.Configure the VAT invoice issuing system to connect to the tax authority's system.4. Create and issue VAT invoices.Create and issue VAT invoices using the VAT invoice issuing system.5. Transmit VAT invoices to the tax authority.Transmit VAT invoices to the tax authority's system for validation and approval.6. Receive and store VAT invoices.Receive and store VAT invoices from suppliers in the VAT invoice issuing system.7. Declare VAT returns.Declare VAT returns online at the tax authority's website.8. Make VAT payments.Make VAT payments online or through the tax authority's authorized banks.中文回答：增值税普通电子发票操作流程。
发票知识培训ppt课件
为企业的，索取增值税普通 发票时，应向销售方提供纳
税人识别号或统一社会信用
代码；销售方为其开具增值 税普通发票时，应在“购买
方纳税人识别号”栏填写购
买方的纳税人识别号或统一 社会信用代码。不符合规定 的发票，不得作为税收凭证。
15
纳入新系统发票开具要求
使用新系统的增值税纳税人， 应使用新系统选择相应的商 品和服务税收分类与编码开 具增值税发票。
已开具的专用发票丢失如何处理
发票联和 抵扣联 抵扣联 发票联
（1)丢失前已认证相符的，购 买方可凭销售方提供的相应增 值税专用发票记账联复印件及 销售方主管税务机关出具的 《丢失增值税专用发票已报税 证明单》作为增值税进项税额 的抵扣凭证； (2)丢失前未认证的，购买方凭 销售方提供的相应增值税专用 发票记账联复印件进行认证， 认证相符的可凭增值税专用发 票记账联复印件及销售方主管 税务机关出具的《证明单》， 作为增值税进项税额的抵扣凭 证。增值税专用发票记账联复 印件和《证明单》留存备查。
7
纳入新系统推行范围的小规模纳税人
1
增值税普通发票
2
机动车销售统一发票
3
增值税电子普通发票
8
纳入自开增值税专用发票试点的小规 模纳税人
1
增值税专用发票
2
增值税普通发票3源自增值税电子普通发票销售其取得的不动产，需要开具增值税专用发票 的，仍须向地税机关申请代开。
9
发票由谁开具？
销售商品、提供服务以及从事其
空白专用发票
根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（国家税务总局令第25号）第三 十一条规定：使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时， 应当于发现丢失当日书面报告税务机关，并登报声明作废。
增值税普通发票购买流程是怎样的
增值税普通发票购买流程是怎样的1、在国税局办税服务厅窗口办理：(1)提交资料;(2)若有税款，在同一窗口申报缴纳增值税等有关税费;(3)在同一窗口领取发票;2、在国地税合作、共建的办税服务厅办理(1)在国税制定窗口提交资料；(2)若有税款，在同一窗口缴纳增值税;(3)到地税指定窗口申报缴纳有关税费。
提到增值税普通发票，相信大家多少都会有所了解。
增值税普通发票在我们生活中的应用是比较宽泛的，如在商场中，购买商品所开具的发票，都属于增值税普通发票的范畴。
那么，你知道增值税普通发票购买流程是怎样的吗?在这里，就让为您解答吧。
一、增值税普通发票增值税普通发票，是将除商业零售以外的增值税一般纳税人纳入增值税防伪税控系统开具和管理，也就是说一般纳税人可以使用同一套增值税防伪税控系统开具增值税专用发票、增值税普通发票等，俗称"一机多票"。
为加强对一般纳税人开具普通发票的管理，全面监控一般纳税人销售额，总局决定将一般纳税人开具的普通发票纳入增值税防伪税控系统开具和管理，亦即一般纳税人可以使用同套增值税防伪税控系统同时开具增值税专用发票、增值税普通发票和废旧物资发票等。
二、增值税普通发票购买流程是怎样的?增值税普通发票现在不用购买了，到国税局领用就可以了。
领取普通发票流程如下：(一)初次领购普通发票纳税人初次领购发票时，需到办税服务厅办理购票手续，按照要求提供下列资料、证件：1、《税务登记证》(副本);2、《普通发票领购簿》;3、经办人身份证明(居民身份证、护照或其他证明其身份的证件);4、财务专用章或发票专用章;5、填写《纳税人领购发票票种核定申请表》。
直接到办税服务厅办理购票手续即可;(二)第二次及以后领购普通发票纳税人需提供下列资料、证件：1、《税务登记证》(副本);2、《普通发票领购簿》;3、需验审的发票。
(三)外省、自治区、直辖市来本辖区从事临时经营活动的单位和个人申请领购普通发票的，需提供保证人或者根据所领购发票的票面限额及数量交纳不超过一万元的保证金，并限期缴销发票。
增值税普通发票开具流程
增值税普通发票开具流程增值税普通发票是企业经营活动中常见的一种发票类型，用于记录和确认交易的真实性和合法性。
在中国，企业开具增值税普通发票需要遵循一定的流程和规定。
本文将详细介绍增值税普通发票的开具流程，以帮助读者更好地理解和操作。
一、发票申请在开具增值税普通发票之前，企业首先需要进行发票申请。
申请发票的企业需要到省级以上的税务机关办理发票领用手续。
申请时需要提供相关材料，例如企业登记证明、税务登记证、银行开户许可证等。
税务机关会核实企业的合法性和资质，然后审核并颁发发票领用证明。
二、填写发票信息领用到发票后，企业需要根据实际交易情况填写发票信息。
发票信息包括发票代码、发票号码、开票日期、购买方名称、购买方纳税人识别号、销售方名称、销售方纳税人识别号等。
填写时需要准确无误，确保发票内容真实反映交易情况。
三、开具发票填写发票信息后，企业可以通过电子开票系统或手工方式开具增值税普通发票。
电子开票系统需要连接到税务机关的开票平台，按照要求操作完成开票流程。
手工方式则需要使用传统的印刷版发票或手写发票簿来填写。
无论是电子开票还是手工开票，都需要按照发票内容的要求进行相应的操作。
开具发票时，要注意填写纳税人识别号、金额、税率、税额等信息，确保发票的准确性和合规性。
开具完成后，企业需要对发票进行加盖企业公章和开票人签章，并在发票上注明发票类型、发票代码、发票号码等。
四、保存和管理开具完发票后，企业需要对发票进行妥善保存和管理。
根据税务规定，企业应当将开具的增值税普通发票按照发票号码的先后顺序进行编号，并进行发票存档和归档。
企业应当保留发票相关的纸质和电子记录，便于税务机关的检查和核验。
在保存和管理过程中，企业需要注意发票的保密性和真实性。
发票应只在纳税和交易活动中使用，不得私自更改和随意转让。
如发票有遗失、损毁等情况，企业应及时向税务机关报备。
五、报税和申报增值税普通发票开具完成后，企业需要按照税务规定进行报税和申报。
我自己办增值税普通发票操作流程说明
我自己办增值税普通发票操作流程说明下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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普通发票基础知识及防伪措施介绍ppt课件
磁性油墨
油墨中加入磁性物质，用 磁性检测器检测。
印刷工艺防伪
缩微文字
在发票上印刷微小的文字或图案 ，肉眼难以识别，需借助放大镜
。
凹凸印刷
采用凹凸印刷技术，使印刷品具有 立体感。
多色接线印刷
在印刷过程中，采用不同颜色的油 墨交替印刷，形成连续的线条或图 案。
详细描述
根据国家税务总局的规定，发票主要分为增值税普通发票和增值税专用发票两大类。增值税普通发票适用于一般 纳税人和小规模纳税人的经济业务活动，而增值税专用发票则适用于一般纳税人之间进行的进项税额抵扣等业务 活动。此外，根据不同的行业和用途，还有餐饮发票、住宿发票、广告业发票等多种分类。
发票的基本内容与格式
磁性检测
真发票具有磁性特征，能够被磁性检测器识别，而假发票则可能没 有磁性或磁性较弱。
放大镜观察
使用放大镜观察发票上的字体、图案等细节，真发票的字体清晰、图 案精细，而假发票则可能存在字体模糊、图案粗糙的问题。
通过税务机关网站查询
验证发票代码和号码
登录所在地区的税务机关网站，输入发票代码和号码进行查询， 真发票信息会显示出来，而假发票则无法查询到相关信息。
电子信息防伪
电子芯片
在发票上嵌入电子芯片，存储发票信 息，通过专用设备进行验证。
数字签名
采用数字签名技术，对发票信息进行 加密处理，确保发票的真实性和完整 性。
二维码技术
利用二维码技术，将发票信息以二维 码形式呈现，通过手机扫描进行验证 。
04
普通发票的鉴别方法
通过感官直接鉴别
观察纸张质量
真发票采用特殊防伪纸张，表面 有纹理，颜色略微偏黄，而假发
一般纳税人增值税发票操作操作流程
一般纳税人增值税发票操作操作流程一、开具发票2.根据软件的用户手册，设置发票开具的相关参数，并进行数据备份。
3.进入软件的操作界面，选择相应的发票类型（增值税专用发票、增值税普通发票）。
4.填写开票信息，包括购方单位名称、购方单位纳税人识别号、开票日期、发票号码等。
5.填写商品或服务的明细信息，包括商品名称、规格型号、数量、单价、金额等。
如果有多个商品或服务，需逐行录入。
6.确认开票信息无误后，点击开票按钮，系统将自动生成增值税发票，并打印出来。
7.在发票上签字盖章，并将原件交给购方单位。
二、报税2.登录纳税申报软件，选择增值税申报表，填写企业的纳税信息。
3.填写销售、进项、销项、抵扣等相关数据，根据企业的实际情况进行填报。
4.核对所填写的数据，确保无误后，提交纳税申报表。
5.缴纳应缴税款，通过银行转账、网上支付等方式进行缴纳。
6.打印纳税申报表的缴款凭证，并将其保存备查。
三、报销1.购买方单位在收到发票后，核对发票信息的准确性。
2.进行报销申请，填写报销单并提交给财务部门。
3.财务部门审核报销单，并进行核对发票的真实性。
4.完成审核后，将报销单转交给税务部门进行验真。
5.税务部门核实发票的真实性，并将发票信息录入纳税申报系统。
6.完成验真后，税务部门将报销单归档，并通知财务部门执行报销程序。
7.财务部门按照发票金额进行报销付款，并将付款凭证归档保存。
四、注意事项1.发票的开具必须确保发票的准确性和合法性，尽量避免发票抬头或金额的错误。
2.发票的使用必须符合税务法规，不得进行虚假开票或违规操作。
3.发票申报和报税时要按照规定的时间和流程进行，避免逾期申报或漏报税款。
4.发票的报销必须进行准确的核对和验真，确保报销的发票真实有效。
5.保留好发票、纳税申报表和付款凭证等相关资料，以备税务部门的查验。
增值税普通发票操作全图解
浙江省国家税务局增值税普通发票全操作手册浙江浙科信息技术有限公司二○一一年六月序言根据《中华人民共和国发票管理办法》（根据2010年12月20日《国务院关于修改<中华人民共和国发票管理办法>的决定》修订）第二十三条规定，为加强增值税普通发票的管理，提高增值税普通发票查验比对效率，有效遏制利用虚假增值税普通发票偷漏税款的违法犯罪活动，浙江省国家税务局决定在全省范围内推行联网开具增值税普通发票。
结合我省实际，现将桐乡市联网开具增值税普通发票的推行工作要求如下：一、自2011年4月25日起，所有使用增值税普通发票的增值税一般纳税人须严格按主管税务机关的通知要求，参加联网开具增值税普通发票的操作培训。
二、已经参加联网开具增值税普通发票操作培训的增值税一般纳税人应即按要求通过增值税普通发票联网开票辅助软件联网开具增值税普通发票。
三、自2011年7月20日起，所有使用增值税普通发票的增值税一般纳税人，须通过增值税普通发票联网开票辅助软件联网开具增值税普通发票。
四、取得联网开具增值税普通发票的单位及个人，可随时通过增值税普通发票联网开票辅助软件（仅限已安装使用该软件的增值税一般纳税人）可在浙江省国家税务局网站（）对所取得的增值税普通发票进行查验比对。
我市联网开具增值税普通发票系统技术服务单位为浙江浙科信息技术有限公司，服务热线电话：4008990000。
增值税普通发票联网开具的具体操作流程（企政OA桌面管理软件的下载、安装及运用）一、辅助软件的下载：企业如果以前安装过防伪税控辅助软件的企业，不需要安装，可直接升级完成，若未安装过的企业则可以直接到的‘下载中心’（图1）进行下载；需要下载的对象是第23项‘企政OA桌面管理软件’（图2）。
图1图2依照（图2），务必使用本地下载方式——目标另存为；进行下载。
弹出（图3）时，选择好下载路径，点击‘保存’：图3下载成功后，会出现这样的一个文件：。
双击文件（图4），选择‘’进行‘企政OA’的安装（图5）。
增值税电子普通发票软件安装注册流程操作指引
增值税电子普通发票软件安装注册流程操作指引操作步骤：【第一步】双击增值税电子普通发票软件安装程序，如图2-17所示，系统运行安装向导，然后按照提示逐步完成安装。
图2-1安装程序【第二步】显示安装向导，如图2-18所示。
图2-2安装向导【第三步】点击“下一步”按钮，可以修改软件的安装路径，如图2-19所示。
图2-3设置安装路径【第四步】安装路径设置完毕后，点击“安装”按钮，软件开始安装，安装完毕后，会在桌面显示快捷图标，如图2-20所示。
图2-4快捷图标【第五步】双击桌面快捷图标启动增税值电子普通发票软件，系统开始进行初始设置，如图2-21所示。
图2-5纳税人注册【第六步】需要将纳税人识别号注册到增值税电子普通发票软件中，只有注册成功的纳税人才可以正常的开具并生成增值税电子普通发票，请输入注册码，然后选中待注册的纳税人识别号，点击“注册”按钮，相关信息输入正确后会成功注册，如图2-22所示。
图2-6注册完毕说明：1.注册码需要企业向服务单位进行申请。
2.如果注册码输入错误，会提示“注册信息错误”，如图2-23所示。
图2-7注册信息错误【第七步】此时纳税人注册完成，关闭注册界面，系统启动完毕，可以进行增值税电子普通发票的开具，发票开具功能请参见下一章节。
第一章系统维护6.1纳税人注册主要功能：将需要开具增值税电子普通发票的纳税人识别号注册到增值税电子普通发票开票软件中，只有注册成功的纳税人才可以开具增值税电子普通发票。
操作步骤：【第一步】点击主操作界面右上角的“系统维护”按钮，显示“系统维护”界面，此界面提供了：纳税人注册、刷新时间设置、查询电子发票交付记录、功能。
【第二步】点击左上角的“纳税人信息”按钮，根据实际情况输入获取的注册码，然后选中待注册的纳税人识别号，点击“注册”按钮，相关信息输入正确后会成功注册，如图6-2所示。
图6-2注册纳税人识别号说明：1.注册码需要企业向服务单位进行申请。
2.如果注册码输入错误，会提示“注册信息错误”，如图6-3所示。
增值税普通发票开具流程解析
增值税普通发票开具流程解析一、概述增值税普通发票是纳税人向购买商品或者接受劳务的单位或个人出具的一种正式的纳税凭证。
本文将详细解析增值税普通发票的开具流程，帮助读者更加全面地了解该过程。
二、发票种类在解析增值税普通发票的开具流程之前，我们首先需要了解增值税普通发票的种类。
根据税务局的规定，增值税普通发票分为普通发票、专用发票和电子发票三种。
本文主要解析普通发票的开具流程。
三、开票申请1. 开票资质纳税人在开具增值税普通发票之前，需要具备相应的开票资质。
一般来说，纳税人需要在税务局注册登记并获得开票资格。
不同地区的开票资质要求可能会有所不同，纳税人应根据自身情况提前了解所在地的相关规定。
2. 申请流程纳税人在满足开票资质要求后，需要按照税务局的规定进行开票申请。
具体流程如下：（1）填写开票申请表：纳税人需要到税务局或在线填写开票申请表，并提供相关的资料，包括纳税人的基本信息、纳税人识别号等。
（2）提交申请材料：将填写完整的开票申请表及相关身份证件复印件等资料提交给税务局，并按要求缴纳相关费用。
（3）资格审核：税务局将对申请材料进行审核，确认申请人符合开票资质要求后，办理开票资格登记手续。
四、开票流程1. 开票软件设置纳税人在成功获得开票资质后，需要安装并设置开票软件。
开票软件一般由税务局提供，纳税人可以根据自身情况选择合适的软件。
2. 开票准备在开具增值税普通发票之前，纳税人需要做好以下准备工作：（1）填写发票内容：纳税人需要根据实际交易情况，填写发票的具体内容，包括商品名称、数量、单价等。
（2）核对信息：纳税人需要核对购货单位或服务对象的名称、纳税识别号等相关信息，并确保其准确无误。
3. 开票操作纳税人在开具增值税普通发票时，需要进行以下操作：（1）登录开票软件：纳税人需要使用自己的开票资格登录开票软件。
（2）输入发票内容：根据实际情况，在开票软件上输入商品或劳务的相关信息。
（3）生成发票：确认信息无误后，纳税人可以点击“生成发票”按钮，系统将根据输入的信息自动生成发票。
广东税务APP 代开增值税电子普通发票操作教程
增值税电子普通发票代开操作流程
一、手机端下载“广东税务”APP，点击右小角“我的”—“点击登录/注册”—“注册账号”—填写手机号并获取验证码点击“下一步”完成注册，如下图所示：
二、实名认证，登录APP后，未实名则弹出【您当前未实名，是否现在进行实名认证】的提示→点击【确认】进入实名认证方式选择页面，如下图所示：
三、手机端打开“广东税务”APP，点击右小角“我的”—点击登录/注册，进入登录页面，如下图所示：
四、登录后选择身份为“个人进入”，然后点击左下角的“首页”，如下图所示：
五、点击首页的“增值税（电子）普通发票代开”—选择代开发票种类为“增值税电子普通发票代开”，如下图所示：
六、进入“增值税电子普通发票代开”页面，填写如下图相关信息：
七、接着点击“下一步”，如实填写下图相关信息：
八、填写后核对如下信息并补充完整信息后点击“下一步”：
九、核对如下信息无误后点击“确定提交”，如下图所示：
十、待税务人员审核后，手机端打开“广东税务”APP，点击右小角“我的”—点击登录—首页—增值税（电子）普通发票代开—全部申请查询—勾选“待缴款”—缴款，如下图所示：
十一、缴费，点击等待缴款—前往缴费，出现如下支付方式并完成支付：
十二、开具发票：手机端打开“广东税务”APP，点击右小角“我的”—点击登录—首页—增值税（电子）普通发票代开—全部申请查询—勾选“待开票”—开具发票—下载发票，如下图所示：
十三、车辆租赁含税金额1000元，个人需分别交城市维护建设税0.25元，增值税9.9元，印花税1元，个人所得税14.85元，合计26元。
增值税普通发票(百旺立方)( 航天金税)网上抄报、反写清卡操作流程
增值税普通发票（百旺立方）（航天金税）网上抄报、反写
清卡操作流程
2015-07-03 顺义国税五所
增值税普通发票二联版网上报税流程
百旺立方（海康）
第一步：上报汇总，如下图百旺立方（海康）
第二步：网上申报。
根据所属行业、开票金额，按照以下三种说明，填报网上纳税申报系统2.0。
（1）免税行业
（2）月销售额（不含税）未超过30000元
（3）月销售额（不含税）超过30000元百旺立方（海康）第三步：反写，如下图航天金税
第一步：①点击“报税处理→远程抄报”
第一步：②弹出“抄报数据上传成功”界面，点击确定。
航天金税
第二步：填写网上纳税申报2.0系统。
根据所属行业、开票金额，按照以下三种说明填写。
（1）免税行业
（2）月销售额（不含税）未超过30000元
（3）月销售额（不含税）超过30000元
航天金税
第三步：打开税控发票开票软件，点击“报税处理-远程清卡”。
清卡成功后，弹出清卡成功提示框，点击确定后退出，并重新启动开票软件。
开具增值税发票流程图
插上IC卡，点击桌面上 ，进入系统后出现以下界面，
而后点击“发票管理”出现如下图：
点击“专用发票填开”出现下图：
按照图上的“发票号码”拿出纸质的增值税专用发票，纸质发票票号要和电脑上显示的票号一致。点击“确定”进入下一界面，开始填开，
填开时，要先点下上图我用红色圈圈住的那个“税价格”字样，那代表直接是含税价格。最后点下“复核”“收款”人名。
税务工作人员的增值税发票管理教程
税务工作人员的增值税发票管理教程一、概述随着税务工作的规范化和信息化，增值税发票管理对于税务工作人员来说变得尤为重要。
本教程旨在为税务工作人员提供一份详尽的增值税发票管理指南，帮助他们更好地完成相应工作。
二、增值税发票的种类及用途增值税发票主要分为普通发票、专用发票和电子发票三种类型。
普通发票适用于一般交易场景，专用发票适用于涉及特殊行业或特殊交易的情况，电子发票则是以电子方式存储和发行的发票形式。
三、增值税发票的申领与开具1. 增值税发票的申领税务工作人员应按照相关规定，向税务局提出增值税发票的申领申请。
申领时需填写相关表格并提供必要的资料。
2. 增值税发票的开具开具增值税发票应遵循以下步骤：a. 确认纳税人资格及发票类型b. 填写发票内容及金额信息c. 核对并验证发票信息的准确性d. 将开具的发票交付给购买方并留存相关记录四、增值税发票的管理与归档1. 发票管理税务工作人员应按照相关规定对增值税发票进行完整的管理，包括发票的编号、领用、登记以及销售方、购买方等信息的记录。
2. 发票归档税务工作人员应按照规定周期将增值税发票进行归档，确保发票信息及时、有序地保存。
同时，发票的归档应符合相关规定，确保发票的真实性和合规性。
五、增值税发票的查验与认证1. 发票查验税务工作人员应及时对销售方开具的增值税发票进行查验，核对发票与实际交易情况的一致性，并进行相关记录，以确保发票的真实性和合规性。
2. 发票认证根据业务需要，税务工作人员可对购买方提供的增值税发票进行认证。
认证时需核对购买方与发票信息的一致性，并进行相应记录和认证操作。
六、增值税发票的报销与退换1. 增值税发票的报销税务工作人员应按照相关规定，对符合报销条件的增值税发票进行审核、登记，并及时进行报销操作。
报销时需要根据实际情况填写报销凭证，并保留相关材料备查。
2. 增值税发票的退换对于已经开具的错误或无效的增值税发票，税务工作人员应按照相关规定进行退换处理。
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浙江省国家税务局增值税普通发票全操作手册浙江浙科信息技术有限公司二○一一年六月序言根据《中华人民共和国发票管理办法》（根据2010年12月20日《国务院关于修改<中华人民共和国发票管理办法>的决定》修订）第二十三条规定，为加强增值税普通发票的管理，提高增值税普通发票查验比对效率，有效遏制利用虚假增值税普通发票偷漏税款的违法犯罪活动，浙江省国家税务局决定在全省范围内推行联网开具增值税普通发票。
结合我省实际，现将桐乡市联网开具增值税普通发票的推行工作要求如下：一、自2011年4月25日起，所有使用增值税普通发票的增值税一般纳税人须严格按主管税务机关的通知要求，参加联网开具增值税普通发票的操作培训。
二、已经参加联网开具增值税普通发票操作培训的增值税一般纳税人应即按要求通过增值税普通发票联网开票辅助软件联网开具增值税普通发票。
三、自2011年7月20日起，所有使用增值税普通发票的增值税一般纳税人，须通过增值税普通发票联网开票辅助软件联网开具增值税普通发票。
四、取得联网开具增值税普通发票的单位及个人，可随时通过增值税普通发票联网开票辅助软件（仅限已安装使用该软件的增值税一般纳税人）可在浙江省国家税务局网站（）对所取得的增值税普通发票进行查验比对。
我市联网开具增值税普通发票系统技术服务单位为浙江浙科信息技术有限公司，服务热线电话：4008990000。
增值税普通发票联网开具的具体操作流程（企政OA桌面管理软件的下载、安装及运用）一、辅助软件的下载：企业如果以前安装过防伪税控辅助软件的企业，不需要安装，可直接升级完成，若未安装过的企业则可以直接到的‘下载中心’（图1）进行下载；需要下载的对象是第23项‘企政OA桌面管理软件’（图2）。
图1图2依照（图2），务必使用本地下载方式——目标另存为；进行下载。
弹出（图3）时，选择好下载路径，点击‘保存’：图3下载成功后，会出现这样的一个文件：。
双击文件（图4），选择‘’进行‘企政OA’的安装（图5）。
图4双击‘企政OA.exe’进行安装，出现（图5）的安装界面。
点击‘下一步’继续安装：图5图6紧接着出现的界面（图6）：点击完成结束安装。
并重启电脑。
重启电脑之后，桌面上会出现图标，这就是使防伪开票系统连接到‘安全网络’辅助软件图标。
注：若企业开票电脑上，装有其他的各种安全保护软件，安装过程中，可能会引起风险性安全提示，如（图7）‘是否信任……’等，请务必选择‘总是允许……’；图7二、辅助软件的初始化、以及联网开票的具体使用方法：双击，弹出（图8）‘企政OA’的功能界面：图8点击（图8）的‘设置’项，进行初始化的设置（图9）：图9A．如上图（图9），设置安全网络的主机地址、以及勾选‘在程序运行时启动防伪税控辅助软件’（勾选此功能，防伪税控辅助软件就能在点击安全网络后，自动启动）。
B．如下图（图10），点击‘安全网络（VPDN）’，设置‘参数设置（辅助软件）’（图11），填写好企业的税号，点击‘确定’。
图10图11点击‘确定’后，在（图11）界面的后面会弹出一个税号确认信息（图12），拖动（图11），显示（图12）；继续点击‘是（Y）’，出现设置成功信息后,点击‘确定’。
图12点击‘连接VPDN’；第一次登陆‘安全网络（VPDN）’,需要填写企业的VPDN的账号（图13），填写完成后，再次点击‘连接VPDN’，即能完成安全网络的连接工作。
图13三、增值税普通发票联网开具的开具、作废、红冲：1．上述设置完成后，企业进入到防伪开票系统进行开具、作废、红冲之前，都必须连接企政OA安全网络。
鼠标右键点击桌面右下角的，出现（图14）：图14点击‘连接VPDN’，的成功连接安全网络后，则会变成。
2．点击‘防伪税控开票系统’图标，界面如（图15）图153．开票、作废、红冲：按照原有的开票方式，进行发票的开具、作废、红冲。
如图（图16）：图16开具成功的发票，如图（图17）；联网开具的发票与未联网开具的发票，区别就在于：联网开具的发票的备注栏，多了一串防伪码——网络发票受理号：图17四、增值税普通发票联网开具断网时的操作方法：在发票开具过程中，若开票电脑临时断网，系统将出现（图18）：图18（注：避免出现断网（图18）的两个日常措施：1.连接安全网络。
进入防伪开票系统之前，请务必关掉企业电脑上的所有的杀毒软件。
防火墙之类。
开票保镖等···2.联网开具发票，在点击打印之前，请务必确认下一下电脑右下角的VPDN图标连接状态是否正常！）方法1. 若网络为暂时性断开，点击上图中的‘重试’。
系统将自动连接VPDN,重新获取网络发票受理号，并自动返回发票开具界面，此时，企业可直接将这张获取到网络发票受理号的发票打印出来。
方法2. 若企业点击多次‘重试’均无效，无需关掉（图18），可借助手机开票终端、或最小化防伪开票系统，以电脑开票终端进行补录，获取到网络发票号，并填写到（图18），点击‘确定’。
把发票打印出来！1.手机开票终端补录说明：初始化：图19点击功能菜单区的“税务e通”执行后，将出现如下（图20）的功能选项，如果是第一次执行，则需要点击“配置”对系统参数进行设置，如（图21）。
在这里输入企业的安全网络VPDN的用户名和密码。
设置完成后，点击保存.图20 图21设置完成后，点击（图22）的“登陆”按钮，系统开始拨号，并且自动进入主功能界面，如（图23）所示。
图22 图23补录：点击“发票开具”，选择‘增值税普通发票二联电脑版’ （图24），进入发票录入界面（图25），如下所示：图24 图25 填写好付款方名称及识别号（图25）；然后点击“添加”按钮，增加要开具发票的产品信息，如（图26）所示：图26确认发票明细无误后，点击“保存”，保存成功后，可以看到要开具的发票信息了，如（图27）所示。
图27到这里，确认发票无误，则点击“保存”进行发票开具。
开具成功后，系统弹出开票成功的提示。
如（图29）：图29点击确定按钮。
则发票开具工作就完成了，如（图30）。
在这里，抄取网络发票号，填入到（图18），点击确定并打印发票。
图30电脑开票终端补录说明第一、最小化防伪税控系统，在本机上重新连接企政OA安全网络，按照电脑补录的流程进行补录。
第二、开票电脑彻底断网时，则需要寻找另外一台具有网络条件的电脑进行补录。
电脑开票终端进行补录的时候，初次进入网络发票平台是需要做一个初始化工作！1、系统初始化进入电子开票系统，需先连接企政OA安全网络，第一次使用系统时，需进行初始化。
初始化分为四步：设置财务负责人、开票点设置、代理人设置、发票本分配/拆分设置。
后续操作：1、单个点开票的企业，每次购买新发票时，只需把购买的纸质发票的电子版，在网络发票平台分配给发票管理员。
2、有多个开票点企业注意在每次购买新发票时，需要对应着防伪税控系统里面的发票分配信息进行一次具体的分配。
1.1、系统登录用户在连接企政OA安全网络后，浏览器（建议使用IE6.0及以上版本）自助登录到http://100.0.0.7:8000，显示界面如下图（图31）：图31输入用户名（企业税号）、密码点击登陆按钮，显示如下图（图32）：图32开通【电子发票】功能的企业在【涉税服务】主界面上有【电子发票】图片按钮，点击【电子发票】后显示【电子发票】登陆界面，如下图（图33）：图33用户第一次登录时系统默认一个系统管理员用户：system，初始密码为：000000。
选择用户名、输入密码后点击【登录】按钮即可登录，如下图（图34）：图341.2、设置财务负责人系统首次登录成功后，必须设置‘发票管理员’，用来进行日常的业务操作。
左边菜单栏点击【权限设置】，在展开列表里点击【发票管理员设置】（图34），显示操作人员设置界面如下图（图35）：图35输入操作人员代码、操作人员名称、密码后，点击【保存】按钮即可。
1.3、开票地点设置开票地点分为单点开票、多点开票两种模式。
单点开票：只有一个开票地点，一个人开票；多点开票：开票地点有多个，多个人开票。
在主界面上点击【开票地点设置】，显示界面如下（图36）：图36用户选择对应开票方式，点击【保存】即可。
1.4、代理人设置当开票方式设置为多点开票时，需要设置开票代理人。
需以发票管理员进入到主功能菜单的【基础信息维护】的【开票点及开票人维护】（图38）：点击右边的操作界面下的【添加】按钮，可以进行多个开票人的添加。
图37在右边操作界面下点击【添加】，显示操作界面如下（图38）：图38输入操作人员代码、操作人员名称、密码后点击【保存】按钮即可。
1.5、发票本维护当系统中的发票分配给多人进行开具时，需要对发票本进行维护，发票本维护分为对发票本的分配和拆分。
1.5.1、发票本分配使用【发票管理员】用户登陆系统，在主界面左侧【基础信息维护】下点击【开票点点发票分配】【设置】，显示如下（图39）：图39选择需要分配的发票本后点击【提交】按钮，显示界面如下（图40）：图40需拆分分页号：在【最后开票发票号】于【末尾发票号】之间。
分配人：【最后开票发票号】到拆分号码段的开票人。
选择【开票点（开票人）】，输入【份数】或者【发票号码起】【发票号码止】后点击【保存】按钮。
拆分规则示例如下：如上图，如果输入拆分到的发票号01204983，拆分后，则01204983（含）之前的发票保留给原来的开票人，01204983之后的发票被分配给图中的【张三】。
如有2个或2个以上的开票点需要分配发票，那么只需要点击【添加行】，按照上述步骤进行多点发票分配即可。
1.6、发票补录在主界面上点击【纳税人自行开票处理】，在展开菜单里点击【浙江增值税普通发票（补录）】，显示界面如下：（注：首先一定要对应下，网络平台补录与防伪税控系统里断网的那张的发票号码必须保持一致，若不一致，则需要进行发票的分配<拆分>。
）图41现在进行填开一张刚才在防伪税控系统断网前所开具的一摸一样的一张发票。
所有信息输入(电子发票的蓝色背景的栏目，为必填项。
空置某一项，均不能开具出发票)完成后点击【保存】按钮，提示开票成功结果如下（图42）：图42发票开具成功后，记录下备注栏的【申报查询号】。
返回到防伪税控系统需要填写受理号的界面填入此图备注栏的【申报查询号】即可。
注：如果企业不慎关闭掉了防伪税控系统出现断网情况下未能获取到网络发票受理号的界面，进入防伪税控系统后，发现刚才的那张发票一开具，但备注栏里的网络发票号为空，那么就需要对那张发票进行一个网络发票号的获取工作，步骤跟本文上述步骤一样！获取到网络发票受理号后，在辅助软件里面的【发票补发（辅助软件）】（图43）将获取到的网络发票号按照需求填写到下图框框里面，点击【发送】，发送成功后，再次联网进入到防伪税控系统里时，则会发现，前面意外关闭的那张发票的备注栏会填充好刚才发送成功的网络发票受理号。