账户和保险柜的管理规定及考核办法

有关账户和保险柜的管理规定及考核办法

一、目标

1、现金、银行存款的使用、银行账户的开立符合《购物广场现金管理办法》、《购物广场银行存款管理规定》。

2、杜绝各类小金库、账外账、白条列支及公款私存等现象。

二、要求

1、现金及银行存款的管理严格按广场财务规章制度执行。

2、广场的银行存款账户必须作为保密项目对待，广场内部人员需要银行账户，须经财务部经理同意并到财务部办理登记。广场其他部门无权向任何人员、单位提供。

3、广场各保险柜均由财务部统一管理，各部门的保险柜由各部门经理负责日常管理，并接受财务部的指导监督。

4、保险柜内只能存放正常业务用现金、支票或备用金，严禁存放其他类现金及有价证券，严禁出现各类白条、借条。

5、楼层预收货款必须当日送存，严禁在保险柜内过夜。

6、严禁将保险柜挪做他用。

7、保险柜出现故障或问题，必须马上同财务部联系，由财务部统一协调处理，严禁擅自进行修理或处理。

三、检查

1、各部门对该管理规定的执行情况，由财务部统一负责定期或不定期的检查并及时向广场总经理汇报。

2、违反本管理办法私设小金库，一律按贪污论处，追查直接负责人（即保险柜的管理负责人）的责任。

四、其他

该管理规定如有补充，另行通知。