国际贸易之银行保函
国际贸易-银行保函共38页
国际贸易-银行保函共38页国际贸易银行保函在当今全球化的经济格局中，国际贸易扮演着至关重要的角色。
而在国际贸易的复杂流程中，银行保函作为一种重要的金融工具，发挥着不可或缺的作用。
银行保函，简单来说，就是银行应申请人的要求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证。
它承诺在申请人未能履行其在基础合同中规定的义务时，由银行向受益人支付一定金额的款项。
这为国际贸易中的各方提供了重要的保障，降低了交易风险。
在国际贸易中，买卖双方往往身处不同的国家和地区，彼此之间缺乏足够的了解和信任。
在这种情况下，银行保函就成为了建立信任的桥梁。
例如，当买方需要提前支付货款给卖方时，为了确保卖方能够按照合同约定按时发货并保证货物的质量，买方可以要求卖方提供一份银行保函。
如果卖方未能履行合同义务，买方可以凭借银行保函向银行索赔。
银行保函的种类繁多，常见的有投标保函、履约保函、预付款保函等。
投标保函通常在招标过程中使用，保证投标人在中标后能够按照要求签订合同并履行相关义务。
履约保函则是确保合同的履行，保证卖方能够按时交付货物或提供服务，买方能够按时支付款项。
预付款保函则是在买方提前支付部分货款给卖方时使用，保障买方的资金安全。
不同类型的银行保函在国际贸易中的作用和适用场景各有不同。
投标保函为招标方提供了保障，防止投标方在中标后随意放弃或违反合同约定。
履约保函有助于确保合同的顺利执行，减少因一方违约而给另一方带来的损失。
预付款保函则在一定程度上平衡了买卖双方在资金支付方面的风险。
银行保函的开立通常需要经过一系列的流程。
首先，申请人需要向银行提出申请，并提供相关的合同文件、财务报表等资料。
银行会对申请人的信用状况、财务实力以及交易的真实性和合法性进行审查。
审查通过后，银行会根据申请人的要求和合同约定的条款开立保函，并将其发送给受益人。
在银行保函的运作过程中，涉及到多个当事人，包括申请人、受益人、担保银行和通知银行等。
申请人是要求银行开立保函的一方，通常是国际贸易中的买方或卖方。
银行保函
保的形式来委托另一家银行（通常为受益人所在地银行） 保的形式来委托另一家银行（通常为受益人所在地银行）代 其出具保函，并由后者向受益人承担付款责任。 其出具保函，并由后者向受益人承担付款责任。 申 请 人 提出 申请
反 担 开立反担保 保 以电或信方式 人
担 保 人
开立保函 受 益 人
5 1
受益人
3 2 4
担保人
通知行
4 6
银行保函业务的主要流程示意图
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五、保函的开立方式
一般来说，保函开立的方式有三种：直开、转开、转开和加保、 一般来说，保函开立的方式有三种：直开、转开、转开和加保、 加签和背签。 加签和背签。 1.直开 即所谓“直接担保”，是指担保银行应合同一方当事人申请，径向 直开 即所谓“直接担保” 是指担保银行应合同一方当事人申请， 合同另一方开立以其为受益人的保函， 合同另一方开立以其为受益人的保函，并凭此直接向受益人承担支付责任 的行为。实务中包括直交和转递两种。 的行为。实务中包括直交和转递两种。 （1）直开—“直交”。 ）函（Letter of Guarantee,L/G），是银行或其他金融机构应交易一方 ），是银行或其他金融机构应交易一方 保函（ ）， 的要求，为保证其交易项下责任或义务的履行， 的要求，为保证其交易项下责任或义务的履行，而向交易的另一方开 出的在一定期限内承担一定金额支付或经济赔偿责任的书面付款保证。 出的在一定期限内承担一定金额支付或经济赔偿责任的书面付款保证。 要确定一种保证文件是否属于保函的范畴，应基于以下两因素确认 要确定一种保证文件是否属于保函的范畴，应基于以下两因素确认: 第一、 第一、保函都必须包含有明确的付款金额和对这笔款项的支付保证承 否则不能称之为保函。 诺，否则不能称之为保函。 第二、 第二、保函是某一交易和合同之外的第三方以自己的信用来担保合同 中的某一方去履行某种合同义务。 中的某一方去履行某种合同义务。 银行保函（ ），就是由银行所开立的保函 银行保函（Banker letter of Guarantee），就是由银行所开立的保函。 ），就是由银行所开立的保函。 换言之，银行保函实际就是银行出具的担保书。 换言之，银行保函实际就是银行出具的担保书。 上页 下页 返回
国际经济贸易中银行保函的风险防范分析
国际经济贸易中银行保函的风险防范分析摘要:随着经济全球化的发展，各国企业的发展都已经走向国际化，在国际化经济发展中，需要一些担保形式作为合作发展的保证。
在众多的经济保证中，银行的保函是应用最广泛的一种形式。
但是银行保函也不是完美无缺的，在其运行和发展中也存在着一定的风险和问题。
本文主要对银行保函的应用风险及防范对策进行了简要的分析和探讨。
关键词:国际经济贸易银行保函风险防范由于银行保函的形式具有信用度好、收费比较合理、使用比较方便的特点，所以，在国际经济贸易中，它是被应用最为广泛的一种方法。
但是，也是由于银行保函要经过的受益人和承包商是在两个不同的国家或地域，所以，保函的实效比较长、它的种类也比较多、交易金额十分大。
这些因素导致银行保函在使用过程中存在很多风险。
作为国际工程承包的企业，不应该不对这种风险有明确的认识，并应该掌握相应的风险防范措施。
下面我们从几个方面进行简要的分析和探讨。
一、银行保函发展中的风险及其诱因(一)国际市场秩序尚不完善银行保函的发展和运行需要有一个相对稳定的环境，但是由于各个国家的发展情况都不稳定，国际环境还处于一个比较混换的状态下。
尤其是亚非拉等地，由于经济发展相对落后，所以，市场环境也相对不稳定，给银行保函的发展也带来了一定的风险。
(二)国际市场欠缺完善的信用制度银行保函的应用和发展需要有一定的信用机制作为保障，但是国际上还没有完善的信用机制的建立，对于银行保函的发展还没有良好的保障。
新版本urdg758号虽于2009年7月1日正式运用，但是还有很多有争议性的问题尚待解决。
(三)招标文件制约银行保函的发展由于招标文件经常出具很多对银行保函的要求，所以在一定程度上制约了其发展。
比如，受益人向银行所要赔偿的时候，银行可以不寻求承包商的意见，对于承包商来说，是丧失了自己的应有的申辩的权利。
如果受益人并没有很好信誉保证，随意要求银行进行赔偿办理，那么，对于承包商来说，就存在严重的无理赔偿的风险。
外贸课堂 外贸名词之银行保函
外贸课堂外贸名词之银行保函银行保函的定义银行保函 (Letter of Guarantee, L/G)或银行保证书,它是指商业银行根据申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。
它是银行有条件承担一定经济责任的契约文件。
当申请人未能履行其所承诺的义务时，银行负有向受益人赔偿经济损失的责任。
由于银行信用代替或补充商业信用，保函的信用性更好，灵活性更强，因此被广泛地应用于国际结算的众多领域中，诸如贸易支付、工程承包、租金支付、资金借贷等等。
银行保函的作用保函作为第三者的信用凭证，其出具的目的是为了使受益者能够得到一种保证，以消除他对申请人是否具有履行某种合同义务的能力或决心的怀疑，从而促使交易顺利进行，保证货款和货物的正常交换，这是保函的基本功能之一。
除此之外，保函还通常用来保证合约的正常履行、预付款项的归还、贷款及利息的偿还、合同标的物的质量完好被扣财务的保释等等。
概括而言，保函从其本质上来说具有两大基本作用：第一，保证合同价款的支付；第二，发生合同违约时，对受害方进行补偿并对违约责任人进行惩罚。
银行保函的当事人1、申请人(Applicant)或称委托人(Principal)2、受益人(Beneficiary)3、担保行(Guarantor Bank)4、通知行(Advising Bank)或称转递行(Transmitting Bank)5、转开行（Reissuing Bank）6、反担保行（Counter Guarantor Bank）7、保兑行（Confirming Bank）银行保函的基本内容1、保函当事人（受益人、申请人、担保行、通知行或转开行）的完整名称和详细地址。
2、保函的性质。
即保函的种类。
3、合同的主要内容。
4、保函的编号和开立日期。
5、保函金额。
6、保函的有效期限和终止到期日。
7、当事人的权利和义务。
8、索偿条件9、其他条款。
银行保函的开立有关保函开立的主要规定有：（1）保函应以书面形式开立，所谓书面形式当然包括有效的电讯信息和加密押的同类电子数据交换（EDI）信息。
(国际贸易实务)9第九章信用证和银行保函
审核信用证
审核内容
审核信用证主要关注以下内容：信用证 的开证申请人、受益人、金额、货物描 述、运输条款、交货期限、单据要求等 是否与合同一致。同时，还需注意信用 证的条款是否清晰明确，是否存在含糊 不清的措辞。
VS
修改信用证
如发现信用证存在错误或遗漏，应及时与 开证行联系，要求修改信用证。修改信用 证时，应按照规定填写修改申请书，并支 付修改费用。
01 信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款 责任。
02 信用证是一种自足文件，独立于买卖合同之外。 03 信用证业务是一种纯粹的单据业务，处理的是单
据，而不是实际货物。
02
信用证操作流程
开立信用证
信用证开立方式
根据合同规定，开证申请人需向开证行提交开证申请书和相关单据，并按照规定支付开证保证金或提供担保。开 证行根据申请书内容，向受益人开立信用证。
不同点比较
开立机构
信用证通常由商业银行开立，而银行保函则由专门从事担保业务的机 构开立。
适用范围
信用证主要适用于国际贸易中的货物买卖，而银行保函则广泛应用于 各种类型的交易和项目，如工程承包、劳务合作等。
付款条件
信用证通常要求单证相符，即提交的文件必须与信用证规定的条款完 全一致，而银行保函则更注重交易的实际履行情况。
履约保函
为受益人提供担保，保证申请人按照 合同约定履行义务，防止申请人违约。
预付款保函
为受益人提供担保，保证申请人按照 合同约定向受益人支付预付款项，防 止申请人违约。
质量保函
为受益人提供担保，保证申请人提供 的产品或服务符合质量要求，防止申 请人违约。
银行保函的特点
银行信用
银行保函以银行信用作为担保，具有较高的 信誉度和可靠性。
国际贸易中常见外贸结算方式及使用
国际贸易中常见外贸结算方式及使用来源：互联网一、结算方式信用证结算方式、汇付和托收结算方式、银行保证函、各种结算方式的结合使用。
A、信用证结算方式信用证（letter of credit）简称L/C）方式是银行信用介入国际货物买卖价款结算的产物。
它的出现不仅在一定程度上解决了买卖双方之间互不信任的矛盾，而且还能使双方在使用信用证结算货款的过程中获得银行资金融通的便利，从而促进了国际贸易的发展。
因此，被广泛应用于国际贸易之中，以致成为当今国际贸易中的一种主要的结算方式。
信用证是银行作出的有条件的付款承诺，即银行根据开证申请人的请求和指示，向受益人开具的有一定金额、并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件；或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下，愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书。
属于银行信用，采用的是逆汇法。
B、汇付和托收结算方式汇付和托收是国际贸易中常用的货款结算方式（1）、汇付又称汇款，是付款人通过银行，使用各种结算工具将货款汇交收款人的一种结算方式。
属于商业信用，采用顺汇法。
汇付业务涉及的当事人有四个：付款人（汇款人emmitter）、收款人（payee或beneficiary）、汇出行（remitingbank）和汇入行（payingbank）。
其中付款人（通常为进口人）与汇出行（委托汇出汇款的银行）之间订有合约关系，汇出行与汇入行（汇出行的代理行）之间订有代理合约关系。
在办理汇付业务时，需要由汇款人向汇出行填交汇款申请书，汇出行有义务根据汇款申请书的指示向汇入行发出付款书；汇入行收到会计示委托书后，有义务向收款人（通常为出口人）解付货款。
但汇出行和汇行对不属于自身过失而造成的损失（如付款委托书在邮递途中遗失或延误等致使收款人无法或迟期收到货款）不承担责任，而且汇出对汇入行工作上的过失也不承担责任。
（2）、托收托收是出口人在货物装运后，开具以进口方为付款人的汇款人的汇票（随附或不随付货运单据），委托出口地银行通过它在进口地的分行或代理行代进口人收取货款一种结算方式。
国际贸易——银行保证书
国际贸易——银行保证书国际贸易——银行保证书1. 引言银行保证书是一种在国际贸易中常见的金融工具，用于为买方和卖方之间的交易提供保障。
在国际贸易中，由于跨国交易涉及到跨境支付和信任问题，银行保证书在增强信任、减少交易风险方面起到了重要作用。
本文将介绍银行保证书的定义、作用、种类以及在国际贸易中的应用。
2. 定义银行保证书，也称为保函（Bank Guarantee），是一种由银行出具的书面承诺，以其信用来保证买方或卖方在特定条件下履行交易义务。
银行保证书是银行对双方交易提供的担保，通常用于确保交易款项的支付或交货的履行。
3. 作用银行保证书在国际贸易中具有多种作用：3.1. 增强信任由于国际贸易涉及到跨境交易和不同法律体系之间的纠纷处理，买方和卖方之间的信任是一个重要的问题。
银行作为中立第三方，通过出具银行保证书，给予交易双方更多信心和保证。
买方可以相信卖方将按照合同履行义务，而卖方也可以相信买方会按时支付款项。
3.2. 降低交易风险在国际贸易中，交易风险是一大挑战。
不同国家之间的法律、货币政策以及政治经济环境差异可能导致交易风险增加。
通过银行保证书，买方和卖方可以减少信用风险，并确保交易的安全进行。
3.3. 促进融资银行保证书对于买方和卖方的融资也起到了推动作用。
买方可以利用银行保证书向银行申请融资，以便支付货款。
同样地，卖方也可以利用银行保证书向银行申请融资，以满足生产和交货的资金需求。
4. 种类银行保证书有多种类型，其中常见的有：4.1. 付款保证书付款保证书是最常见的一种银行保证书类型。
买方委托银行向卖方表示，只要卖方按照合同约定的条件提供所需文件，买方将按时付款。
付款保证书通常用于控制交易款项的支付，并确保卖方按照合同履行义务。
4.2. 履约保证书履约保证书是一种确保卖方按照合同履行义务的银行保证书。
它表示如果卖方未能按照合同约定的条件交付货物或提供服务，银行将对买方承担赔偿责任。
4.3. 投标保证书投标保证书是供应商在投标过程中提交给采购方的一种保证。
国际经济贸易中银行保函的风险防范
国际经济贸易中银行保函的风险防范本文从网络收集而来，上传到平台为了帮到更多的人，如果您需要使用本文档，请点击下载按钮下载本文档（有偿下载），另外祝您生活愉快，工作顺利，万事如意！摘要：在国际经济贸易中，银行保函广泛应用。
通过对银行保函的风险进行分析，研究如何防范风险。
关键词：银行保函；风险；防范随着国际经济贸易的发展和规模不断扩大，当一方当事人担心对方不履行约定的义务，便要求另一方提供一定的担保，以避免或减少交易中的风险。
在国际贸易中，主要采用信用担保，由于银行资金雄厚，资信情况一般较好，故通常采用银行担保，由银行开具保函。
银行(保证人)应申请人的请求，向受益人开立保函这种书面信用担保凭证，保证在申请人未能履行其约定的责任或义务时，由保证人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。
银行保函按照索赔条件划分，通常可以分为一般保函和独立保函两种。
前者为有条件保函，后者为见索即付保函。
1.一般保函又称有条件保函，在银行开具一般保函的情况下，只有当委托人违约，受益人才可以凭保函向银行索赔，银行只承担第二性付款责任。
由于一般保函的索赔是有条件的，限制了受益人及时向银行索赔，因此，目前国际经济活动中很少采用这种保函。
2.独立保函又称见索即付保函。
根据国际商会制定的《见索即付保函统一规则》(简称URDG)，见索即付保函的担保人承担的是第一性的、直接的付款责任，是与基础合同相脱离的独立性担保文件，受益人的权利与保证人的义务，完全以保函所载内容为准，不受基础合同约束，即使保函中含有基础合同的援引，保证人也与该合同无关，只要受益人提交了符合保函要求的单据，保证人就必须付款。
它比一般保函更满足国际贸易活动多样化、复杂化等方面的需要，因此目前国际上通行的银行保函，一般为见索即付保函，常用于国际工程和国际货物采购。
对于这项业务，作为申请人企业以直开、转递和转开方式申请开出投标保函、履约保函、预付款保函、质保金保函、关税保函等；作为受益人企业通常接收投标保函、预付款保函、履约保函和质保金保函等。
国际贸易常用六种付款方式
国际贸易常用六种付款方式在国际贸易中，付款方式的选择对于买卖双方来说至关重要，它不仅关系到交易的顺利进行，还涉及到资金的安全和风险的控制。
下面就为大家介绍国际贸易中常用的六种付款方式。
一、汇付（Remittance）汇付是指付款人通过银行或其他途径，主动将款项汇给收款人。
汇付方式分为信汇（M/T）、电汇（T/T）和票汇（D/D）三种。
信汇是指汇出行应汇款人的申请，将信汇委托书寄给汇入行，授权解付一定金额给收款人的一种汇款方式。
信汇的优点是费用较为低廉，但速度较慢，如今在国际贸易中使用较少。
电汇是指汇出行应汇款人的申请，拍发加押电报、电传或 SWIFT给在另一国家的分行或代理行（即汇入行）指示解付一定金额给收款人的一种汇款方式。
电汇的特点是速度快，但费用相对较高。
票汇是指汇出行应汇款人的申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票，支付一定金额给收款人的一种汇款方式。
票汇的优点是可以自带汇票，灵活性较大，但汇票有丢失或损毁的风险。
汇付方式通常用于预付货款、货到付款以及赊销等业务。
在预付货款的情况下，买方承担较大风险；而在货到付款时，卖方则要承担较大风险。
二、托收（Collection）托收是指债权人（出口商）出具汇票委托银行向债务人（进口商）收取货款的一种支付方式。
根据托收时是否附带货运单据，托收分为光票托收和跟单托收两种。
光票托收是指金融单据不附带商业单据的托收，即仅把汇票委托银行托收。
这种方式多用于货款尾数、小额货款、贸易从属费用的收取。
跟单托收是指金融单据附带商业单据或仅凭商业单据的托收。
跟单托收根据交单条件的不同，又可以分为付款交单（D/P）和承兑交单（D/A）。
付款交单是指代收行在进口商付款后才将单据交给进口商。
付款交单又分为即期付款交单（D/P at Sight）和远期付款交单（D/P after Sight）。
即期付款交单是指出口商开具即期汇票，通过银行向进口商提示，进口商见票后立即付款赎单。
国际贸易-银行保函共38页
国际贸易-银行保函共38页关键信息项：1、保函编号：＿___________________________2、保函金额：＿___________________________3、保函受益人：＿___________________________4、保函申请人：＿___________________________5、保函开立银行：＿___________________________6、保函有效期：自______年______月______日至______年______月______日7、基础交易合同编号：＿___________________________8、保函适用法律：＿___________________________9、保函担保责任：＿___________________________11 引言本协议旨在规范国际贸易中银行保函的相关事宜，确保各方的权益得到充分保障，促进贸易的顺利进行。
111 定义在本协议中，除非上下文另有明确规定，下列术语具有以下含义：“银行保函”指由银行根据申请人的请求向受益人开立的一种书面信用担保凭证。
“申请人”指向银行申请开立保函的一方。
“受益人”指有权依据保函要求银行履行担保责任的一方。
112 银行保函的开立1121 申请人应按照银行的要求提供真实、准确、完整的申请资料，包括但不限于基础交易合同、财务状况证明等。
1122 银行在审查申请人的申请资料后，有权决定是否开立保函以及保函的条款和条件。
1123 银行开立的保函应采用书面形式，并加盖银行公章和有权签字人的签字。
113 保函金额1131 保函金额应在保函中明确规定，且应与基础交易合同中的相关约定一致。
1132 除非另有约定，保函金额应为固定金额，不得随意变更。
114 保函有效期1141 保函的有效期应在保函中明确规定，自开立之日起生效，至约定的到期日终止。
1142 若受益人在保函有效期内未提出索赔要求，银行的担保责任在保函到期后自动解除。
银行保函发展现状
银行保函发展现状银行保函是指银行对债务人的债务给予担保的一种形式。
在国内，银行保函起初主要用于国际贸易、建筑工程投标等领域。
随着国内外经济交流的深入发展，银行保函的应用范围也逐渐扩大，现已广泛应用于国内外投资、项目合作、发行债券等方面。
银行保函的发展现状主要体现在以下几个方面：首先，在国际贸易方面，银行保函仍然是进出口贸易中常用的支付方式之一。
银行保函可以有效地保护买卖双方的利益，对于买方来说，银行保函可以确保其在支付货款后能够按时收到货物；对于卖方来说，银行保函可以确保其在发货后能够按时收到货款。
同时，银行保函还可以提高进出口业务的可信度和可靠性，减少交易风险。
其次，在投资和融资方面，银行保函也发挥着重要作用。
对于投资项目来说，银行保函可以作为一种担保方式，提高项目的融资能力和可行性。
对于融资方来说，银行保函可以作为一种信用工具，增加其在融资过程中的可信度。
近年来，随着国内外融资市场的发展和银行保函制度的完善，越来越多的企业开始运用银行保函来解决融资问题。
再次，银行保函在建筑工程领域也得到了广泛应用。
建筑工程往往是大规模投入、风险较大的项目，银行保函可以为工程承包商提供担保，保证其按时按质完成工程，并向业主交付合格的成果。
同时，银行保函还可以为业主提供担保，保证其在工程期间能够按照合同的约定支付工程款项。
最后，在发行债券方面，银行保函也发挥着重要作用。
发行债券是企业融资的一种常用方式，但是在发行过程中，投资者常常会担心债券发行人是否按时兑付本息。
银行保函可以作为一种信用担保，提供给投资者一定的保障，从而增加债券发行人的可信度，吸引更多投资者的参与。
总之，银行保函作为一种担保工具，在经济发展中发挥着越来越重要的作用。
当前，随着我国金融体系的不断健全和银行业务的不断创新，银行保函的发展前景也非常广阔。
同时，也需要加强法律、监管和风险控制等方面的建设，保证银行保函的稳健运营，为企业和个人提供更加可靠的担保服务。
银行保函
银行保函国际贸易中，跟单信用证为买方向卖方提供了银行信用作为付款保证，但不适用于需要为卖方向买方作担保的场合，也不适用于国际经济合作中货物买卖以外的其他各种交易方式。
然而在国际经济交易中，合同当事人为了维护自己的经济利益，往往需要对可能发生的风险采取相应的保障措施，银行保函和备用信用证，就是以银行信用的形式所提供的保障措施。
银行保函是由银行开立的承担付款责任的一种担保凭证，银行根据保函的规定承担绝对付款责任。
银行保函大多属于“见索即付”(无条件保函)，是不可撤销的文件。
银行保函的当事人有委托人(要求银行开立保证书的一方)、受益人(收到保证书并凭此向银行索偿的一方)、担保人(保函的开立人)。
其主要内容根据国际商会第458号出版物《UGD458》规定：(1)有关当事人(名称与地址)。
(2)开立保函的依据。
(3)担保金额和金额递减条款。
(4)要求付款的条件。
国际商会于1992年出版了《见索即付保函统一规则》，其中规定，索偿时，受益人只需提示书面请求和保函中所规定的单据，担保人付款的唯一依据是单据，而不能是某一事实。
担保人与保函所可能依据的合约无关，也不受其约束。
以上规定表明，担保人所承担的责任是第一性的、直接的付款责任。
把保函与跟单信用证相比，当事人的权利和义务基本相同，所不同的是跟单信用证要求受益人提交的单据是包括运输单据在内的商业单据，而保函要求的单据实际上是受益人出具的关于委托人违约的声明或证明。
这一区别，使两者适用范围有了很大的不同，保函可适用于各种经济交易中，为契约的一方向另一方提供担保。
另外，如果委托人没有违约，保函的担保人就不必为承担赔偿责任而付款。
而信用证的开证行则必须先行付款。
一、银行保函的基本内容银行保函的内容根据交易的不同而有所不同，但通常包括以下内容：1. 基本栏目。
包括：中联银融资担保保函的编号，开立日期，各当事人的名称、地址，有关交易或项目的名称，有关合同或标书的编号和订约或签发日期等。
国际贸易中的结算方式
国际贸易中的结算方式在进行国际贸易货款结算的时候，有多种结算方式。
主要包括信用证结算方式、汇付和托收结算方式、银行保证函、各种结算方式的结合使用。
A、信用证结算方式信用证（letter of credit）简称L/C）方式是银行信用介入国际货物买卖价款结算的产物。
它的出现不仅在一定程度上解决了买卖双方之间互不信任的矛盾，而且还能使双方在使用信用证结算货款的过程中获得银行资金融通的便利，从而促进了国际贸易的发展。
因此，被广泛应用于国际贸易之中，以致成为当今国际贸易中的一种主要的结算方式。
信用证是银行作出的有条件的付款承诺，即银行根据开证申请人的请求和指示，向受益人开具的有一定金额、并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件；或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下，愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书。
属于银行信用，采用的是逆汇法。
B、汇付和托收结算方式汇付和托收是国际贸易中常用的货款结算方式。
a、汇付（remittance）汇付，又称汇款，是付款人通过银行，使用各种结算工具将货款汇交收款人的一种结算方式。
属于商业信用，采用顺汇法。
汇付业务涉及的当事人有四个：付款人（汇款人remmitter）、收款人（payee或beneficiary）、汇出行（remittingbank）和汇入行（payingbank）。
其中付款人（通常为进口人）与汇出行（委托汇出汇款的银行）之间订有合约关系，汇出行与汇入行（汇出行的代理行）之间订有代理合约关系。
在办理汇付业务时，需要由汇款人向汇出行填交汇款申请书，汇出行有义务根据汇款申请书的指示向汇入行发出付款书；汇入行收到会计示委托书后，有义务向收款人（通常为出口人）解付货款。
但汇出行和汇行对不属于自身过失而造成的损失（如付款委托书在邮递途中遗失或延误等致使收款人无法或迟期收到货款）不承担责任，而且汇出对汇入行工作上的过失也不承担责任。
b、托收（collection）托收是出口人在货物装运后，开具以进口方为付款人的汇款人的汇票（随附或不随付货运单据），委托出口地银行通过它在进口地的分行或代理行代进口人收取货款一种结算方式。
国际结算第六章 银行保函
两者的不同之处 （3）支付的款项不同。 信用证下的款项大多是货款；而保函下支付 的不仅是货款，还可能是赔款或退款。 （4）信用证业务中，开证行可指定其他的银行 作为信用证的议付行、付款行或承兑行接受受益 人的单据并向受益人支付或垫付，并且信用证的 到期地点通常在受益人所在地；而保函业务中， 担保行不能指定自身以外的其他银行作为付款行， 也无议付之说，只能由自己承担责任，且保函的 到期地点通常都在担保行所在地。
5.转开行和指示行 转开行（Reissuing Bank）是指接受原担保行的 要求，向受益人开立以原担保行为申请人及反担保 行、以自身为担保行的保函的银行。 转开行一般是指示行（反担保行）的联行或代理 行。转开行转开保函后，成为新的担保行，原担 保行便成为保函的指示行（Instructing Bank）。 转开行一般为受益人所在地银行，而指示行一般 为申请人所在地银行。 6.反担保人（Counter-Guarantor） 就是为申请人向担保行开出书面反担保保函的 人。反担保人负有向担保人（转开行）赔偿的责任， 同时也有权向申请人索偿。
独立性保函
（Independent Guarantee），是指 根据基础合同开具，但又不依附于合同而独立存 在，其付款责任仅以保函自身的条款为准的一种 保函。在此种保函项下，担保银行大多承担第— 性的付款责任，或称独立性偿付合同，即当受益 人在保函项下合理索赔时，担保行就必须付款， 而不管申请人是否同意，也无须调查合同履行的 事实。
一基本项目三银行保函的基本内容保函的编号及开立日期各当事人的名称和地址保函种类保函的有效期二开立保函的依据基础合约三保函金额货币名称及减额条款四索赔条件五先决条件条款六有效期条款1保函生效日期2保函失效日期3保函延期条款4退还保函条款5失效条款的欠缺1
国际贸易惯例：托收、保理、保函
国际贸易惯例：________托收、保理、保函国际贸易惯例：________托收、保理、保函第一章托收1.1 托收定义托收是指出口商将付款要求交由银行代为收取的一种国际贸易支付方式。
出口商将货物交给收货人后，将提货单据和付款要求交给银行，银行根据出口商的要求向收货人发出有关付款的通知。
1.2 行为主体1.2.1 出口商（权益人）出口商是指将货物出口到国外的商家或个人。
1.2.2 收货人（托收人）收货人是指从出口商处收到货物并承担付款义务的国外商家或个人。
1.2.3 收款行收款行是指代表出口商收取款项的银行，也称为托收行。
1.2.4 通知行通知行是指代表收货人通知其有关付款事宜的银行。
1.3 托收流程1.3.1 货物交付出口商将货物交付给收货人，并获得相关单据。
1.3.2 付款要求函发出出口商向收款行提供托收单据和付款要求函，并委托收款行代为收取付款。
1.3.3 通知收货人收款行将付款要求函通知收货人，并要求其按照要求进行支付。
1.3.4 收款行传递付款收货人在收到通知后，按照要求进行支付，并将支付款项交给通知行。
1.3.5 通知行传递付款通知行收到收货人支付的款项后，将款项传递给收款行。
1.3.6 收款行通知出口商收款行通知出口商，确认付款的收到，并将款项划给出口商。
第二章保理2.1 保理定义保理是指出口商将应收账款转交给保理商，由保理商为其提供融资、风险管理等服务，并进行催收。
2.2 行为主体2.2.1 出口商（权益人）出口商是指将货物出口到国外的商家或个人。
2.2.2 买方（应收账款的债务人）买方是指向出口商购买货物并应支付货款的国外商家或个人。
2.2.3 保理商保理商是指承担保理业务的金融机构，为出口商提供融资、风险管理和催收服务。
2.3 保理类型2.3.1 应收账款保理出口商将应收账款转让给保理商，保理商向出口商提供融资，并承担买方违约的风险和催收工作。
2.3.2 保理融资出口商根据应收账款向保理商融资，保理商提供短期融资，解决出口商的资金周转问题。
国际结算12银行保函
该保函金额即为保留金金额，有效期是合同规定的索赔 期满加3-15天索偿期
质Hale Waihona Puke 保函在机械设备、船舶飞机等出口合同中，买方要求卖方提供银行担保，保 证如货物质量不符合合同规定，而卖方又不能更换或维修时，担保行便 将保函金额赔付买方，以弥补其所受损失。这种银行保函即为质量保函。
进口类保函
A
付款保函
B
延期付款保函
C
租赁保函
D
是指担保银行应进口商的要求 向出口商出具的银行保函，保 证只要出口方按合同规定交出 货物或技术引进方收到与合同 规定相符的技术资料后，进口 方一定履行部分或全部付款义 务，否则，将由担保银行代为
支付或承担赔付责任。
付款保函金额即合同金额，保 函有效期按合同规定付清价款
户，为了得到当地银行资金
融通，有时需要开立透支账户。在开立透支账户时，一般须提供银行 01 担保，向当地账户行保证，如该公司未按透支合约规定及时向该行补
足透支金额，担保行代其补足。这种保函，即为账户透支保函。
该保函金额一般是透支合约规定的透支限额，保函有效期一般为透支 02 合约规定的结束透支账户日期再加半个月。
延期付款保函
3、租赁保函
用租赁方式进口机械、仪器、设备、运输工具时，承租人向出租人提供担保，是保证：承租 人一定按租赁合同规定交付租金，如不交付，担保行代为交付。这种保函即为租赁保函。 通常情况下，租金的总额相当于货价加利息，全部租金付完后，货物便为承租人所有。 保函金额即租金总额； 保函有效期按租赁合同规定之日起，全部租金付清日期再加半个月。
第七章 国际贸易结算方式-银行保函《国际结算》PPT课件
是担保人，与指示行无关。
•
3.保函的修改
•
与信用证一样，虽然保函是不可撤销的，但在有效期内，
只要当事人都同意，仍然可以进行修改。URDG对修改有具体的
规定。
•
参见教材P327。
•
三、受益人凭保函要求支付或索赔
•
1.索赔书
•
担保行履行付款责任的最基本的条件是受益人提交书面形
式的索赔书，并辅助以书面声明。目前多数见即付保函不要求
的惩罚和对受益人的补偿。
第二节 银行保函的内容及种类
•
一、银行保函的内容
•
(一)银行保函的基本内容
•
1.有关当事人的名称和地址
•
2.要求开立保函的基础交易及相关信息
•
3.保函或反担保函的编号及其它信息
•
4.赔付金额或最高赔付金额及币别
•
5.保函的失效
•
6.索赔条件
•
7.指明索赔书或其他单据的形式
•
•
2.租赁保函(Lease Guarantee)
•
银行向出租人担保承租人按规定期间付给租金，否则由担
保行赔偿的保函。
•
3.补偿贸易保函(Compensation Guarantee)
•
在补偿贸易中，银行为进口设备的一方向供给设备的一方
提供的书面保证文件，以保证进口方在收到与合同相符的设备
后，以该设备生产的产品按合同的规定交付给提供设备的出口
约，则受益人有权向担保行索赔。
•
履约保函的金额一般为10%左右，若是工程承包保函，一般
为10%-25%左右。效期大多从保函的开立日起，一直到合同到期
或双方商定的具体日期为止。
国际贸易-银行保函
委托人（Principal），是向银行或保险公司申请开立保函的人。委托人的权责是
保函的当事人及其权责
保函的当事人及其权责
受益人（Beneficiary），是有权按保函的规定出具索款通知或连同其他单据，向担保人索取款项的人。
受益人的权利是：按照保函规定，在保函效期内提交相符的索款声明，或连同有关单据，向担保人索款，并取得付款。
备用信用证与银行保函的异同
第二，它们虽然是依据申请人与受益人订立的基础合同开立的，但一旦开立，则独立于基础合同；第三，它们是纯粹的单据交易，担保人或开证行对受益人的索赔要求是基于保函或备用信用证中的条款和规定的单据，即只凭单付款。因此，有人将保函称为“担保信用证”。
保函有从属性保函和独立性保函之分，备用信用证无此区分。
在中标后，未与招标人签订合同
在招标人规定日期内未提交履约保函
01
02
03
出口类保函
出口类保函
履约保函(performance guarantee)。中标人与招标人签订供应货物或承包工程合同时，还须提供银行担保，向招标人保证，如中标人不履行合同规定的责任义务，担保行就按保函金额赔付招标人，以弥补其所受损失，此银行担保就量履约保函。
保函的当事人及其权责
委托人或申请人
受益人
担保行
通知行
有效日期
交易合同的有关情况
保函的货币名称及金额
承诺条款
索款方法
其他
银行保函的内容
银行保函的种类
1、投标保函； 2、履约保函； 3、预付款退款保函； 4、借款保函； 5、租赁保函； 6、付款保函； 7、来料加工保函；
8、质量/维修保函； 9、海事保函； 10、补偿贸易保函； 11、延期付款保函； 12、海关保函/免税/关税保付保函； 13、代理行转开保函。
国际贸易惯例：托收、保理、保函
国际贸易惯例（International Trade Custom）指在国际贸易实践中逐渐自发形成的，某一地区、某一行业中普遍接受和经常遵守的任意性行为规范。
国际贸易惯例简介国际贸易惯例本身并不是法律。
贸易双方当事人有权在合同中达成不同于惯例规定的贸易条件。
但许多国家在立法中明文规定了国际惯例的效力，特别是在《联合国国际货物销售合同公约》中，惯例的约束力得到了充分的肯定。
在下列情况中，国际贸易惯例对当事人有约束力：第一，当事人在合同中明确表示选用某项国际惯例；第二，当事人没有排除对其已知道或应该知道的某项惯例的适用，而该惯例在国际贸易中为同类合同的当事人所广泛知道并经常遵守，则应视为当事人已默示地同意采用该项惯例。
主要国际贸易惯例在国际贸易中通行的主要惯例均由国际商会制定，主要有：(1)《国际贸易术语解释通则》（2010年）。
(2)《跟单信用证统一惯例》（2007年）。
(3)《托收统一规则》（1995年）。
(4)《国际保付代理惯例规则》（1994 年）（国际保理商联合会颁布）。
(5)《见索即付保函统一规则》（1992年）。
国际惯例是国际法的一个重要渊源。
上述惯例在国际贸易中均得到普遍遵守，是从事国际贸易的人员所必须熟知的重要内容。
有关贸易术语的国际贸易惯例主要有三种《1932年华沙-牛津规则》、《1941年美国对外贸易定义（修订本）》和《2000年国际贸易术语解释通则》。
国际贸易惯例特征特征如下：1、国际贸易惯例是在长期的国际贸易实践中自发形成的，其形成的过程不受政府机关的控制和制约，它的成文化一般也是由商业自治团体自发地编纂而成的，这使它有别于依靠国家立法机关制定的国内法以及依靠各国之间的相互谈判、妥协而达成的国际条约。
也正是这种非主权性大大增强了国际贸易惯例的普遍适用性。
2、国际贸易惯例是为某一地区、某一行业的人们所普遍遵守和接受的，偶然的实践不能成为国际贸易惯例，这是国际贸易惯例的客观特征。
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对销贸易类保函
来料加工保函及来件装配保函(processing guarantee)(assembly guarantee)
在来料加工或来件装配业务中，进料或进件方向 供料或代件方提供银行担保，向其保证如进料 或进什方收到与合同相符 的原料或元件后， 未能以该原料或元件加工中装配，并按合同规 定将成品交付代料或代件方，或由其指定的第 三才，又不能以现汇偿付来料或来件价款及附 加利息，担保行便按保函金额加利息赔付供料 或供件方。
银行保函的种类
1、投标保函； 2、履约保函； 3、预付款退款保函； 4、借款保函； 5、租赁保函； 6、付款保函； 7、来料加工保函；
8、质量/维修保函； 9、海事保函； 10、补偿贸易保函； 11、延期付款保函； 12、海关保函/免税/
关税保付保函；
13、代理行转开保函。
银行保函办理手续
1、申请人需填写开立保函申请书并签章； 2、提交保函的背景资料，包括合同、有关部门
出口类保函
（1）在投标的有效期内，撤回该项投标 或修改原报价
（2）在中标后，未与招标人签订合同 （3）在招标人规定日期内未提交履约保
函
出口类保函
2、履约保函(performance guarantee)。 中标人与招标人签订供应货物或承包工 程合同时，还须提供银行担保，向招标 人保证，如中标人不履行合同规定的责 任义务，担保行就按保函金额赔付招标 人，以弥补其所受损失，此银行担保就 量履约保函。
进口类保函
付款保函
对销贸易类保函
补偿贸易保函（compensation guarantee）
在补偿贸易中，进口设备的一方向供应设 备的一方提供银行担保，向其保证：如 进口方在收到与合同相符的设备后，未 能以该设备生产的产品，按合同规定返 销出口给供应设备方，或由其指定的第 三者以偿付进口设备的价款，又不能以 现汇偿付设备款及附加利息，担保行即 按照保函金额加利息赔付供应设备的一 方
银行保函的性质
1、是独立于委托人与担保人之间的反担 保或委托人与受益人之间的合同或投标 条件之外的。
2、是依据其规定的条件生效的，由担保 人以保函中规定的任何单据为基础做出 决定的。
3、是不可撤销的。
保函的当事人及其权责
1、委托人（Principal），是向银行或 保险公司申请开立保函的人。委托人的 权责是 （1）在担保人按照保函规定向受益人付 款后，立即偿还担保人垫付的款项。 （2）负担保函项下一切费用及利息。 （3）担保人如果认为需要时，应预支部 分或全部押金。
保函
Letter of guarantee
银行保函
银行保函的当事人及其权责 银行保函的种类 保函与跟单信用证的比较 备用信用证
银行保函的定义
保函（Letter of Guarantee ，L/G） 又称银行保证书，是银行、保险公司或 其他机构或个人以书面形式出具的、凭 提交与承诺条件相符的书面索款通知和 其它类似单据即行付款的保证文件。
的批准文件等；
3、提供相关的保函格式并加盖公章； 4、提供企业近期财务报表和其它有关证明文件 5、落实银行接受的担保，包括缴纳保证金、质
押、抵押或第三者信用担保等； 6、由银行审核申请人资信情况、履约能力、项
目可行性、保函条款及担保、质押或抵押情况 后，可对外开出保函
出口类保函
承包保函
1、投标保函(tender guarantee)。国际 招标中，招标人一般都要求投标人的投 标时提供一定金额的银行担保，向招标 人保证如投标人有下列违约事项之一， 担保行按保函金额赔付招标人，以弥补 其损失，此银行担保就是投标保函。
保函的当事人及其权责
3、受益人（Beneficiary），是有权按 保函的规定出具索款通知或连同其他单 据，向担保人索取款项的人。
受益人的权利是：按照保函规定，在保 函效期内提交相符的索款声明，或连同 有关单据，向担保人索款，并取得付款。
银行保函的内容
委托人或申请人 受益人 担保行 通知行 交易合同的有关情况 保函的货币名称及金额 有效日期 承诺条款 索款方法 其他
保函的当事人及其权责
2、担保人（Guarantor），是保函的开立人。 担保人的权责是： （1）在接受委托人申请后，依委托人的指示 开立保函给受益人。 （2）保函一经开出就有责任按照保函承诺条 件，合理审慎地审核提交的包括索赔书在内的 所有单据，向受益人付款。 （3）在委托人不能立即偿还担保行已付之款 情况下，有权处置押金、抵押品、担保品。如 果仍不足抵偿，则担保行有权向委托人追索不 足部分。
出口类保函
保留金保险或留置金保函
机械设备交易合同，常常规定先支付合同 金额的90%-95%，其余5%-10%俟 设备安装完毕运转良好，经买方验收后 再支付。这一小部分金额称作保留金或 留置金，如发现机械设备、品质、规格 与合同规定不符，双方洽商减价，便从 保留金扣抵。
出口类保函
如果卖方要求买方同意将此笔保留金随大 部分货款一并支付卖方，则须卖方提供 银行保函，保证货到发现品质不符，货 物短量或伤残时，担保行便将卖方预支 之保留金退还买方。此银行保函即是保 留金保函。
出口类保函
3、预付金保函(advance payment guarantee)。承包工程的业主常需预付 给承包人工程价款的5%-20%用作承包 预购材料款、形式费、筹备费等，工程 业主顾虑承包人若不履约将损失这笔预 付金，故要求承包人提供银行担保，保 证承包人收到预付金后一定履约，否则 担保行将预付金退还给工程业主。
出口类保函
质量ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ函
在供货合同中，尤其在机械设备、船舶飞 机等出口合同中，买方要求卖方提供银 行担保，保证如货物质量不符合合同规 定，而卖方又不能更换或维修时，担保 行便将保函金额赔付买方，以弥补其所 受损失。这各银行保函即为质量保函。
出口类保函
维修保函
在承包工程合同中，工程完工后业主扣留 一部分款项备作裣工程质量缺陷而承包 人不予维修造成的损失。工程业主要求 承包人提供银行担保，保证在工程质量 与合同规定不符，而承包人又不 有维修 时，担保行便按保函金额赔付业玉，以 弥补其所受损失，则业主可以释放这部 分扣款。