财务报销及发票规范
财务制度关于报销发票要求
财务制度关于报销发票要求一、报销发票的种类及要求1. 普通发票：公司报销的发票必须是正规发票，包括增值税普通发票、增值税专用发票等。
其中，增值税普通发票上需注明“专用发票加盖两联专用章”；增值税专用发票上需注明“专用发票”字样以及购买方公司的名称、纳税人识别号等信息。
2. 电子发票：公司可选择使用电子发票进行费用报销，但需确保电子发票的真实性和合法性。
电子发票应具备相应的电子签名和电子印章，且发票信息与实际交易相符。
3. 发票要求：所有报销发票必须清晰、完整、真实、有效，不能有涂改、涂抹或遮挡的情况。
发票上需注明购买方的名称、纳税人识别号、地址、电话等基本信息，且发票金额需与报销单上填写的金额一致。
4. 发票保存：公司要求员工在报销时需提供原始发票，并在报销单上粘贴或附带发票副本。
同时，公司财务部门会对所有报销发票进行核对和归档，确保财务数据的完整性和真实性。
二、报销发票的报销流程1. 申请报销：员工在发生费用支出后，需填写报销单，详细列明费用的类型、金额、时间等信息，并在报销单上粘贴或附带原始发票。
2. 部门审核：报销单需由员工所在部门的负责人进行审核，确保费用支出符合公司政策和规定，且发票的真实性和有效性。
3. 财务审批：经过部门审核后，报销单提交至公司财务部门进行审批，财务部门将对报销单上的费用进行核对和确认，同时对发票的真实性进行验证。
4. 报销发放：经过财务审批后，公司将在规定时间内将报销款项发放至员工的个人银行账户中。
同时，财务部门将对报销单和发票进行归档和保管。
三、报销发票的风险管理1. 防止虚假发票：公司应加强对发票的真实性和合法性的验证，避免接受虚假或伪造的发票，以保证公司的财务数据的准确性和合规性。
2. 防范内部欺诈：公司财务部门应加强对报销流程的监控和审查，确保报销发票的真实性和有效性，避免内部员工利用报销系统进行欺诈行为。
3. 报销政策规范：公司应建立明确的报销政策和流程，并对员工进行相关培训和教育，使其了解公司的报销要求和标准，减少报销风险和纠纷的发生。
财务规章制度发票报销范本
财务规章制度发票报销范本第一章总则第一条为加强财务管理，规范发票报销行为，提高财务报销效率，依据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工的发票报销活动。
第三条公司全体员工应严格遵守本制度，确保发票报销的真实性、合法性和规范性。
第二章发票管理第四条员工在取得发票时，应认真核对发票内容，确保发票的真实性和合法性。
第五条员工应妥善保管好发票，防止发票遗失、损坏或被盗用。
第六条员工在报销时，应将发票的原件和复印件一并提交给财务部门。
第七条财务部门应建立发票管理台账，对发票进行统一编号和归档管理。
第三章报销流程第八条员工在发生费用支出时，应事先填写费用报销申请表，并附上相关证明材料。
第九条员工应按照规定的流程和时间提交报销申请，确保报销的及时性。
第十条财务部门应按照规定的权限和程序对报销申请进行审核。
第十一条财务部门在审核报销申请时，应核对费用支出的真实性、合法性和规范性。
第十二条财务部门在审核报销申请后，应按照规定的权限进行审批。
第十三条财务部门在审批报销申请后，应按照规定的程序进行支付。
第四章违规处理第十四条员工有下列行为之一的，一经发现，将按照公司相关规定进行处理：（一）虚开发票、伪造发票、购买假发票；（二）使用非法发票、过期发票、作废发票；（三）报销与实际支出不符的费用；（四）其他违反发票报销规定的行为。
第十五条员工因违反本制度而给公司造成损失的，应承担相应的赔偿责任。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释和执行。
第十七条本制度自发布之日起生效，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
第十八条本制度如有变更，公司财务部门应提前通知全体员工。
以上财务规章制度发票报销范本仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整和完善。
财务管理发票报销入帐制度
财务管理发票报销入账制度1. 背景为了保证公司财务管理的规范性和准确性，规范发票报销的流程、入账制度和相关操作流程，制定出本制度。
2. 适用范围本制度适用于公司全体员工的发票报销及入账管理。
3. 发票报销流程1.员工在消费完毕后，需保留完整的购物发票或收据及相关凭证，以备报销之用。
2.员工填写报销单并交给直接上级或部门负责人审批。
3.直接上级或部门负责人审核报销单，并签字确认。
4.财务部门审核报销单，并核对发票真伪，票面信息是否与报销单一致。
5.财务部门根据报销单上的信息开具财务凭证，在账册上登记并填写凭证号。
6.财务部门及时将财务凭证装订到财务凭证册中，作为财务报表的依据之一。
7.报销单及相关凭证存档备查。
4. 发票报销入账制度1.发票税前金额按照发票或收据原件上的金额计入相关费用科目，并记入相应报表。
2.发票税额由财务人员按照国家规章制度计算后，进入增值税进项税额科目，同时按照相应的比例计入相关费用科目，并记入相应报表。
3.发票抬头必须与报销单上填写的内容一致，否则不得入账。
4.发票日期必须在公司业务期内，且必须在公司成立之后开具，否则不得入账。
5.发票号码必须真实有效、与发票抬头一致，否则不得入账。
6.同一发票税前金额必须与报销单上填写的金额一致，否则不得入账。
7.费用开支必须符合当期经营活动的需要，否则不得入账。
8.发票一经入账，不得撤销、注销或更改。
9.特殊情况请向财务部门请示后方可入账。
5. 结论通过制定本制度，公司能够明确规范发票报销的流程、入账制度和相关操作流程，提高公司财务管理的规范性和准确性，保障公司财务报表的真实性和透明性。
同时，本制度也能够约束员工的花销，并加强了公司对费用支出的管控，促进公司的成本控制与利润增长。
关于公司发票报销规章制度
关于公司发票报销规章制度一、总则为规范公司的发票报销流程，加强财务管理，保证资金使用的合理性和透明度，制定本规章制度。
本规章适用于公司全体员工，所有员工在报销发票时应遵守本规定。
未尽事宜，由财务部门负责解释。
二、发票种类要求1. 外单位发票：外单位发票必须是真实有效的，可抵扣税款的发票。
必须有发票号码、有效开票日期、明细项目、金额和抬头等信息。
2. 礼品类发票：员工在购买福利用品或者赠送客户时，如需报销，必须提供礼品类发票，并且金额不得超过公司规定的上限。
3. 交通类发票：出差、公务车辆使用等交通发票必须是正规的发票，且需注明出行路线和日期。
4. 餐饮类发票：公司员工因公出差或者参加会议等需要在外就餐时，提供餐饮类发票。
不得开具超过当日标准消费金额的发票。
5. 房租类发票：公司员工因公出差需要入住酒店时，提供房租类发票。
不得开具超过标准房费的发票。
三、发票报销流程1. 收集发票：员工在发生报销情况时，需要及时收集相关的发票，并妥善保存。
2. 报销申请：填写发票报销申请表，详细说明报销事由、金额等信息，并提供相应的发票原件。
3. 确认审核：部门经理或负责人对报销申请进行审核确认，确保报销事由合理、金额与发票相符。
4. 财务审核：财务人员对报销申请进行审核，检查发票真实性、有效性，并确保税收合规。
5. 报销支付：经财务审核通过后，将发票报销款项及时支付给员工，同时记录在财务系统中。
四、发票报销规定1. 发票必须是符合法律规定的真实有效的发票，如虚假发票一律不得报销。
2. 发票报销金额不得超过公司规定的标准，超出部分由员工自行承担。
3. 一张发票仅能报销一次，不得重复使用或者跨部门报销。
4. 个人报销金额不得高于规定的报销上限，超出部分不予报销。
5. 发票报销应当符合公司的相关政策和流程，不得违规操作。
六、发票管理1. 公司对收取的所有发票进行统一管理，做到分类清晰、保存完整。
2. 发票必须在报销后立即归档，保存备查，不得私自销毁或遗失。
政府财务发票报销管理制度
政府财务发票报销管理制度一、总则为规范政府财务发票报销管理，确保资金使用安全、合理、高效，提高财务管理水平，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有政府部门及其所属事业单位和企业单位的财务发票报销管理。
三、管理机构1. 财政部门负责统筹协调、监督管理政府财务发票报销工作。
2. 各部门财务处负责具体执行政府财务发票报销工作。
3. 各单位主管财务领导负责督促检查本单位的财务发票报销工作。
四、报销流程1. 提交报销申请：报销人将符合政府财务发票报销要求的发票、收据等相关材料交给所在部门财务处进行报销申请。
2. 审核申请材料：财务处对报销申请材料进行审核，核实其合规性和真实性。
3. 报销审批：财政部门对报销申请进行审批，核定报销金额，并签字盖章。
4. 报销支付：财务处根据核定的报销金额进行支付。
五、报销标准1. 报销对象：政府财务发票报销应为正当支出，用于单位的正常运转和工作开展，且发票、收据等相关材料应符合国家有关规定。
2. 报销范围：政府财务发票报销范围包括办公用品、差旅费、会议费、劳务费等。
3. 报销金额：报销金额应符合国家有关规定，且不得超出预算范围。
4. 报销审核：报销材料应经过严格的审核，确保合规性和真实性。
5. 发票保存：政府财务发票应按照规定进行保存，以备日后查验。
六、报销监督1. 审计监督：财政部门对政府财务发票报销进行定期审计监督，确保报销行为合规。
2. 内部监督：部门财务处进行内部监督，确保报销程序合规。
3. 外部监督：社会监督力量对政府财务发票报销进行监督，提出意见和建议。
七、责任追究1. 报销人：如发现报销人虚开发票、诈骗报销等行为，将追究其相关责任。
2. 财务部门：如财务部门有严重失职失责行为，将追究其相关责任。
3. 领导责任：如领导有疏于监督、纵容违规报销行为，将追究其相关责任。
八、其他本制度自颁布之日起实施。
以上就是政府财务发票报销管理制度，希望各部门和单位严格执行，确保资金使用的安全、合理、高效。
学校财务发票报销管理制度
第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范发票报销行为，提高资金使用效率，确保学校财务工作的规范性和合法性，特制定本制度。
第二条本制度适用于全校所有教职工、学生及校内各类组织机构的财务报销工作。
第三条学校财务部门负责制定、解释和执行本制度，并监督各相关部门的发票报销工作。
第二章发票报销范围及标准第四条发票报销范围：1. 采购货物、服务、工程等形成的发票；2. 支付劳务报酬、租金、水电费等形成的发票；3. 其他符合国家财务制度规定的支出。
第五条发票报销标准：1. 发票内容必须真实、完整、合法，不得虚开、伪造、变造发票；2. 发票金额与实际支出相符；3. 发票抬头为学校名称或学校内部组织机构名称；4. 发票开具日期在报销当月或上月；5. 发票税率为法定税率。
第三章发票报销程序第六条发票报销流程：1. 经办人员将报销单据、发票等材料提交给所在部门负责人审核；2. 部门负责人对报销单据、发票等进行审核，签署意见后提交给财务部门；3. 财务部门对报销单据、发票等进行审核，确认无误后进行报销；4. 财务部门将报销款项支付给报销人。
第七条发票报销时限：1. 发票报销应在报销当月或上月进行，超过时限的发票不予报销；2. 特殊情况需延期报销的，需经学校财务部门批准。
第四章发票管理第八条发票领用：1. 学校财务部门根据实际需求，向税务部门申请购买发票；2. 部门负责人根据实际需要，向财务部门申请领用发票。
第九条发票保管：1. 发票领用人应妥善保管发票，不得遗失、损坏；2. 发票遗失、损坏的，应及时报告财务部门，并按相关规定进行处理。
第五章附则第十条本制度由学校财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
第十二条本制度如有未尽事宜，由学校财务部门根据实际情况予以补充。
公司发票报销规范管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销流程，提高资金使用效率，防范财务风险，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工及涉及财务报销的相关人员。
第三条发票报销应遵循真实性、合法性、合规性原则，确保财务数据的准确性和完整性。
第二章发票取得第四条公司员工在购销商品、接受服务、支付款项等经济活动中，必须取得合法、有效的发票。
第五条以下情况可免于取得正式发票：1. 工资、奖金等收入；2. 工会经费、职工福利费等支出；3. 银行借款利息支出；4. 经税务机关审核批准的财产损失；5. 支付违约金、罚款等支出；6. 支付农民的农作物损坏补偿；7. 自建、接受捐赠固定资产计提折旧；8. 国家规定的其他允许无发票即可税前扣除项目。
第三章发票报销流程第六条发票报销流程如下：1. 员工取得发票后，应及时填写《发票报销单》，并附上相关原始凭证；2. 《发票报销单》经部门负责人审核签字后，报财务部门；3. 财务部门对《发票报销单》及相关凭证进行审核，确保其真实性、合法性、合规性；4. 财务部门审批通过后，办理报销手续，将报销款项支付给员工。
第四章发票审核第七条财务部门在审核发票时，应重点关注以下内容：1. 发票的真实性、合法性、合规性；2. 发票的开具单位、金额、用途等是否符合实际；3. 发票的开具时间、地点、签章等是否完整；4. 发票与其他原始凭证是否一致。
第五章发票管理第八条公司应建立健全发票管理制度，明确各部门、各岗位的职责，确保发票管理的规范性和有效性。
第九条公司财务部门负责发票的领购、开具、交付、保管等工作。
第十条公司应定期对发票进行盘点，确保发票的完整性和安全性。
第六章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
通过以上规范管理制度，公司可以有效地规范发票报销流程，提高财务管理水平，降低财务风险，为公司的发展提供有力保障。
财务制度规定发票报销期限
财务制度规定发票报销期限一、总则为规范公司财务管理，加强内部控制，提高财务运作效率，特制定本规定。
二、适用范围本规定适用于公司所有员工的差旅费、办公费以及其他各类费用的报销。
三、发票报销期限1. 一般情况下，员工应当及时将报销发票提交公司财务部门进行报销。
对于非特殊情况下的订单，员工应当在收到发票后的7个工作日内完成报销。
2. 对于少量发票的情况，员工可以选择在一个月内将所需发票提交一次完成报销。
超过30天未报销的发票，财务部门将不再受理。
3. 对于大额发票或特殊情况下的订单，员工在完成消费后应当尽快将发票提交给财务部门报销。
对于未按规定时间报销的发票，公司有权拒绝受理。
4. 对于丢失或无法提供发票的情况，员工应当向所在部门申请补发。
补发发票的期限为原发票日起3个月内，超过3个月的发票将不再受理。
四、补发发票流程1. 丢失或无法提供发票的员工，应当向所在部门提出书面申请，并说明发票丢失的原因及金额等信息。
2. 所在部门收到申请后，应当立即向财务部门进行补发发票申请，并提供相应的证明材料。
3. 财务部门在收到申请后，将尽快联系相关机构进行补发发票，并将补发的发票送达员工手中。
五、违规处理1. 对于超过规定期限未报销的发票，公司有权拒绝受理。
2. 对于恶意拖延或无故拒绝报销的员工，公司有权根据公司规定进行违规处理。
3. 对于虚假报销或恶意篡改发票的员工，公司有权进行相应处罚，并保留追究法律责任的权利。
六、附则本规定自颁布之日起生效，如有需要修改，须经公司董事会批准。
发票报销制度规范流程
发票报销制度规范流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!发票报销制度规范流程。
为规范发票报销，加强财务管理，特制定本制度。
财务报销票据粘贴规范(A4格式)-
报销粘贴规范
粘贴方向 粘贴方向应该统一方向粘贴，不得前后倒置，不得混乱粘贴，影响审批人员调阅。
3
报销粘贴规范
粘贴顺序 单据粘贴从财务票据粘贴单装订线左上角内侧开始，从左至右、由上而下逐张平铺粘贴，不得超出A4尺寸的财务票据粘
贴单纸张范围、不允许采用鱼鳞式方式粘贴。所有票据不得相互覆盖发票金额，避免影响相关审批人员查阅。
6
单据粘贴标准案例
餐费发票 1、置顶粘贴 2、发票按照时间先后顺序粘贴 3、餐费水单：水单为非A4大小，将其粘贴在餐费发票下面或者旁边
7
单据粘贴标准案例
以下单据 1、报销审批单（飞书审批） 2、交通费 3、住宿费 4、A4大小的附件 （水单、电子发票等） 5、餐费
粘贴在一起后送至财务部。
注释：
同类别发票粘贴在一张财务票 据粘贴单上。
报销付款规范
一、报销单据尺寸：A4尺寸 若费用报销的发票、清单等原始单 据尺寸小于A4尺寸，请务必把这些 单据按照规则粘贴到财务票据粘贴 单上 ，形成统一的A4尺寸报销单据 。 （A4尺寸原始单据无须使用财务票 据粘贴单）
0
请用我粘贴
报销付款规范
二、完整规范报销支出凭据
1、纸质报销审批单（飞书审批单）。
（差旅费报销申请、其他费用报销申请）
2、原始单据。
（发票，火车票、飞机票、船票、清单、付款 截图、签到表等）
原始单据都需要粘贴在财务票据粘贴单上 ，A4尺寸原始单据除外。
封面
审批单请在相 应平台下载打
印
以上两种单据务必共同提交，缺一不可， 否则财务有权拒绝付款。
1
原始单据
报销粘贴规范
粘贴方式：置顶粘贴： 票据与A4票据粘贴单上段对齐。
财务发票报销管理制度
财务发票报销管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范发票报销行为，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在国内进行的业务活动所产生的发票报销管理工作。
第三条发票报销管理工作应遵循合法、合规、合理、透明的原则，确保公司财务安全、合规经营。
第二章发票管理第四条发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款的书面证明。
员工应当依法取得发票，确保发票的真实、合法、有效。
第五条员工在取得发票时，应认真核对发票的开具单位、发票代码、发票号码、金额、税率等信息，确保发票内容的真实、准确。
第六条员工应妥善保管发票，防止发票丢失、损毁、被盗。
发票遗失、损毁、被盗的，应及时向财务部门报告，并按照财务部门的要求进行处理。
第七条员工不得转让、出借、虚开发票，不得使用伪造、变造、废旧的发票。
第八条财务部门应定期对员工取得的发票进行查验，确保发票的真实、合法、有效。
第三章报销管理第九条报销是指员工在履行职务过程中，因业务需要产生的费用，向公司申请补偿的行为。
第十条员工在进行报销时，应提交真实、合法、有效的发票，并按照公司的报销规定，提供必要的证明材料。
第十一条员工应按照公司的报销流程进行报销。
报销流程包括：提交报销申请、部门审批、财务审批、报销支付等环节。
第十二条财务部门应按照公司的报销规定，对员工提交的发票和证明材料进行审核，确保报销的真实、合法、有效。
第十三条财务部门应定期对报销情况进行汇总、分析，并向公司领导报告。
第四章违规处理第十四条员工违反本制度的，公司将按照法律法规和公司规定，对相关责任人进行处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解除劳动合同等。
第十五条员工虚开发票、伪造、变造、废旧发票的，公司将依法予以处理，并报告相关部门。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释和执行。
第十七条本制度自发布之日起施行。
费用报销流程及规范
红线：红色划线部分为必填项
日期：费用报销单填写日期
CRM号：CRM系统生成号
借款项：如未发生，划掉空白
签收手续：完成报销领款后签字 确认
用途：按费用性质分类填写
（四）、费用报销1般规定
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
报销人必须取得相
应的合法单据（相
关规定见原始单据
的1般要求）,且发
工资 结算 管理
示例1.票据粘贴： 如图：靠装订线右侧,自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票 据,要求每张票据均保证贴在粘贴单上,不得以票贴票,不 得集中在中间粘贴,不得将票据贴到粘贴单外
原始单据粘贴规范
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
示例2.费用报销单填写： 费用报销审批单填写可参照下图
露
欢
财务 报销 管理
借款 管理 规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
1、财务报销管理规定 二、借款管理规定
三、专项支出管理规定
四、工资结算管理规定
三、专项支出管理规定
财务 报销 管理
借款 管理 规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
专项支出定义
专项支出（付款）主要包括 软件及固定资产购置、咨询 顾问费、广告宣传费、货款、 装修款以及其他专项费用等。
专项支出费用标准
此类费用一般金额较大，由主 管部门经理根据实际需要向总 经理或董事长提交请示报告 （含项目可行性分析、费用预 算及相关收益预测表等），经 总经理或董事长签署审核意见 或审批后履行相关手续。
财务报销流程
财务 报销 管理
借款 管理 规定
报销与发票规定
报销与发票规定合同书甲方：[公司名称]地址：[公司地址]乙方：[员工姓名]地址：[员工地址]鉴于乙方为甲方公司员工，为了规范公司的报销事宜和有关发票的规定，特制定本合同。
一、报销规定：1. 甲方将按照国家税收政策的规定，对乙方在工作期间因公产生的合理费用进行报销。
2. 乙方必须在报销前事先提出书面申请，并详细列出报销事项的内容、金额、日期等相关信息，以便甲方核实。
3. 报销所涉及的费用应符合国家相关法律法规和公司内部管理制度，乙方应保证所报销的费用属实且合理。
4. 乙方必须提供相关有效的原始票据、发票或证明文件作为报销依据，甲方有权要求乙方提供补充的证明材料。
5. 乙方必须在报销期限内将相关报销资料提交给甲方，否则甲方将不予受理。
6. 乙方明确了解，虚报、冒领或其他不当手段的行为将受到公司的批评、警告甚至纪律处分。
二、发票规定：1. 乙方在购买公司相关业务所需材料、设备等商品时，应按照国家税收政策要求开具相应的增值税发票。
2. 乙方必须在购买商品后，及时索取并妥善保管发票，不得私自挪用、转让或以其他方式非法使用发票。
3. 乙方应将所购买商品的发票交由公司财务部门进行存档，存档期限按照公司内部规定办理。
4. 如发票出现错误或需补开，乙方应及时通知公司财务部门进行处理。
5. 如乙方有违反发票规定的行为，一经发现，公司将严肃处理，甚至追究法律责任。
三、保密责任：1. 乙方必须保守公司的商业秘密和相关业务资料，不得将相关信息泄露给外部任何人或机构。
2. 乙方必须妥善保管公司的机密文件和证件，不得私自复制、传播或擅自使用。
3. 如乙方违反保密责任，公司有权采取各种必要的法律手段进行维权，并有权解除与乙方的劳动合同。
四、违约责任：1. 如甲、乙双方任何一方违反本合同约定，应承担相应的违约责任。
2. 一方违约时，守约方有权向违约方提出书面通知，并要求其限期解决问题。
3. 如违约方在接到通知后，逾期未履行或不能履行合同义务，守约方有权解除本合同，并追究违约方的相关损失。
财务制度发票报销流程
财务制度发票报销流程在企业管理中，发票报销流程是非常重要的一环。
一个完整的财务制度必须要先建立发票报销流程，否则财务管理极容易出现漏洞和错误。
下面将详细介绍一下财务制度中的发票报销流程。
第一步：报销申请在企业经营中，员工或管理人员会有各种各样的费用支出，需要申请报销。
在开始报销之前，需要先准备以下材料：•费用报销单：携带发票、费用明细、经办人签字、申请人签字；•发票：正规发票、票面信息齐全（发票抬头、金额、时间、内容、税号等）；•收据（如有）：票面信息齐全，由收款方签字。
以上材料由报销人员齐全后可以进行下一步操作，即在企业内部系统进行提交报销申请。
第二步：审核报销申请提交后，审批人员会根据企业内部的规定进行审核，判断该费用是否可以报销。
在审核时，需要注意以下几点：•发票信息要与申请内容对应，金额、时间、内容、税号等信息要核对准确；•报销费用是否符合企业规定；•报销材料是否完整，如有遗漏需及时联系申请人补充；•报销人员是否存在重复报销等情况。
审核通过后，审核人员将把报销申请转发到企业的财务部门进行下一步处理。
第三步：财务确认在财务确认中，主要考虑以下几个方面：•该笔费用是否真实存在；•费用报销的方式是否合理；•该笔费用是否符合企业财务政策；通过审核后，财务部门会将经过审核的费用打入相应的账户中，并在账务管理系统中进行登记，作为企业的支出。
第四步：报销结算报销结算是指企业将报销款项返还给报销人员或被报销人员指定的账户上。
在结算过程中，需要注意以下几点：•账号和信息需要签订协议并经过审核；•付款前请仔细检查账号信息是否正确，避免汇入错误账户。
总结财务制度是企业管理的重要组成部分之一，发票报销流程是财务制度中不可或缺的一环。
一个完整的报销流程不仅能起到规范化管理的作用，而且有助于保障企业的财务安全。
财务报销制度流程及报销规范操作
财务报销制度流程及报销规范操作财务报销制度是一个组织或企业为规范财务报销活动而制定的具体规定和程序。
一个完善的财务报销制度可以有效地管理和控制财务支出，保证财务资金的合理使用，并且提供合规和透明的财务报告。
本文将详细介绍财务报销制度的流程和报销规范操作。
一、财务报销制度流程1.报销发起：员工需要报销费用时，根据公司的报销规定填写报销单或者提供相关的支出凭证。
报销单需要填写报销费用的详细信息，如费用种类、日期、金额等，并附上相应的发票或者账单。
2.报销审批：报销单需要提交给主管或者相关部门进行审批。
主管或者相关部门负责核对报销申请的合理性和凭证的真实性，并在报销单上签字盖章作为审批的凭证。
4.财务支付：财务部门审核通过的报销单会进行支付。
根据公司的财务政策，支付方式可以是银行转账、现金支付等。
完成支付后，财务部门会在报销单上注明支付日期，并将报销单存档。
5.财务报告：财务部门会将每期的财务报销情况进行整理和统计，并制作财务报告。
财务报告会包括各项报销费用的详细情况和统计数据，以及与其他相关财务数据的对比和分析，供管理层参考。
1.报销单的填写：员工在填写报销单时，应当准确、清晰地填写各项信息，如费用种类、日期、金额等。
同时，需要尽量提供相关的发票或者账单作为凭证。
2.报销单的附证：报销单需要附上相关的发票或者账单作为凭证。
凭证必须真实有效，且符合公司的财务要求。
如果凭证缺失或者有疑问，财务部门有权要求申请人提供补充证明材料。
3.报销申请的时效性：报销申请需要在一定的时限内进行，以确保财务报销活动的及时性和准确性。
过期的报销申请，财务部门有权拒绝受理。
4.报销审批的合规性：主管或者相关部门在审批报销申请时，需要严格按照公司的审批流程和规定进行。
审批意见必须明确、具体，并且应当注明审批日期和签字盖章。
5.财务审核的准确性：财务部门在进行报销单的审核时，应当核对报销单的各项信息和凭证的真实性。
如发现问题，财务部门有权要求申请人进行补充证明材料或者修改报销单。
费用报销单填写规范及票据粘贴要求
本公司费用报销单填写及票据粘贴一、金额按照财务要求，补助：1、交通费，办公用品（图书，文体用品勉强可用），快递费，餐费（占整张报销单总额的10%，其中包含食品，劳保用品等等都算在餐费类别里）2、主要的交通费，办公用品，餐费，尽量3种报销项目都包含，除餐费10%外，其余比例尽量均衡；3、电子发票也可以使用，打印出来，仅一次性使用，不能包含明细；4、发票不能标注明细；5、单张发票，金额不能过大（尽量≤1000，具体需询问财务合不合格，再进行粘贴）其他一类报销：1、出差前可提出申请，填写借款单，财务总监签字，出差过程中保留好各项消费的发票，出差后需要填写差旅报销单，再按照粘发票和报销标准报销；2、快递费用报销，发快递保留好快递底单，记录好金额，公司这里暂时是个人垫付，统一填写报销单报销，发快递后需要要快递发票3、为公司购买办公用品后需要有对应的发票，按照实际消费金额报销，并附上发票报销，二、粘票1、检查发票抬头、真伪（确保发票为国税发票，在国家税务局网站上按要求查阅）、项目（办公用品，餐费，交通费等等）2、粘贴在纸张上的票据不能超出纸张范围，超出部分需折叠；3、分类粘贴，大小整齐粘贴，确保粘贴后的票据平整，不要遮挡住发票的金额；4、统一用胶水或胶棒粘贴，不能使用订书订；三、填写1、填写好报销日期2、按照数字大写的形式书写报销金额（具体百度可学习），大小写金额必须相符；3、项目类别上：基本上是：办公用品、交通费、餐费、快递费，打印费等其他类别按照实际发生填写，具体细节询问财务部；4、报销单摘要上写好，报销的项目类别和金额，金额总数相加等于报销的总金额，各项的金额不能多于发票实际粘贴的金额。
5、填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改、添加标注；6、费用报销单必须用黑钢笔或签字笔书写，不可以使用圆珠笔或铅笔书写；7、领款人签章处需领款人本人签字，检查无误后，财务总监签字，再交给财务审查报销。
备注：细节不是很全面，希望大家取其精华学习，谢谢！。
公司财务发票报销规章制度
公司财务发票报销规章制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内部所有部门及员工的财务发票报销事宜。
第三条公司财务发票报销应遵循诚实守信、审慎合理、规范规程的原则，做到公平公正。
第二章财务发票报销流程第四条公司财务发票报销分为以下步骤：（一）员工使用公司经费时，应保存完整的发票并填写报销单。
（二）员工将发票和报销单交给部门负责人审批。
（三）部门负责人审批后，将发票和报销单交给财务部门进行审核。
（四）财务部门审核无误后，将款项支付给员工。
第五条公司财务发票报销必须按照规定流程进行，不得私自报销或篡改发票报销单。
第六条财务部门应当建立完善的发票报销流程和审批流程，确保每一笔报销款项都能够合理、合规地支付。
第三章财务发票报销规定第七条公司财务发票报销必须符合国家相关法律法规的规定，必须是真实的、合法的交易行为。
第八条公司财务发票报销应当注意以下几点：（一）发票必须为正规发票，并且内容详实、合法。
（二）报销金额不得超过发票金额，不得报销无效发票或重复发票。
（三）报销内容必须与公司业务相关，不得报销与工作无关的费用。
第九条财务部门应当建立稽核机制，对报销发票进行抽查，确保发票的真实性和合法性。
第四章财务发票报销管理第十条财务部门应当建立完善的档案管理制度，对公司的财务发票及报销单进行归档保存，便于审计和查阅。
第十一条公司内部应当制定明确的报销时限，在规定时限内完成报销手续，不得拖延。
第十二条公司应当建立举报机制，对发现违规报销行为的员工进行严格处罚，并及时纠正。
第五章财务发票报销监督与检查第十三条公司应当建立财务监督检查机制，对财务发票报销进行定期检查，确保财务报销的合规性和准确性。
第十四条公司应当建立内部审计机制，对公司内部财务管理进行自查和评估，及时发现并纠正问题。
第十五条公司应当建立外部审计机制，定期邀请专业审计机构对公司财务发票报销进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。
21页财务部报销发票规范填写与流程培训PPT课件
规范发票检查点
识别号
内容项
印章处
打印纸
开具方
税率处
发票鉴别方法
票面辨别法
工具辨别法
电话查询法
网上查询法
规范报销流程
STANDARDIZING PROCESS
报销干系人的要求
报销人员
财务人员
报销整体流程
报销申请
财务报销
员工垫付
粘贴发票
报销审核签字流程
财务部总经理
报销员工部门总经理 报销员工
什么是报销单
报销单是指企业或公司给以开支报销的凭证
合理支出类别 各级领导签字
具体报销金额 原始发票凭证
常见可报销类别
交通费
车辆费
通讯费
接待费差Βιβλιοθήκη 费其它费报销单填写要求
填项要齐全
报销单上项目需要填写完整且 准确，不能出现遗漏或者错误。
签字要齐全
各部门各级负责人签字清晰且 完整，不能潦草或者涂改，千
财务部报销发票 规范填写与流程培训
FINANCIAL REIMBURSEMENT PROCESS
培训师：XXX
培训引言
发票之于报销的重要性
发票即凭证
财务与业务的恩怨
业务人员
财务人员
目录
01 规 范 报 销 单 据 02 规 范 发 票 凭 证 03 规 范 报 销 流 程
规范报销单据
STANDARDIZING FORMS
公司总经理 财务部人员 报销员工部门经理
业务方报销详细流程
员工垫付
粘贴发票
开始 费用产生
填写单据
经理签字
财务方报销详细流程
会计审核
老板审批
收到单据
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
中物联物业集团有限公司文件
中物集2015年（财）007号签发人：闫晓霞
财务报销及发票规范
一、日常报销费用的种类
1、差旅费：出差期间因办理公务而产生的公车费、出租车费、机票费、地铁费及汽车、火车车票费、停车费、汽油费、过路过桥费、餐费、出差住宿费等；
2、交通费：因办理公务而产生的市内公车费、公交卡充值费、出租车费、地铁费、停车费、汽油费、过路过桥费等交通费用；
3、业务招待费：请客餐费、客户礼品等；
4、办公费：办公用品、日用品或食品开具为办公用品、低易耗办公物品、办理证照；
5、通信费：固定电话费、手机费、网络费等；
6、水电费：水费、电费、燃气费；
7、租赁费：租金及相关费用；
8、修理费：办公室灯具修理、设备修理等；
9、顾问费：审计费、顾问费、咨询费等；
10、运输费：如快递公司快递费。
11、保洁费、保安费、绿化费、垃圾清运（包括清淘）费等；
12、材料费：因为购买所需材料发生的费用；
13、服务费、会议费、培训费；
14、劳保费；
二、什么样的发票为有效报销发票
1、发票抬头必须开具我公司全称，具体针对业务范围对应具体的公司。
如：中物联物业集团有限公司
北京盛德物业管理有限公司
东方管家国际文化传媒（北京）有限公司
紫利仑（北京）物业服务评估监理有限公司
东方管家国际商业管理（北京）有限公司青之旅锦鸿阁物业管理分公司
亚太联合征信有限公司
中物联（北京）停车管理有限公司
2、原始发票应符合国家《发票管理办法》的相关规定。
《发票管理办法》第二十一条规定不符合规定的发票不得作为财务报销的凭证，任何单位和人个有权拒收。
三、报销时间、方式及期限
1、集团定于每周二为报销、付款日，请相关人员合理安排时间；
2、根据业务发生的实际月份，尽量当月填写费用报销单申请报销，次月二十日后则不予报销上月业务发生的费用，跨年的发票一律不予报销。
四、对方不提供发票怎么办
1、在购买之前先询问清楚对方是否提供正规发票，建议尽可能去正规的商户购买物品；
2、若对方无法提供发票可用其他发票替代，但尽量不要用餐费或娱乐业行业发票代替，费用项目参考第一条日常费用报销科目，涉及金额较大者，请提前向公司会计咨询；
3、若使用发票代替请在费用报销单的内容处填写代替发票上的内容并在费用报销背面处填写该发票代替的实际内容；
4、注意：替代发票不应是常态，而是一种权宜之计，在消费之前应询问是否有正规发票，养成事前问发票的习惯。
五、财务审核及付款流程
1、申请人填写费用报销单，在经手人处签名；
2、部门主管证明或验收；
3、财务会计审核单据规范合理、金额正确；
4、副总裁审批；
5、总裁/董事长审批；
6、出纳付款。
六、财务审核及付款所需附件
1、发票；
2、订立合同的，必须附所需支付款项所对应的合同或协议。
3、发票开具用品金额较大的，需要入库的须附入库单。