医院费用审批管理制度

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三甲医院费用审核管理制度

第一章总则第一条为了加强我院费用审核管理，规范医疗服务行为，提高医疗服务质量，保障患者权益，根据《中华人民共和国医疗机构管理条例》、《医疗机构财务管理办法》等法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我院全体医务人员、财务人员及相关部门。

第三条费用审核工作应遵循公平、公正、公开、高效的原则。

第二章费用审核范围第四条费用审核范围包括：（一）门诊、住院患者的医疗费用；（二）药品、医疗器械、卫生材料等医疗用品的费用；（三）医疗服务项目费用；（四）其他医疗相关费用。

第三章费用审核程序第五条费用审核程序如下：（一）医疗费用发生时，由收费人员核对患者信息、收费项目及金额；（二）收费人员将费用信息录入收费系统，提交财务部门审核；（三）财务部门对收费信息进行审核，确保收费项目及金额准确无误；（四）财务部门将审核后的费用信息反馈给收费人员，收费人员向患者收取费用；（五）收费人员将收费信息录入收费系统，提交财务部门进行账务处理。

第四章费用审核要求第六条费用审核要求如下：（一）严格执行国家、地方及我院有关医疗收费标准，不得擅自提高收费标准；（二）严格执行《医疗保险药品目录》和《医疗保险医疗服务项目目录》，不得违规使用医保基金；（三）严格执行《处方管理办法》，对处方药品、诊疗项目等进行审核；（四）对自费项目，应事先征得患者同意，并在病历中签字确认；（五）对涉嫌违规的费用，应进行调查核实，依法进行处理。

第五章费用审核责任第七条费用审核责任如下：（一）收费人员负责收费信息的核对、录入及提交；（二）财务部门负责收费信息的审核、反馈及账务处理；（三）医务部门负责医疗服务的规范实施，确保医疗费用合理、合规；（四）医院领导及相关部门负责费用审核工作的监督、检查和指导。

第六章附则第八条本制度自发布之日起施行。

第九条本制度由我院财务部门负责解释。

第十条本制度如有未尽事宜，由我院根据实际情况予以修订。

医院内部费用管理制度

医院内部费用管理制度一、目的本制度旨在规范医院内部费用管理，确保费用使用的合理性、透明性和高效性，保护医院和患者的利益。

二、费用管理责任1. 医院行政部门负责制定和执行费用管理政策和规章制度，并监督各部门的费用管理工作。

2. 各科室负责根据患者需求提出预算申请，并审批科研经费和设备维护费用。

3. 医院财务部门负责审批和报销各部门的费用，并进行财务监督和审计工作。

4. 监察部门负责对各部门的费用使用情况进行监督和检查，并及时发现和纠正违规行为。

三、费用预算和审批1. 各科室在每年底前提出下一年度的费用预算申请，包括各项支出的计划和理由。

2. 行政部门对费用预算进行评估和审核，并根据医院整体情况进行调整。

3. 经过审批后，费用预算由行政部门提交给医院财务部门执行。

四、费用报销和核算1. 各部门向财务部门提供费用报销申请，包括合理的费用用途、金额和相关凭证。

2. 财务部门按照规定的程序进行费用核算和审批，并及时报销费用。

3. 财务部门负责定期对医院各部门的费用使用情况进行统计和分析，并向行政部门和监察部门提供报告。

五、费用监督和排查1. 监察部门定期或不定期对医院各部门的费用使用情况进行排查和检查，发现问题及时进行处理和纠正。

2. 监察部门建立举报渠道，接受对费用管理方面的举报，并对举报内容进行调查和处理。

六、违规处理1. 对于违反本制度的各方面行为，将根据医院相关规定进行相应的追责和处罚。

2. 医院将建立纠纷解决机制，对于费用相关的纠纷，及时进行协调和解决。

七、附则本制度自颁布之日起实施，如有需要修改，应经行政部门批准，并在医院内部进行公告和通知。

以上为医院内部费用管理制度，制度内容的解释和具体操作由医院行政部门负责。

医院费用审批管理制度

医院费用审批管理制度医院费用审批管理制度一、经费使用的范围和基本要求本医院经费使用范围包含：医疗卫生服务、医疗器械设备及其他日常设施的采购和维修、医疗卫生服务的管理和技术支持、医学教育和培训、科研和学术交流等费用，均应按照国家、地方政策法规和本医院规定执行。

经费使用时，必须严格遵守财务制度和预算控制要求，维护资金的安全、合理、公正使用，确保资金管控与医疗服务保障相结合。

要强化经费安全意识，对经费使用的责任、监管等方面做出明确的规定。

二、经费审批机构和程序本医院设立经费审批机构，分别是财务部和部门主管，具体职责如下：1. 财务部负责：(1) 制定年度预算计划和资金使用计划，核定各部门预算和资金使用计划，并加强对部门实际使用情况的监督和管理；(2) 设置专门的经费管理制度，落实预算控制制度和经费使用原则；(3) 对重大或特殊用途经费的申请和使用进行审核和审批；(4) 监督各项经费的使用情况，对费用支出使用不当的单位或个人追究责任；(5) 加强对经费收支的监测管理，及时发现和解决资金安全问题。

2. 部门主管负责：(1) 制定本部门的年度预算计划和资金使用计划；(2) 对本部门经费支出业务的审批、监督和管理；(3) 经费使用单位应主动加强对经费使用情况的监控和管控，充分保证预算和决算的一致性，严格执行经费使用规定，保证资金的安全、合理、公正使用。

三、经费审批程序1. 凡是需要进行资金开支的项目，按照预算流程执行。

2. 在各部门使用经费前，必须提前制定预算计划，并向财务部提出预算申请。

3. 财务部对各部门的申请预算计划进行审核，建议审批意见。

4. 部门主管根据财务部的审批意见，制定合理、科学的预算计划，向财务部提出正式申请。

5. 财务部按照审批程序审核各部门的经费申请并予以决策。

6. 审批通过的经费交由财务部负责安排，按期领取。

四、经费管理和监督1. 加强对经费使用单位的管理，以保证各项工作的顺利开展。

2. 财务部门要严格审批各项经费申请，并撰写每月经费使用报告，向医院行政部门汇报。

医院支出审批管理制度

医院支出审批管理制度第一章总则第一条为规范医院支出管理，提高经济利用效率，加强财务监督，根据国家法律法规及有关规定，制定本制度。

第二条本制度适用于医院的财务管理工作，明确了医院支出审批的程序，权限和责任，保证医院经费的合理利用，降低财务风险。

第三条医院支出包括采购支出、报销支出、福利支出、奖励支出、捐赠支出等，具体应根据实际情况制定相应管理细则。

第四条医院领导班子要高度重视支出管理工作，加强对支出审批工作的指导，确保支出符合规定，避免违规行为。

第二章支出审批程序第五条医院支出审批程序根据支出金额大小分为一般支出审批和重要支出审批两类。

第六条一般支出审批金额在5000元以下，由经办部门负责人审批；5000元以上，须由部门主管领导审批；1万元以上，需由医院财务部门审批；10万元以上，由院长审批。

第七条重要支出包括设备采购、重大合同签订、大额采购等，须按照医院设定的审批流程进行审批，由院长批准。

第八条支出审批应当经过财务部门审核，确保支出资金来源合法，用途准确。

第九条支出审批应当按照规定程序，确保审批文件完整，审批过程规范。

第十条支出审批程序应当做好记录，保留审批文件，便于日后查阅。

第三章支出审批权限第十一条医院支出审批权限应当按照职责分工进行设定，明确每个岗位的审批权限。

第十二条医院财务部门负责制定具体的支出审批权限，并按照制度规定进行调整。

第十三条支出审批权限应当根据岗位职责和工作需要进行设定，避免出现一人集权导致财务风险。

第十四条医院领导应当加强对支出审批权限的监督，确保权限不被滥用。

第四章支出审批责任第十五条医院支出审批责任应当明确，各级领导应当对支出审批工作负责。

第十六条各部门负责人要加强对部门支出审批工作的监督和指导，保证支出符合规定。

第十七条医院财务部门负责对支出审批进行监督和检查，及时发现问题并提出改进意见。

第十八条医院领导应当关注支出审批工作中出现的问题，并及时解决，避免影响医院正常运转。

医院费用审批管理制度

医院费用审批管理制度一、总则为规范医院内部费用审批管理，确保医院资源的合理利用和费用的合理支出，特制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于医院内部所有费用的审批管理。

三、费用审批的程序1.申请阶段（1）申请人应填写费用申请表，详细说明费用的用途、金额、期限等，同时提供相应的支持文件和材料。

（2）费用申请表和支持文件和材料应提交到所属部门的经理或主管进行初步审查。

2.部门审查阶段（1）所属部门的经理或主管应对申请表和支持文件进行审查，确保费用申请的合理性、必要性、合规性。

（2）部门经理或主管应在2个工作日内完成审查，并做出审批或拒绝的决定。

3.财务审批阶段（1）经部门经理或主管审批通过后的费用申请，应提交到财务部门进行进一步的审批。

（2）财务部门应对费用申请进行审查，并根据公司的财务制度和政策进行审批决策。

（3）财务部门应在3个工作日内完成审查，并在费用申请上签字盖章。

4.费用审批结果通知（1）财务部门应将费用审批的结果通知申请人以及相关的部门经理或主管。

（2）通知应包括审批结果以及相关的备注、意见等。

5.费用支付和报销（1）经过审批的费用申请，财务部门应及时将费用支付给申请人。

（2）申请人应在费用产生后及时提交相关的费用报销材料。

（3）财务部门应根据公司的财务政策和制度，对费用报销进行审查和核定，并及时将费用报销给申请人。

四、费用审批的原则1.合理性和必要性原则：费用必须合理、合规、必要，符合医院的经营需求和公司的财务规定。

2.进程和时效性原则：所有的审批流程必须按时进行，不能超过规定的时限。

3.公开和透明原则：费用审批流程和结果必须公开和透明，相关人员有权了解费用审批的进展和结果。

五、违规处罚任何违反本管理制度的行为都将被严肃处理，包括但不限于警告、撤销申请、暂停审批权、追究法律责任等。

六、附则本管理制度自颁布之日起实施，如需修改或补充，则需经相关部门的审批和领导的批准。

公立医院支出审批管理制度

公立医院支出审批管理制度一、总则为规范公立医院支出管理，提高资金使用效率，保障医疗服务质量和医院运营安全，特制定本管理制度。

二、适用范围本制度适用于公立医院各项支出（包括但不限于人员支出、采购支出、设备维护支出等）的审批管理。

三、支出审批流程1. 申请（1）各部门申请支出时，应填写支出申请单，明确支出金额、用途、支出人员等相关信息，并报部门负责人审核。

（2）支出需求涉及较大金额或涉及重要设备、项目的，应经过院长或财务主管审批。

2. 审批（1）经过部门负责人审核的支出申请单，提交财务部门进行审批。

（2）财务部门对支出申请单进行财务审核，审核通过后将支出申请单提交院长审批。

（3）院长审批通过后，支出申请单进入财务支付环节。

3. 支付（1）经过院长审批的支出申请单，财务部门按照规定流程进行支付。

（2）支出款项支付后，财务部门将支付情况报告相关部门确认。

四、支出审批管理原则1. 合理性原则所有支出申请需合理、真实地反映医院的工作需要，符合医院的经济效益和主营业务发展方向。

2. 风险控制原则支出申请需谨慎审批，对涉及较大金额、重要设备、重点项目的支出需进行风险评估和控制。

3. 公开透明原则支出审批流程需公开透明，相关申请和审批材料需要及时归档并向相关部门进行公示。

4. 责任追究原则对违规审批和使用资金不当的行为，将依法追究相关人员的责任。

五、支出审批管理措施1. 信息化管理建立支出审批信息管理系统，对支出申请、审批和支付进行电子化管理，确保审批过程可追溯和可查。

2. 审批权限管理明确各级管理人员的审批权限和程序，对较大金额、重要设备、重点项目的支出申请实施分级审批制度。

3. 风险评估管理建立资金使用风险评估机制，对涉及较大金额、重要设备、重点项目的支出申请进行风险评估和控制。

4. 监督检查管理设立财务监督检查部门，定期对支出审批及使用情况进行监督检查，发现问题及时处理。

5. 信息公开管理建立支出审批信息公开制度，相关申请和审批材料需及时归档并向相关部门进行公示。

医院财务支出审批管理制度

医院财务支出审批管理制度为合理安排各项支出、杜绝不合理开支，确保资金使用效益，在院长的统一领导下领导下，对医院支出实行“预算管理、量入而出、统筹安排、分级审批、财务科负责”的审批制度。

一、审批要求（-）凡万元以上的房屋拆建、建筑安装、制作、土建、大修缮等基建工程款项、均需附有预、决算报表，送有资质的审计,根据审计报告单和审定单,方可审批支付最后的工程尾款。

（二）凡购置房屋和三十万以上大型设备报主管部门审批（需附有相关部门购置审批单）购置合同书和固定资产可行性论证报告，方可审批执行。

（三）单位之间拆借资金，必须是合法借贷，办理正当手续，由财务科提出意见，由分管院长报院总务会讨论，院长审批后方可执行。

（四）医院资金短缺，需向银行及有关部门申请贷款由财务科提出书面报告，报院领导审批后，报银行审批方可执行。

（五）人员经费的开支包括工资、津贴、离退休人员费用、临时费用、困难补助、夜餐、交通补贴、医卫津贴等，由有关执能科室核实，按国家有关规定和标准开具通知单，财务科凭通知单审批权限审核付款。

（六）对绩效的发放应根据院务会及绩效会议讨论的决定并附有关书面文件,按规定审核权限审批付款。

（七）采购药品、卫生材料、低值易耗品、业务消耗用品等，必须附有采购计划书、采购合同书、验收入库单、科室请领单、经验收人员、采购人员、科室负责人签字后，方能审批付款。

（八）固定资产的报损、报废、调拨、变卖应有使用科室书面申请报告，并附有报损、报废、调拨单和有关部门的检查鉴定单，按审批权限审批后方能销帐。

(九)财产物资的盘盈盘亏要求有关科室认真分析、查找原因，写出书面报告。

对数量小的、原因明了的，经有关部门核实、分管院长批准调整入帐；对数量大、原因不明的盘盈盘亏，要会同有关领导和部门尽快查找原因，必要时请内审进行审计，根据审查情况做妥善处理。

二、支出归口管理与审核(-)归口管理1、医院的各项支出要在院长领导下，由财务科统一安排掌握使用。

医院费用审查和合理化管理制度

医院费用审查和合理化管理制度第一章总则为了规范医院费用管理，提高医疗服务的质量和效益，依据国家相关法律法规和医院发展需要，订立本制度。

第一条适用范围本制度适用于医院内全部涉及费用收取、使用和报销的相关工作，包含医疗服务、药品、检查、治疗、病愈等项目的费用管理。

第二条审查原则医院费用审查和合理化管理的原则是合法、公正、公平、有效、规范。

第三条目标和任务医院费用审查和合理化管理的目标是确保医疗服务的合理收费，保障患者合法权益，降低医疗费用负担。

任务是通过加强费用管理、优化医疗资源配置、提高服务质量等方式，实现费用的合理化使用和有效掌控。

第四条责任分工医院管理负责人负责组织实施本制度，各科室负责人负责具体的费用管理工作，医务部门负责帮助医院管理负责人实施本制度。

第二章费用管理流程第五条诊疗费用管理1.患者在就诊前，需供应有效的身份证件及医保卡等相关证明。

2.医务人员应依照国家规定的价格标准进行收费，不得随便提高或降低收费费用。

3.医院设立特地的收费窗口，确保收费流程透亮、规范、公正。

第六条药品费用管理1.药品采购应依照法律法规和规定的采购程序进行，确保药品的质量和价格透亮。

2.药房应设定合理的库存量，避开过多或过少的药品库存。

3.医生应依据患者的实际需要，开具合理的药品处方，并在处方上注明药品名称、剂量和使用方法等信息。

第七条检查治疗费用管理1.医院应设立统一的检查治疗项目收费标准，确保收费标准的合理性和公正性。

2.检查治疗项目的使用应符合医学指南和规范，不得滥用或过度检查治疗。

3.医务人员应向患者解释检查治疗的必需性和费用构成，并征得患者的同意。

第八条特殊费用管理1.特殊费用包含住院费用、手术费用、病愈费用等，应依据医院订立的收费标准进行管理。

2.患者住院期间，医院应供应合理的生活和医疗服务，确保医疗质量和安全。

第三章费用审查和合理化管理第九条费用审查1.费用审查部门由医院设立，由专业人员构成。

2.费用审查部门对医疗服务、药品、检查、治疗等项目的费用进行审核，确保费用的合理性和合法性。

医疗费用审核与管理制度

医疗费用审核与管理制度第一章总则第一条目的和依据1.本制度的订立目的是规范医疗费用的审核与管理，实现医院收支平衡和资源合理利用。

2.本制度依据国家相关法律法规、政策文件以及医院内部管理规定订立。

第二条适用范围1.本制度适用于本医院的全部医疗费用审核与管理工作。

2.医院的运营部门和财务部门应依照本制度的要求进行医疗费用审核与管理工作。

第三条审核与管理原则1.审核与管理应公正、公平、公开，遵从费用合理性和经济性原则。

2.医疗费用应依照国家规定的医保支出范围进行审核与管理。

3.医疗费用应认真核查，确保费用准确性和合法性。

4.严禁任何形式的贪污、挥霍、腐败行为，对违规行为将依法严厉处理。

5.审核与管理应严守医疗机密，保护患者的个人隐私和权益。

第二章医疗费用审核第四条费用审核责任1.运营部门应负责医疗费用的日常审核工作，财务部门负责对审核结果的复核。

2.审核员应具备相关医疗知识和财务知识，而且接受相关培训。

第五条审核程序1.医疗费用审核应依照以下程序进行：–患者就诊结束后，医生将患者的诊疗信息填写完整并提交给运营部门。

–运营部门核实病历信息，与医疗保险相关规定进行对照，并进行初步审核。

–审核员对初步审核结果进行复核，并记录审核看法。

–审核员向财务部门提交审核结果。

–财务部门对审核结果进行终审，核定费用并与患者结算。

2.审核结果应及时通知患者，并供应相关退费、调整费用的服务。

第六条审核料子1.运营部门应供应以下料子进行审核：–患者的病历、医嘱单、检查检验报告等相关资料。

–患者的个人信息及医保卡、身份证等相关证件。

–国家有关医保支出范围的政策和标准。

第七条审核标准1.审核员应依据国家有关医保支出范围的政策和标准，对医疗费用进行审核。

2.审核标准应确保费用的合理性和经济性，避开超范围和重复支出。

第八条审核记录和报告1.审核员应及时、准确地记录审核结果和审核看法，并存档备查。

2.运营部门和财务部门应定期向上级单位报告审核情况，并接受监督检查。

费用支出审核及审批制度

费用支出审核及审批制度为规范财务支出的审核及审批制度，参照国家法令、法规，遵循财会制度，结合我院具体情况，特制定本制度。

一、费用支出审核管理（一）费用支出审核的原则医院的所有支出在支付时必须由财务科进行审核。

对支出的原始凭证、项目真实性、完整性、合法性审核，审批手续是否齐全，是否有预算外或超预算支出。

（二）费用支出审核的范围为医院经济活动的所有支出，具体包括以下内容：1、已列入本年度计划的基本建设项目支出；2、设备采购支出；3、勘察、设计和监理等服务合同支出；4、修缮项目支出；5、购置卫生材料、其他材料、低值易耗品和办公用品支出等；6、药品采购支出；7、专项费用支出；8、单位维持日常运转的其他支出。

（三）费用支出审核的内容1、原始票据。

具体包括：报销的发票必须是由税务和财政部门监制的正式发票或收据；项目填写必须齐全；必须加盖单位财务专用章或发票专用章；大小写金额必须相符;不得涂改和挖补；发票丢失视同丢失现金，责任自负。

2、审批程序中各权限范围的审核、审批签字。

3、合同原件。

4、工程项目结算付款须有工程进度报告、工程项目完工验收单、结算审计报告等。

5、设备购置结算付款须有设备购置清单、设备验收单等。

6、其他凭证：要素完整；签字手续齐备；数量和金额清晰、完整、准确。

二、费用支出审批管理（一）费用支出审批的权限医院的所有支出依据领导集体讨论通过，并经上级主管部门批复的年度预算，并坚持院长”一支笔〃审批全部支出。

（二）费用支出审批的内容1、支出是否执行国家有关方针、政策，遵守财务制度和财经纪律。

各项开支均要符合国家规定、标准和范围；2、支出是否符合单位财务计划、预算或合同规定；3、支出的内容和数据是否真实、准确；4、支出是否符合经济效益性原则；5、支出的原始凭证是否符合会计制度规定。

（三）费用支出审批程序根据审批权限，按照以下步骤进行审批：1、由经办人在取得或填制的原始凭证上签字；2、由本部门及归口管理部门负责人审核签字；3、由主管院领导审批签字；4、由院长审核批准。

三甲医院经费支出审批规定

三甲医院经费支出审批规定随着医院规模扩大，经费支出增加，开支内容增多。

为加强财务管理，合理运用资金，完善经费支出的审批手续，方便经费的管理，促进会计工作规范化、制度化。

根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》和财政部、卫计委的有关文件精神，结合我院实际，制定本规定。

一、基本原则1、谁主管、谁审批、谁负责；2、大额资金支出集体决定，院长审批；3、凡院长授权审批的经费支出必须签署院长授权书备案。

二、经费支出审批具体规定1、人员经费支出的审批权限：基本工资、绩效工资（津贴补贴、奖金）、社会保障缴费、住房公积金、管理奖励基金等支出由院长审批。

2、设备购置费支出的审批权限。

（1）单位价值在5万元以下的、批量购置价格在10万元以下的各类设备购置由院长授权分管副院长审核；（2）单位价值在10万元（含）以上的、批量购置价格在15万元（含）以上的各类设备购置经分管副院长审核后报院长审批。

3、设备、房屋等维修费支出的审批权限：维修费支出在5000元以下的由分管副院长审核，超过5000元（含）以上的，经分管副院长审核后报院长审批。

4、基建、装修项目支出的审批权限：基建、装修项目的款项支付按合同规定条款执行，单次支付款项在1万元以下的由分管副院长审核，超过1万元（含）以上的、或超出合同价格的款项支付由分管副院长审核后报院长审批。

5、卫生材料费、药品费等支出的审批权限。

（1）卫生材料、低值易耗品采购款项的支付由院长授权分管医疗设备的副院长审批；（2）药品采购款项的支付由院长授权分管药事的副院长审核；（3）后勤部其他材料的采购款项、印刷费、保洁费、洗涤费、绿化费、保安费、交通费（含车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、证照年检费、养路费、租用费、运杂费等）由院长授权分管后勤的副院长审核。

6、差旅费、探亲路费、培训（会议）费、进修费、科研经费支出的审批权限。

（1）差旅费、探亲路费、培训（会议）费、进修费、体检中心业务联系费等由分管财务的副院长审核；（2）科研经费支出在1000元以下的由科研科审批，在1000元-3000元（含）以上的由分管财务的副院长审核。

三甲医院费用审核管理制度

一、总则为规范医院费用的使用和管理，合理控制医疗费用支出，提高医疗资源利用效率，保障患者利益，节约成本，保障医院经济效益。

特制订本制度。

二、费用审核管理机构医院设立费用审核管理办公室，负责医院全院各科室的费用审核和管理工作。

办公室主要职责为：对医院各科室的费用开支、报销等日常费用进行审核，保证费用的合理性及合规性；建立费用审核管理制度及相关规定；对涉及费用开支数据进行分析并给出管理建议；开展费用管理培训等。

三、费用审核管理范围医疗费用包括诊疗费、药品费、检验费、治疗费、护理费、床位费、手术费等各项费用。

费用审核管理办公室应对上述各项费用进行审核管理。

四、费用审核管理流程1. 医院各科室每月底将当月费用开支清单、报销凭证、费用台账等相关资料提交费用审核管理办公室；2. 费用审核管理办公室负责对提交的资料进行初步审核，对问题明显、不合规范的费用进行退回；3. 初步审核通过的资料将提交至费用审核小组进行详细审核；4. 费用审核小组根据医院相关政策和制度对费用进行审核，对违规、超支或疑似不合规范的费用进行审查并提出处理意见；5. 经过审核的费用资料将由费用审核管理办公室汇总成本月费用报表，提交给医院领导和财务部门。

五、费用审核管理要求1. 各科室应按照医院相关制度、规定和标准进行费用开支申报；2. 医院内各类费用应按照指导价格执行；3. 费用台账和报销凭证等相关资料应完整、准确；4. 费用开支需经过科室负责人审批和财务部门审核；5. 对于超支或疑似不合规费用应及时通知相关科室，并要求退回、更正。

1. 医院领导应对费用审核管理工作进行监督和检查，并及时解决存在的问题；2. 费用审核管理办公室应定期向院领导和财务部门汇报工作进展情况和有关问题，并提出改进建议；3. 费用审核管理办公室应设立费用审核管理经验交流机制，积极开展经验交流，推广先进经验和做法；4. 对于存在违规行为的个别科室或个人，应根据医院相关制度予以严肃处理。

医院财务开支审批管理制度

第一章总则第一条为加强医院财务管理工作，规范财务开支审批程序，提高资金使用效率，确保医院财务安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院各部门、各科室及全体员工。

第三条财务开支审批应遵循以下原则：1. 依法合规：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保财务开支合法、合规。

2. 逐级审批：根据财务开支金额和性质，逐级上报审批。

3. 节约高效：合理控制开支，提高资金使用效益。

4. 透明公开：财务开支情况应及时公开，接受监督。

第二章审批权限第四条医院财务开支审批权限分为以下级别：1. 日常开支：由各部门、各科室负责人审批，报财务部门备案。

2. 一般性支出：单笔支出在10万元（含）以下的，由部门负责人审批；单笔支出在10万元以上（含）的，由分管院领导审批。

3. 大额支出：单笔支出在100万元（含）以下的，由院长审批；单笔支出在100万元以上（含）的，由院务会议审批。

4. 特殊支出：涉及医院重大决策的支出，由董事会或股东大会审批。

第三章审批程序第五条财务开支审批程序如下：1. 提出申请：各部门、各科室根据工作需要，填写《医院财务开支申请表》，附相关资料，提交给部门负责人。

2. 部门负责人审批：部门负责人对申请事项进行审核，签署意见后报分管院领导。

3. 分管院领导审批：分管院领导对申请事项进行审核，签署意见后报院长。

4. 院长审批：院长对申请事项进行审核，签署意见后报董事会或股东大会。

5. 财务部门执行：财务部门根据审批结果，办理报销手续。

6. 财务部门备案：财务部门将审批结果报财务部门备案。

第四章监督检查第六条医院设立财务监督小组，负责对财务开支审批工作进行监督检查。

第七条财务监督小组的主要职责：1. 监督财务开支审批程序的执行情况。

2. 检查财务开支的真实性、合规性。

3. 对违反财务开支审批制度的单位和个人，提出处理意见。

第五章附则第八条本制度由医院财务部门负责解释。

第九条本制度自发布之日起施行。

通过以上制度，医院能够规范财务开支审批流程，确保资金使用的合理性和安全性，提高医院整体财务管理水平。

医院费用审核管理制度

医院费用审核管理制度一、总则为规范医院内部费用审核管理，保障医院医疗费用的合理、规范和透明性，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于医院内部所有相关部门或个人，包括但不限于医务部门、财务部门、后勤部门、病案室等。

三、费用审核流程1. 住院患者费用审核流程（1）医院收到患者住院后，将患者的基本信息资料录入系统，同时医疗部门开立诊断证明和医嘱。

（2）医务部门根据患者的病情，开出相应的诊疗收费项目。

（3）财务部门根据医务部门开立的收费项目，审核患者住院费用的合理性和准确性。

（4）财务部门审核完毕后，将费用信息录入系统，并出具费用明细清单。

（5）患者出院后，财务部门再次对患者的费用进行审核，确保患者费用的准确性。

2. 门诊患者费用审核流程（1）医院接待患者挂号后，挂号处将患者的基本信息资料录入系统。

（2）医生根据患者的病情，开出相应的诊疗收费项目。

（3）财务部门根据医生开立的收费项目，审核患者门诊费用的合理性和准确性。

（4）财务部门审核完毕后，将费用信息录入系统，并出具费用明细清单。

四、费用审核标准1. 根据患者的病情和医生开立的诊疗项目，对患者的费用进行审核，确保费用的合理性和准确性。

2. 对可能存在的医疗欺诈行为，进行严格的审核和监督。

3. 对于一些特殊情况的费用，如非常规治疗、高额检查费用等，进行特别审核和复核，以确保费用的合理性。

五、费用审核责任1. 医务部门负责对患者的病情进行诊断和治疗，开具相应的诊疗项目。

2. 财务部门负责对医务部门开具的诊疗项目进行审核，确保费用的合理性和准确性。

3. 后勤部门负责对医疗设备和耗材进行审核，确保设备和耗材的使用符合规定，避免浪费。

4. 病案室负责对患者的病历和医疗记录进行审核，确保费用的合理性和准确性。

六、审核结果处理1. 对于审核过程中发现的费用问题，财务部门要及时向医务部门进行反馈，由医务部门对有问题的诊疗项目进行再次审核和复核。

2. 对于审核中发现的医疗欺诈行为，财务部门要及时向监督部门或相关部门进行报告，并配合相关部门进行调查和处理。

医院财务审批权限管理制度

第一章总则第一条为规范医院财务管理工作，确保财务收支合规、高效，维护医院资金安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院内部所有财务收支事项的审批权限管理。

第三条医院财务审批权限管理遵循以下原则：（一）权责明确，分工合理；（二）严格审批，控制风险；（三）规范流程，提高效率；（四）公开透明，接受监督。

第二章组织机构与职责第四条医院财务管理部门负责全院财务收支的审批、核算、监督等工作。

第五条财务管理部门的主要职责：（一）制定财务审批权限管理制度，并组织实施；（二）负责财务收支的审核、审批工作；（三）对财务收支事项进行监督，确保合规、合法；（四）对财务审批权限进行动态调整，完善审批流程。

第三章财务审批权限第六条医院财务审批权限分为以下级别：（一）一般审批权限：由财务管理部门负责，包括日常开支、报销等事项；（二）中级审批权限：由财务管理部门负责人或授权人员负责，包括较大额度的支出、投资等事项；（三）高级审批权限：由院长或授权人员负责，包括重大投资项目、合同签订等事项。

第七条财务审批权限的具体规定如下：（一）一般审批权限：1. 日常开支：单笔金额在5万元（含）以下的，由财务管理部门负责人审批；2. 报销事项：经办人填写报销单，经部门负责人审核后，由财务管理部门负责人审批。

（二）中级审批权限：1. 单笔金额在5万元以上、30万元（含）以下的支出，由财务管理部门负责人审批；2. 投资项目、合同签订等事项，由财务管理部门负责人或授权人员审批。

（三）高级审批权限：1. 单笔金额在30万元以上、100万元（含）以下的支出，由院长或授权人员审批；2. 重大投资项目、合同签订等事项，由院长或授权人员审批。

第八条特殊审批权限：1. 医院年度预算调整、财务重大事项决策等，由院长办公会议审议；2. 财务风险事项、重大经济纠纷等，由院长办公会议或董事会审议。

第四章审批流程第九条财务审批流程如下：（一）经办人提出申请，填写相关审批表格；（二）部门负责人或授权人员审核；（三）财务管理部门负责人或授权人员审批；（四）高级审批权限事项，提交院长或授权人员审批；（五）审批通过后，经办人办理相关手续。

医院财务支出审批管理制度

第一章总则第一条为规范医院财务支出行为，加强财务支出管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》等相关法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我院各部门、各科室的财务支出审批工作。

第三条财务支出审批应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策规定进行支出审批。

（二）合理性原则：支出项目必须符合医院业务发展需要，严格控制支出标准。

（三）效益性原则：提高资金使用效益，确保资金安全。

（四）责任性原则：明确审批责任，确保审批流程的规范性和严谨性。

第二章审批权限第四条财务支出审批权限分为以下三个等级：（一）一般性支出：由各部门、各科室负责人审批，金额不超过5万元。

（二）大额支出：由各部门、各科室负责人提出申请，经分管院长审批，金额在5万元（含）至10万元以下。

（三）特大型支出：由各部门、各科室负责人提出申请，经院长办公会议或院党委会议审批，金额在10万元（含）以上。

第三章审批流程第五条财务支出审批流程如下：（一）提出申请：各部门、各科室根据实际需要，填写《医院财务支出申请表》，明确支出项目、金额、用途等。

（二）审批：按照审批权限，依次进行审批。

（三）报销：审批通过后，由财务部门进行报销。

（四）备案：财务部门将审批通过的支出项目进行备案。

第四章附则第六条本制度由医院财务部门负责解释。

第七条本制度自发布之日起施行。

以下是具体内容：一、财务支出申请（一）申请内容应包括：支出项目、金额、用途、预算来源、执行期限等。

（二）申请材料应包括：《医院财务支出申请表》、相关合同、发票、付款凭证等。

二、审批流程（一）一般性支出：由部门、科室负责人审批，报财务部门备案。

（二）大额支出：由部门、科室负责人提出申请，经分管院长审批，报财务部门备案。

（三）特大型支出：由部门、科室负责人提出申请，经院长办公会议或院党委会议审批，报财务部门备案。

三、报销手续（一）报销人应提供完整的报销材料，包括：《医院财务支出申请表》、相关合同、发票、付款凭证等。

医院费用审批管理制度

医院费用审批管理制度一、制度目的二、适用范围本制度适用于医院内部所有与费用审批相关的事项。

三、基本原则1.公平、公正原则：费用审批应遵循公平、公正、公开的原则，确保所有相关人员在审批过程中受到公平对待。

2.省时、高效原则：费用审批应简化审批程序，提高审批效率，避免不必要的耽误和浪费。

3.明确责任原则：费用审批应确立明确的责任人和责任部门，明确各级审批权限和责任。

四、费用审批程序1.上报申请：费用申请应由申请人在预定的时间内填写费用申请表，并提交至审批部门。

2.部门初审：审批部门对提交的申请进行初步审核，确保申请内容符合医院相关规定和财务政策。

3.主管领导审批：申请经过初审后，交由主管领导进行审批。

主管领导应根据申请内容的合理性、紧急性、经济效益等因素进行评估和决策。

6.审批通知：费用审批通过后，审批部门应及时通知申请人，并将相关审批文件归档。

五、审批权限1.一级审批权限：一般由部门主管或主任拥有，针对金额较小、紧急、日常性的费用申请进行审批。

2.二级审批权限：针对金额较大、较为重要的费用申请，由医院高层领导或财务部门进行审批。

3.三级审批权限：针对特殊、重要的费用申请，需要送交到医院行政主管部门或医院领导班子进行审批。

六、审核要求1.核实申请内容：审核人员应核实费用申请表上的各项信息是否真实有效。

2.费用合理性评估：审核人员应评估费用申请内容的合理性，确保费用使用的必要性和经济效益。

3.风险控制：审核人员应对费用使用可能存在的风险进行评估和控制，确保费用使用符合相关规定和政策。

七、审批文件保存所有费用审批文件应按照规定进行归档保存，便于追溯和凭证核实。

八、违规处理对于违反费用审批管理制度的行为，将按照医院相关规定进行相应的处罚或纪律处分。

九、制度的调整与完善根据实际情况，医院可对费用审批管理制度进行调整与完善，并及时进行宣贯，确保全院人员理解并遵守该制度。

以上为医院费用审批管理制度的内容，希望能对医院的费用审批工作提供一定的参考和指导。

医院财务费用审批管理制度

第一章总则第一条为加强医院财务管理工作，规范财务费用审批流程，确保医院资金安全、合理使用，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院内部所有财务费用的报销、支付、审批等环节。

第三条本制度遵循合法、合规、公开、透明、高效的原则。

第二章费用审批权限与流程第四条费用审批权限分为三级：1. 初级审批：由部门负责人或授权人负责审批本部门日常费用报销，包括但不限于办公用品、低值易耗品、差旅费等；2. 中级审批：由财务部门负责人或授权人负责审批本部门及下属部门的较大额度费用报销，包括但不限于设备购置、维修、租赁等；3. 高级审批：由医院院长或授权人负责审批医院重大额度费用报销，包括但不限于固定资产投资、工程项目、大型设备购置等。

第五条费用审批流程：1. 经办人填写报销单，附上相关原始凭证；2. 初级审批人审核报销单及凭证，签署意见；3. 中级审批人审核报销单及凭证，签署意见；4. 高级审批人审核报销单及凭证，签署意见；5. 财务部门负责人或授权人根据审批意见办理报销手续。

第三章费用报销标准第六条医院财务费用报销标准参照国家相关规定和医院实际情况制定，包括但不限于以下内容：1. 差旅费报销标准：根据出差时间、距离、交通方式等因素制定；2. 住宿费报销标准：根据住宿地点、星级等因素制定；3. 用餐费报销标准：根据出差时间、地点等因素制定；4. 交通费报销标准：根据出差地点、交通方式等因素制定；5. 办公用品、低值易耗品报销标准：根据物品性质、使用期限等因素制定。

第四章附则第七条本制度由医院财务部门负责解释。

第八条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第五章监督检查第九条医院审计部门对财务费用审批管理制度执行情况进行监督检查，确保制度的有效实施。

第十条对违反本制度的行为，医院将视情节轻重给予相应处罚，并追究相关责任人的责任。

第十一条本制度如需修改，由医院财务部门提出，经医院院长批准后发布实施。

公立医院财务审批管理制度

第一章总则第一条为加强公立医院财务管理，规范财务审批程序，确保医院资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院所有财务收支活动，包括但不限于收入、支出、成本费用、筹资投资等。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：财务审批必须符合国家法律法规和政策要求。

（二）真实性原则：财务审批依据真实、准确、完整。

（三）效益性原则：财务审批注重资金使用效益，合理控制成本费用。

（四）责任性原则：财务审批责任到人，明确审批权限和职责。

第二章财务审批权限和职责第四条医院财务审批权限分为以下几级：（一）一级审批：由院长或其授权的副院长负责审批。

（二）二级审批：由财务总监或其授权的财务部门负责人负责审批。

（三）三级审批：由各科室主任或其授权的经办人负责审批。

第五条财务审批职责：（一）一级审批：负责审批重大财务事项，包括但不限于年度预算调整、资金筹措、资产购置、大额支出等。

（二）二级审批：负责审批一般性财务事项，包括但不限于部门预算、报销、费用报销等。

（三）三级审批：负责审批日常财务事项，包括但不限于小额支出、报销等。

第三章财务审批程序第六条财务审批程序如下：（一）经办人提出申请：经办人根据实际情况填写相关申请表格，提交给审批人。

（二）审批人审核：审批人根据审批权限和职责，对申请事项进行审核。

（三）审批人签字：审批人签字确认后，将申请表格及相关资料提交给财务部门。

（四）财务部门审核：财务部门对申请事项进行审核，确保符合财务管理制度要求。

（五）财务部门签字：财务部门签字确认后，将申请表格及相关资料提交给审批人。

（六）审批人签字：审批人再次签字确认，审批通过。

（七）财务部门执行：财务部门根据审批结果，办理相关财务手续。

第四章财务审批监督第七条医院设立财务审批监督机构，负责对财务审批工作进行监督。

第八条财务审批监督机构的主要职责：（一）监督检查财务审批程序是否符合本制度要求。