xx上市公司资金管理制度
上市 资金使用管理制度
上市资金使用管理制度第一条为规范公司上市后的资金使用管理，保障公司资金的安全和有效运转，公司制定本制度。
第二条本制度适用于公司上市后的资金使用管理工作。
第三条公司应当建立健全资金使用管理制度，明确资金使用的规范和程序，确保资金使用的合法、规范和透明。
第四条公司应当建立健全内部控制制度，明确资金使用的责任部门和人员，加强资金使用的监督和检查，确保资金使用的安全和有效。
第五条公司应当建立健全资金使用的内部审计机制，定期对资金使用情况进行审计，发现问题及时整改。
第六条公司应当建立健全风险防范机制，制定应急预案，应对资金使用中可能出现的风险和问题。
第七条公司应当建立健全信息披露制度，及时向股东和社会公众披露资金使用情况，提高透明度和公信力。
第八条公司应当加强对员工的培训教育，提高员工的资金使用意识和法律法规意识，强化员工的责任意识和风险意识。
第九条公司应当遵守有关法律法规和证监会规定，不得违法违规使用资金。
第十条公司应当遵守市场规则和商业伦理，不得利用资金进行不正当竞争和损害他人利益。
第二章资金使用管理第十一条公司应当根据业务需要和发展规划，制定年度资金使用计划，明确资金使用的规模和方向。
第十二条公司应当根据资金使用计划，按照规定程序申请资金，确保资金使用的合法和规范。
第十三条公司应当建立资金使用的审批制度，对超出规定范围和权限的资金使用项目，须经上级领导审批后方可实施。
第十四条公司应当建立资金使用的监督制度，对资金使用的执行情况进行监督和检查，及时发现问题并加以解决。
第十五条公司应当建立资金使用的归集制度，对各项资金收支进行分类和汇总，确保资金流动的清晰和有序。
第十六条公司应当建立资金使用的台账制度，对各项资金收支进行记录和核对，确保资金使用的真实和完整。
第十七条公司应当建立资金使用的报告制度，定期编制资金使用报告，及时向上级领导和监管部门报告资金使用情况。
第十八条公司应当建立资金使用的风险管理制度，对潜在风险进行识别和评估，采取有效措施加以防范和应对。
股份公司资金管理制度
XX股份有限公司资金管理制度第一章总则第一条为加强XX股份有限公司（以下简称“公司”）资金管理，提高资金使用效率，降低资金成本，提升资金管理水平，强化资金内部管控，防范资金风险，避免营私舞弊行为，特制定本制度，公司所属公司可参照执行或自行修订。
第二条本办法所称货币资金是指公司拥有的现金及现金等价物。
第三条公司货币资金管理的原则：（一）安全第一原则。
始终将保证货币资金安全放在首要位置，在确保货币资金安全的前提下，兼顾流动性和收益性的统一。
（二）制度约束原则。
通过建立和完善货币资金内控管理制度，强化资金管理。
（三）预算控制原则。
对货币资金收支实施预算管理，并在支出前做到逐级授权审批。
第二章岗位分工及职责第四条计划财务部是公司货币资金的管理和业务办理部门。
第五条计划财务部设置出纳岗位，具体办理货币资金收付业务，在具备条件的情况下可对出纳人员定期进行轮岗。
第六条出纳人员不得担任会计凭证制单员，不得制作工资、奖金、津贴、补贴等涉及现金、银行存款的原始凭证，不得兼任稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
第七条出纳人员应逐笔登记现金和银行存款收支业务，定期与现金账和银行账核对，做到账款、账账相符。
第八条公司对资金支出应严格落实审批制度，明确各项资金支出业务的审批权限和程序，并严格执行《资金支付审批管理细则》。
第三章现金管理第九条公司可用现金支付的项目包括：1000元及以下个人购买公司的物品或接受劳务、个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款等其他事项。
第十条现金收支工作总体规定（一）现金收支必须坚持“收有凭、支有据”，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。
（二）除出纳人员外，任何单位或个人都不得代表公司接受现金或与其他企业办理结算业务（代收员工餐费除外）。
（三）出纳不准以白条充抵现金。
现金收支要坚持做到日清月结，不得跨期、跨月处理现金账务。
（四）出纳不得擅自将公司现金借给个人或其他企业，不得谎报用途套取现金，不得利用银行账户代其他企业或个人存入或支取现金，不得将公司收入的现金以个人名义存入银行，不得保留账外公款。
公司资金管理制度范本(三篇)
公司资金管理制度范本第一章总则第一条为规范公司资金流动、提高资金使用效益，确保公司资金安全，制定本资金管理制度（以下简称“本制度”）。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工，对公司资金的获取、运用、监督、管理等环节进行规定。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：遵守国家有关法律法规，并按照公司章程和内部规章制度进行操作。
（二）时间性原则：严格按照付款期限、收款期限及时进行资金操作，避免延误。
（三）效益性原则：根据市场需求和公司利益最大化原则，合理配置资金，提高资金使用效益。
（四）风险控制原则：加强对资金流动进行监督和风险评估，防范各类风险，保障公司资金安全。
第二章资金的获取与运用第四条公司资金的获取主要来源有：自有资金、借款、股票发行、其他资金变动等。
公司各部门应根据实际情况提前计划、申请资金，经有关部门批准后方可领取并上报财务部门备案，未经批准擅自使用资金的，应承担相应责任。
第五条公司资金的运用应根据公司的实际需要和市场状况进行决策，确保资金使用合理、高效。
公司各部门在资金使用方面应遵守以下规定：（一）制定详细的资金使用方案，包括资金运用的具体用途、金额、时间，并经主管部门审批后执行。
（二）严格按照采购管理制度进行资金使用，确保采购合规、价格合理。
（三）对于资金使用期限较长的项目，应进行充分的市场调研和风险评估，并报告公司高层进行决策。
（四）资金使用过程中需定期报告使用情况，包括资金流入流出情况、使用情况等，并及时上报财务部门备案。
第三章资金的监督与管理第六条公司应设立专门的资金监督与管理部门，负责资金流动的监督、管理和风险控制工作。
第七条公司资金的监督应遵循以下原则：（一）全流程监控，确保资金流动的真实、准确、及时。
（二）建立健全的内部控制制度，防止资金被侵占、挪用。
（三）建立资金审批制度，确保资金使用符合公司的战略目标。
（四）对资金使用情况进行定期检查和审计，及时发现和纠正问题。
某上市公司资金管理制度
某上市公司资金管理制度第一章总则第一条为了加强本上市公司（以下简称“公司”）资金管理，规范资金运作，提高资金使用效率，保障资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及所属各子公司、分公司（以下统称“各单位”）的资金管理活动。
第三条资金管理的基本原则是：统筹规划、集中管理、合理配置、安全高效。
第二章资金预算管理第四条公司实行全面资金预算管理制度。
各单位应根据年度经营计划和财务预算，编制年度资金预算，并分解到月度和季度。
第五条资金预算包括资金收入预算和资金支出预算。
资金收入预算应包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益、筹资收入等；资金支出预算应包括生产经营支出、投资支出、筹资支出等。
第六条各单位的资金预算应经本单位负责人审核后，报公司财务部门汇总、平衡和审核。
公司财务部门应根据公司整体经营目标和资金状况，对各单位的资金预算进行调整和平衡，报公司管理层审批。
第七条经批准的资金预算是公司资金筹集和使用的依据，各单位应严格执行。
如因特殊情况需要调整资金预算，应按规定程序报批。
第三章资金筹集管理第八条公司根据资金预算和经营需要，合理筹集资金。
资金筹集的渠道包括银行借款、发行债券、发行股票、内部集资等。
第九条资金筹集方案应根据资金成本、风险等因素进行综合评估和选择。
重大资金筹集方案应经公司董事会或股东大会审批。
第十条公司财务部门负责与金融机构沟通协调，办理资金筹集的相关手续，并及时记录和反映资金筹集的情况。
第十一条筹集的资金应按照规定的用途使用，不得擅自改变资金用途。
第四章资金使用管理第十二条公司资金使用应遵循先预算后支出、专款专用的原则。
各单位应按照批准的资金预算安排资金支出。
第十三条资金支出的审批权限应根据公司内部管理制度进行明确和规范。
重大资金支出应经公司管理层集体决策。
第十四条资金支出的审批流程应严格执行，包括申请、审核、批准等环节。
各审批环节的责任人应认真履行职责，确保资金支出的合理性和合法性。
xx上市公司资金管理制度
xx上市公司资金管理制度第一条为了加强 xx 股份有限公司 (以下简称公司 )资金控制与管理，完善内控制度体系，健全资金统一调控管理制度，提高资金使用效率，控制财务风险，保障公司和全体投资者的合法权益，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国证券法》、《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》等相关法律规章及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司资金管理遵循以下原则：(一) 资金集中统一管理原则；(二) 资金收支预算管理原则；(三 ) 资金收支“两条线”原则；(四 ) 量入为出、量力而行原则。
第三条本制度所称资金包括投资资金、融资资金、营运资金。
(一 )投资资金指对外风险和非风险投资、固定资产投资等资金支出。
(二 )融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入资金。
(三 )营运资金指经营过程中发生的流动性支出，包括采购性支出、费用性支出、往来款项等。
第四条根据公司全面预算管理的要求，公司于每年末按照公司整体未来发展规划和下年度经营计划做好公司下年1度整体的资金预算，各子(分)公司也应根据自身的实际情况做好本单位资金预算，各子(分)公司的资金预算应与公司的整体资金预算保持一致。
第五条为提高公司经营效益，各子(分)公司除应按年度编制资金预算外，还应逐月编列资金预算表上报公司，由公司统筹计划使用。
第六条预算内的支出，可以根据授权范围，由相关负责人审核批准使用；超过预算的支出，应由业务部门提出追加预算，按预算批准程序批准后执行。
第七条投资资金(一 ) 公司董事会依据《公司章程》决定公司的投资方案 , 并在股东大会授权范围内，决定公司对外投资等事项。
(二 ) 固定资产投资，业务部门应当建立严格的工程款、材料设备款及其他费用的支付审批程序，按照有关规定使用工程项目资金。
财务人员应当严格执行审批流程，控制工程预付款、工程进度款、设备和材料货款、工程质量保证金等各类款项的支付。
上市公司资金管理制度范文
上市公司资金管理制度范文上市公司资金管理制度范文第一章总则第一条为规范上市公司的资金管理行为，提高资金的使用效率和安全性，在法律、法规和监管规定的范围内，制定本制度。
第二条本制度适用于上市公司的全部部门和员工。
第三条上市公司应建立健全资金管理组织架构，明确资金管理的职责与权限。
第四条上市公司应建立完善的资金管理流程，确保资金的合理配置和有效运转。
第五条上市公司应建立专门的资金管理系统，对资金的流动、使用和存储进行实时监控和管理，并建立相应的风险预警机制和应急处置措施。
第六条上市公司应建立完善的资金计划和预算制度，合理安排资金的日常运作和投资活动。
第二章资金管理职责与权限第七条上市公司的董事会应制定资金管理职责与权限规定，明确各级管理层和员工的资金管理职责与权限。
第八条上市公司的董事会负责全面监督和管理公司资金的运作。
第九条上市公司的财务部门负责公司资金的统筹管理和监控，包括资金计划、预算、授权支付、风险管理等工作。
第十条上市公司的财务经理负责执行董事会的决策，协助财务部门进行资金的管理和监控。
第十一条上市公司的业务部门负责资金的使用和支出申请，需经财务部门审批和授权后方可执行。
第十二条上市公司的资金管理人员应具备相关的资金管理知识和技能，定期参加培训和考核，提高资金管理的水平和能力。
第三章资金管理流程第十三条上市公司的资金管理流程包括资金计划、控制、使用、监控和反馈等环节。
第十四条上市公司应根据经营和投资的需要，制定年度和季度的资金计划和预算，确保公司资金的充足和有效利用。
第十五条上市公司的业务部门应根据资金计划和预算的要求，提出资金使用申请，经财务部门审批后方可执行。
第十六条上市公司的财务部门应定期对公司资金进行监控和分析，及时发现和解决资金运营中的问题。
第十七条上市公司应建立预警机制，对资金流动、使用和存储等环节进行实时监控，及时发现风险并采取相应的措施。
第十八条上市公司应建立资金使用的档案和记录，确保资金的使用过程可追溯和审计。
某上市公司资金管理制度
某上市公司资金管理制度在商业的大舞台上，资金就像是公司这辆超级跑车的燃料，决定着它能跑多远、跑多快。
而一套科学合理的资金管理制度，那就是保障燃料充足且高效利用的关键秘籍啦！咱先来说说资金预算这一块。
这就好比你出门旅行前得规划好路线和花费一样。
公司每个部门都得精打细算，把未来一段时间里需要花多少钱，花在啥地方，一项一项列清楚。
有一次，市场部的小李风风火火地跑来，说他们有个紧急的推广活动，预算没做够。
这可不行！资金预算可不是能随便改的，得有充分的理由和详细的计划。
经过一番仔细的研究和讨论，才根据实际情况做了适当的调整。
资金的筹集也是个大学问。
就像盖房子得找够砖头水泥一样，公司要发展就得有足够的资金。
是选择发行股票呢，还是找银行贷款？这都得权衡利弊。
有一回，公司准备扩大生产规模，管理层们那是绞尽脑汁，对比了各种筹资方案。
最后决定找银行贷款，因为利率合适，还款期限也比较合理。
资金的使用更是重中之重。
每一分钱都得花在刀刃上，可不能乱撒钱。
采购部门在购买原材料的时候，那得货比三家，挑性价比最高的。
记得有一次，采购小王为了节省成本，硬是和供应商磨了好几天，把价格压下来不少，给公司省了一大笔钱。
资金的监控就像是车上的仪表盘，时刻提醒着我们有没有超速、有没有缺油。
财务部门得瞪大了眼睛，盯着每一笔资金的流向。
一旦发现有异常，就得赶紧拉警报。
有一次，发现某个项目的资金支出比计划快了好多，一查，原来是中间环节出了纰漏，多付了一笔费用。
还好发现及时，追回来了损失。
资金的风险管理也不能忽视。
市场就像天气，说变就变。
公司得提前做好准备，应对可能出现的资金风险。
比如说汇率波动、政策变化啥的。
曾经有段时间，汇率波动特别大，公司的海外业务受到了影响。
好在提前做了套期保值，减少了不少损失。
最后，咱再来说说资金的效益评估。
这就好比考试结束后看成绩，得看看每一笔资金投入产出比怎么样。
效益好的项目，继续加大投入；效益不好的，就得找找原因，改进或者干脆叫停。
XX股份有限公司资金管理制度
XX股份有限公司资金管理制度第一章总则第一条为强化XX股份有限公司(以下简称“股份公司”)资金集中、统一管理，全面提升资金管理运作水平，提高资金使用效率，实现资金运作效益最大化，防范资金运行风险，制定本制度。
第二条本制度所称资金是指股份公司及下属单位在境内外生产经营以及投融资活动中形成的各类货币形态的资金。
资金管理是指财务管理部作为资金集中统一调控管理部门，各下属单位作为实施部门的管理体系，以及以资金预算控制为抓手、以资金统一调度为手段的资金管理运行机制。
资金管理范围包括资金预算、货币资金、银行账户、融资担保、外汇资金、专项资金等管理。
第三条股份公司资金管理以“强化资金流入流出全过程预算刚性控制，增强企业资金保障能力，提高资金使用效率，切实防范资金风险”为指导思想，按照“年预算、月平衡”的原则，建立各下属单位财务部门负责的资金预算、调度和监控管理体系，全力做好资金平衡工作。
第四条本制度适用于股份公司及全资子公司、控股子公司、具有实际控制权的参股子公司(以下简称“下属单位”)。
第二章职责分工第五条财务管理部负责本制度的修订、培训，组织贯彻执行；负责编制股份公司资金集中管理方案、现金流量预算，汇总平衡股份公司各下属单位资金预算，协调各下属单位执行资金预算；制定、组织实施股份公司筹融资方案；组织内外担保、内部借款的管理；负责股份公司外汇、专项资金管理；负责资金运行流量和流向监控，股份公司资金的调度、平衡与分析；负责股份公司资金结算、票据、借款、财务费用等与资金收支相关的业务核算，以及银行帐户、银行预留印鉴、支票、汇票的管理工作；负责组织、指导、协调、监督和考核各下属单位的资金管理工作。
第六条按照平等、自愿及有利于上市公司的原则，股份公司根据与XX财务有限公司(以下简称“财务公司”)签订的《金融服务协议》中的约定，可选择财务公司作为股份公司结算、资金归集、资金监控的依托管理平台，为股份公司及下属单位提供金融服务；在保障资金安全性和流动性的基础上，确保资金及时兑付和资金高效运用。
xx上市公司资金管理制度
xx上市公司资金管理制度由于公司的理财规模持续增长，为了更好地保护公司的资金安全、合理配置资金并获得更好的投资回报，本公司特制定了本制度。
一、总则1. 为了规范公司的资金管理行为，控制财务风险，提高财务管理效率，制定本制度。
2. 本制度适用于公司全体股东、董事、监事、高级管理人员等。
3. 本制度涉及公司现金管理，包括资金调配和投资。
二、资金规划1. 资金规划可按公司的为期一年的经营计划和预算来调配资金的使用。
2. 资金调配以风险控制为目标，保证现金流平衡，以降低资金损失的风险。
3. 公司可以根据经济形势、市场需求等因素在资金规划中进行灵活调整。
三、资金调配1. 资金调配应严格按照预算和计划进行，确保公司的业务能够按时正常开展。
2. 资金调配也应考虑到公司的流动资金需求，尽量保持流动性，确保公司资金的充足性。
3. 资金调配应根据投资品种的风险性及市场预期与公司的风险承受能力和投资目标相匹配。
4. 资金调配应遵循比例原则，防止单一投资品种的风险。
5. 资金调配应从政策、经济、市场等方面进行综合分析，以保证投资安全、盈利稳定。
四、资金投资1. 资金投资应以获得最大化的收益为目标，并考虑到资金的流动性、安全性和风险。
2. 资金投资不得违反国家法律法规及相关规定。
3. 资金投资应根据公司财务状况、经营方向及未来计划，分别选择短期、中期和长期投资品种，并按照相应的比例进行配置。
4. 资金投资应遵循分散投资原则，避免过度集中投资，降低风险。
五、风险控制1. 公司应严格遵守相关的法律、法规和公司的内部规定，提高风险意识、分散资产、严格风险控制。
2. 公司应加强对投资市场的实时监测，及早发现风险，采取必要的风险控制措施。
3. 公司应采用多种手段进行风险管理，包括但不限于保险、期货、期权、合约等，以降低投资风险。
4. 公司应建立健全的风险管理制度和内控机制，确保资金安全。
发现有损公司资金的行为，应及时向上级汇报，协助有关部门查处。
上市公司资金管理制度
上市公司资金管理制度上市公司资金管理制度一、背景介绍上市公司是指在证券市场上进行公开发行并上市交易的公司，其资金管理制度对于公司的运营和发展起着重要作用。
良好的资金管理制度可以帮助上市公司规范资金使用，降低风险，提高盈利能力。
本文将介绍上市公司资金管理制度的必要性、内容和实施方法。
二、资金管理的必要性上市公司的资金管理制度对公司的经营活动和财务状况具有重要影响，因此制定和执行资金管理制度非常必要。
以下是资金管理制度的几个重要方面：1. 资金流动性管理良好的资金管理制度可以帮助上市公司监控和管理现金流量，确保资金的充分使用和合理配置。
通过分析和预测公司日常经营所需的资金，可以使公司更好地应对资金缺口，并避免资金周转不畅导致的财务风险。
2. 风险管理资金管理制度应包括风险管理的相关政策和措施，例如控制资金使用的权限和流程，设立风险防控机制等。
这有助于减少公司运营中面临的各种风险，并保护公司的利益。
3. 资金投资和融资决策上市公司的资金管理制度应明确公司的资金投资和融资决策原则和程序，以确保资金的有效配置和使用。
通过设定明确的投资指南和融资政策，可以帮助公司提高资金的回报率，降低风险。
三、资金管理制度的内容上市公司的资金管理制度应涵盖以下内容：1. 资金预算和计划公司应制定年度资金预算和计划，明确资金需求和使用计划，并定期进行资金状况的审查和调整。
资金预算和计划应基于公司的战略目标和市场环境，合理分配和使用资金。
2. 资金流动性管理资金流动性管理是确保公司有足够现金流量以满足日常运营需求的关键。
公司应建立资金流动性管理政策和程序，包括现金管理、资金周转和支付管理等方面，确保公司能够及时支付供应商款项、工资和其他费用，并有效规避资金周转风险。
3. 资金投资决策公司的资金投资决策包括短期和长期投资。
短期投资通常是指公司暂时闲置的资金，应通过合理的投资工具实现资金增值。
长期投资则是指公司对股权、固定资产等的投资，应基于风险和回报考虑，制定相应的投资策略。
某上市公司资金管理制度
某上市公司资金管理制度1. 概述在现代企业管理中，资金是企业运作的命脉。
为了确保上市公司的资金管理高效、规范，制定一套科学合理的资金管理制度是非常重要的。
本文将从资金管理目标、管理范围、管理流程以及管理措施等方面对某上市公司资金管理制度进行阐述。
2. 资金管理目标资金管理目标是确保公司能够实现资金的合理利用和最大化增值。
在实践中，上市公司的资金管理目标通常包括以下几个方面： - 维持企业日常运转所需的流动性资金。
- 最大限度降低财务风险，确保支付能力。
- 实现资金的合理配置，提高资金利用效率。
- 控制资金成本，降低财务费用。
- 为企业发展提供强有力的资金支持。
3. 管理范围资金管理的范围包括公司的所有资金活动，涵盖现金管理、资金筹措、资金投资和融资等方面。
- 现金管理：包括日常现金流量管理、银行结算、款项调拨等。
- 资金筹措：包括通过内部融资、债务融资、股权融资等方式筹措资金。
- 资金投资：包括对闲置资金的短期投资和长期投资决策。
- 融资：包括与金融机构的融资洽谈、贷款申请和融资协议签署等。
4. 管理流程资金管理的流程应该是有序、规范和可操作的。
具体的管理流程可以根据公司的需求进行调整，但通常包括以下几个环节： - 资金计划：制定年度、季度和月度的资金计划，明确资金需求和来源。
- 资金预测：通过对历史资金流量的分析和市场环境的判断，进行资金预测，为决策提供依据。
- 资金调整：根据实际情况对资金计划进行调整，确保资金的及时供应和使用。
- 资金监控：建立资金监控体系，及时掌握资金情况，预警并处理异常情况。
- 资金分析：对资金使用情况进行定期分析，总结经验教训，优化资金管理策略。
5. 管理措施为了确保上市公司资金管理的有效性和规范性，可以采取以下一些管理措施：- 现金管理政策：确定公司的现金管理政策，明确现金规范和使用原则。
- 内部控制：建立内部控制制度，确保资金流转的合规性和安全性。
- 风险管理：制定风险管理策略，规避和控制资金风险。
某上市公司资金管理制度
某上市公司资金管理制度一、总则1、目的为加强本上市公司资金管理，规范资金运作，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
2、适用范围本制度适用于本上市公司及所属各子公司、分公司的资金管理。
3、资金管理原则（1）安全性原则：确保资金的安全、完整，防范资金风险。
（2）效益性原则：合理配置资金，提高资金使用效益。
（3）流动性原则：保持资金的合理流动，满足公司生产经营和发展的需要。
二、资金预算管理1、预算编制（1）各部门根据年度经营计划和业务需求，编制本部门的资金预算，包括收入预算和支出预算。
（2）财务部门汇总各部门的资金预算，进行综合平衡和审核，编制公司年度资金预算草案。
2、预算审批（1）公司年度资金预算草案经财务总监审核后，提交公司董事会审批。
（2）董事会审议通过的资金预算，作为公司年度资金运作的依据。
3、预算执行与控制（1）各部门严格按照批准的资金预算执行，不得超预算支出。
（2）财务部门对资金预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并采取措施加以解决。
（3）因特殊情况需要调整资金预算的，按照规定的程序办理审批手续。
三、资金筹集管理1、筹资渠道公司的筹资渠道包括股权融资、债券融资、银行借款等。
2、筹资决策（1）根据公司的发展战略和资金需求，制定筹资方案。
（2）筹资方案应充分考虑筹资成本、风险和资金使用期限等因素，经过可行性研究和论证后，报董事会审批。
3、筹资实施（1）财务部门按照批准的筹资方案，办理筹资手续，确保资金及时到位。
（2）在筹资过程中，严格遵守国家法律法规和相关政策，规范操作，防范法律风险。
四、资金使用管理1、资金支出审批权限（1）公司的资金支出实行分级审批制度，明确各级审批人员的审批权限和责任。
（2）重大资金支出项目，需经董事会或股东大会审批。
2、资金支出程序（1）各部门根据业务需要，填写资金支出申请单，注明用途、金额等相关信息。
（2）按照审批权限，依次进行审批。
某上市公司财务管理制度
某上市公司财务管理制度一、总则（一）为了加强公司的财务管理，规范财务行为，保障公司和股东的合法权益，根据国家有关法律法规和公司章程的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。
（二）本制度适用于公司及所属各单位，包括分公司、子公司等。
（三）公司财务管理的基本原则是：建立健全财务管理制度，依法核算，如实反映公司财务状况和经营成果；合理筹集资金，有效使用资金，降低资金成本，防范财务风险；实现公司资产的保值增值，提高经济效益。
二、财务管理体制（一）公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。
（二）公司财务工作在董事会领导下，由总经理负责组织实施。
财务部门负责公司的日常财务管理和会计核算工作。
（三）所属各单位应设置独立的财务机构，配备专职财务人员，负责本单位的财务管理和会计核算工作。
所属各单位的财务机构接受公司财务部门的业务指导和监督。
三、财务预算管理（一）公司实行全面预算管理，建立健全预算管理制度。
（二）财务预算的编制应当遵循统筹兼顾、量入为出、突出重点、注重效益的原则。
（三）财务预算包括经营预算、资本预算和财务预算。
经营预算是反映公司在预算期内各项业务活动的预算，包括销售收入预算、成本费用预算、利润预算等；资本预算是反映公司在预算期内资本性投资活动的预算，包括固定资产投资预算、无形资产投资预算等；财务预算是反映公司在预算期内现金收支、财务状况和经营成果的预算，包括现金预算、预计资产负债表、预计利润表等。
（四）财务预算的编制程序：1、公司各部门根据公司的发展战略和年度经营计划，提出本部门的预算草案。
2、财务部门对各部门的预算草案进行汇总、审核和平衡，编制公司的财务预算草案。
3、财务预算草案经总经理办公会审议通过后，报董事会审批。
4、董事会批准的财务预算，由财务部门下达各部门执行。
（五）财务预算的执行与控制：1、公司各部门应当严格执行财务预算，确保预算目标的实现。
2、财务部门应当对财务预算的执行情况进行跟踪、分析和监控，及时发现和解决预算执行过程中存在的问题。
企业上市专项资金管理制度
企业上市专项资金管理制度第一章总则第一条为规范企业上市专项资金管理，提高资金使用效率、保障资金安全，制定本制度。
第二条本制度适用于企业上市后的专项资金管理，包括IPO募集资金、定向增发募集资金、债务融资募集资金等专项资金。
第三条企业上市专项资金管理应遵循“专款专用、分级管理、监督透明、风险防范”的原则，确保专项资金的合理使用和保值增值。
第四条公司董事会负有最终审批的职责，监督公司专项资金的合理使用。
第五条公司财务部门为专项资金的管理机构，负责专项资金的申请、结算和监督管理工作。
第六条公司内部审计部门为专项资金的监督审计机构，负责对专项资金使用情况进行监督审计，及时发现和解决问题。
第七条本制度经董事会审议通过后生效，如有修订，须由董事会审议通过后执行。
第八条未尽事宜，公司董事会有权根据需要对本制度进行解释和补充。
第二章专项资金申请与使用管理第九条公司部门在使用专项资金时，应编制专项资金使用计划，并报公司财务部门审核。
第十条专项资金使用计划应当包括使用金额、使用用途、使用时间、使用责任人等信息，并应当由责任人签字确认。
第十一条专项资金使用计划应当经过公司财务部门审核，并按照程序进行审批后方可执行。
第十二条专项资金使用过程中如需变更使用计划，应当重新编制变更申请并经过财务部门审核批准后执行。
第十三条专项资金使用应当按照批准的计划进行，不得私自挪用、乱用专项资金。
第十四条专项资金使用结束后，应当编制专项资金使用结算表，并由责任人签字确认后报公司财务部门进行审核结算。
第十五条专项资金使用结算表应当真实、准确地反映专项资金使用情况，不得夸大或虚报。
第十六条公司财务部门应当对专项资金使用结算表进行审核，确保专项资金使用符合公司规定。
第十七条公司财务部门应在专项资金使用结束后，对使用情况进行定期检查，防范潜在风险。
第十八条公司内部审计部门应当对专项资金使用情况进行审计，及时发现问题并提出处理意见。
第三章专项资金监督管理第十九条公司财务部门应建立专项资金监督管理台账，对专项资金的申请、使用、结算情况进行记录。
上市公司资金管理制度
上市公司资金管理制度一、总则为规范上市公司的资金管理工作，保障公司资金安全，提高资金使用效益，特制定本资金管理制度。
二、资金管理的目标1. 保障公司的正常经营和发展。
2. 提高资金使用效益，降低成本。
3. 防范和降低资金风险。
4. 提高资金运作的透明度和规范性。
三、资金管理的组织和责任1. 公司董事会负责审议和批准公司的资金管理政策和计划，监督资金管理工作的实施。
2. 公司财务部门负责具体的资金管理工作，包括日常资金调度、资金投资、资金风险管理等。
3. 公司内部稽核部门负责对资金管理工作的监督检查。
四、资金管理的原则1. 安全性原则：资金管理应当以确保资金安全为首要目标，避免资金损失。
2. 流动性原则：资金管理应当保证公司具有足够的流动性，以应对业务发展和市场变化的需要。
3. 收益性原则：资金管理应当追求资金的最大利用效益，提高资金的投资收益。
4. 规范性原则：资金管理应当严格按照法律法规和公司规章制度进行，避免违规行为。
五、资金管理的具体内容1. 资金调度：公司应当合理安排资金的使用，避免资金被闲置或占用过多。
2. 资金投资：公司应当根据自身情况和市场条件，选择合适的资金投资方式，确保资金安全和收益。
3. 资金风险管理：公司应当建立完善的风险管理机制，对资金风险进行评估和控制。
4. 资金监控：公司应当实施资金监控制度，定期对资金流动情况进行监测和分析。
5. 资金使用审批：公司应当建立资金使用审批制度，对资金使用进行审批和监督。
六、资金管理的监督和考核1. 公司内部稽核部门应当定期对资金管理工作进行检查和评估，发现问题及时提出整改意见。
2. 公司董事会应当对资金管理工作进行评估，对管理层进行考核，确保资金管理工作的有效实施。
七、附则本资金管理制度自颁布之日起正式实施，如有需要修改，应经公司董事会审议并发布。
公司资金管理制度范文（三篇）
公司资金管理制度范文1. 资金管理的目标1.1. 确保公司的资金稳定和安全1.2. 提高资金利用效率1.3. 控制风险，防范资金损失1.4. 优化资金结构，提升公司竞争力2. 资金管理的职责和权责2.1. 资金部门的职责2.1.1. 组织制定资金计划和预算2.1.2. 监督资金收支情况，及时分析和报告2.1.3. 管理现金及流动资金2.1.4. 负责公司的融资和资金筹措2.1.5. 管理银行及其他金融机构的关系2.2. 其他部门的职责2.2.1. 积极配合资金部门的工作2.2.2. 遵守公司的资金管理制度和规章制度2.2.3. 及时向资金部门报告有关资金方面的情况2.2.4. 协助资金部门完成各项资金管理工作3. 资金计划和预算3.1. 每年制定年度资金计划和预算3.2. 根据公司的经营计划和需求确定资金需求量和使用计划3.3. 提交给公司领导层审批4. 现金管理4.1. 设立银行账户，统一管理公司的现金流4.2. 设置适当的资金储备，确保日常经营的需要4.3. 设定现金流预测和监控机制，及时调整资金使用计划4.4. 管理现金收付款流程，确保资金的安全性和准确性4.5. 定期进行现金库存盘点和备查账户对账，确保账实一致5. 资金筹措和融资5.1. 根据资金需求和公司经营情况，选择合适的融资方式5.2. 及时了解金融市场动态，选择合适的融资时机5.3. 管理与银行和金融机构的合作关系，确保良好的信用记录5.4. 审核融资计划和合同，确保合规性和风险控制6. 风险管理6.1. 设立风险管理部门，负责识别、评估和控制各种风险6.2. 建立风险预警机制，及时发现并采取应对措施6.3. 定期进行风险评估和应急演练，确保公司的资金安全7. 资金监督和报告7.1. 设定资金监督和报告的频率和要求7.2. 监督资金收支情况，及时报告公司的资金状况7.3. 提供定期和特定资金报表，向上层管理层提供决策依据7.4. 根据需要提供对外披露的资金信息8. 附则8.1. 本制度的解释权属于公司管理层8.2. 本制度的修订必须经过公司领导层的批准8.3. 所有员工都必须遵守本制度的规定以上仅为资金管理制度范本的示例，具体的制度内容应根据公司的实际情况和需求进行调整和定制化。
某上市公司资金管理制度
A股份有限公司资金管理制度第一章总则第一条为加强A股股份有限公司（下称A公司）的资金管理，规范企业财务行为，提高资金使用效率，防范资金运作风险，制定本制度。
第二条本制度适用于A公司本部及公司控股子公司。
第三条公司及公司控股子公司资金支出应遵循《A股份有限公司资金管理权限明细表》，按照要求进行审批。
具体权限明细表参见附表。
第二章现金管理第四条本公司可以在下列范围内使用现金：（一）职工工资、津贴；（二）个人劳务报酬；（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（六）出差人员必须随身携带的差旅费；（七）结算起点以下的零星支出；（八）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
第五条前款结算起点定为一千元。
除本制度第五条第（五）、（六）项外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付。
第六条出纳人员严格禁止办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
第七条业务部门办理交付现金业务时，需提交经审批签字的相关合同和交款单据，由主办会计人员开具收据或发票，经复核后交付现金给出纳人员，出纳人员清点现金及时入库，并登记现金日记账。
主办会计人员根据原始单据填制记账凭证后，出纳人员应在记账凭证和原始单据上加盖“现金收讫”章。
第八条现金收入应于当日由出纳人员送存开户银行，将缴款单据交付主办会计填制存现记账凭证。
第九条现金借款业务，借款人应填写《借款凭证》，经本部门负责人签字审批后连同相关经济合同和资料交财务主办会计人员审核，审核无误后签字确认交经办人，经办人应根据资金审批权限提交各级领导审批。
出纳人员应复核确认《借款凭证》的有效性，复核签字后据实办理现金支付，加盖“现金付讫”章，并登记现金日记账。
第十条财务部每季末打印应收职工个人款项详细清单，由主办会计人员敦促员工及时报销或归还借款。
上市公司资金管理制度
上市公司资金管理制度上市公司资金管理制度是指上市公司通过制定相应的规章制度、流程和控制措施，对公司内部资金的运作和管理进行规范和监控。
资金管理制度的目的是确保上市公司的资金安全、合理利用资金、提高公司资金的流动性和盈利能力。
一、资金管理目标1.保证资金安全：确保公司资金的安全性，避免因公司资金安全问题而造成损失。
2.提高资金流动性：保证公司随时能够满足业务发展需要，不受资金短缺的限制。
3.降低资金成本：通过优化资金结构，降低财务成本，提高资金利用效率。
4.优化公司盈利能力：合理配置和利用资金，提高公司盈利能力。
二、资金管理流程1.资金预算上市公司通过制定年度资金预算，明确经营活动的资金需求和使用计划，并进行每月或季度的预算调整和监控，确保资金的合理配置和充足性。
2.资金调配上市公司应根据业务发展需要，合理将资金调配到各个业务部门和项目中，确保资金的有效利用和运转。
3.资金运作上市公司通过建立资金运作制度和流程，规定资金划拨、收付款及结算等事项的操作流程和权限，避免资金管理中的滞后和耽误。
4.资金监控上市公司应建立资金监控体系，对资金的流入、流出、余额等情况进行实时监控和分析，及时发现和解决资金管理中的问题和风险。
5.资金风险控制上市公司应制定相应的资金风险控制措施，包括建立风险预警机制、制定应急方案、建立风险防范体系等，降低资金管理中的风险。
三、资金管理措施1.资金集中管理上市公司应实行资金集中管理，将分散在各个业务部门和子公司的资金集中到总部进行统一管理，提高资金利用效率和风险控制能力。
2.优化资金结构通过融资、投资、资本运作等手段，优化公司的资金结构，降低财务成本，提高资金利用效率。
3.建立预警机制上市公司应建立资金预警机制，设定资金压力指标和阈值，根据实际情况制定相应的预警措施，并进行监控和分析。
4.加强内部控制上市公司应加强内部控制，建立严格的授权流程和权限制度，防止资金的滥用和侵占，确保资金的安全和准确。
上市公司资金管理制度完整版
上市公司资金管理制度完整版资金管理制度范本一、概述上市公司资金管理制度是为了确保公司资金的合理运作、科学管理和风险控制，规范公司在资金运营和管理过程中的各项行为和措施。
本制度适用于本公司所有资金管理活动。
二、资金管理目标1. 优化现金流量，确保资金的合理利用；2. 提高资金使用效率，降低资金占用成本；3. 管理和控制风险，保护公司财产安全；4. 遵守相关法律法规和规章制度。
三、资金预算和计划1. 设立资金预算制度，制定年度和季度资金预算计划；2. 资金计划的编制应包括资金收入、支出、投资、融资等项目的预测；3. 每月、每季度对实际资金流动情况进行核对和分析，及时调整资金计划。
四、资金运作管理1. 资金运营应遵守市场规则和法律法规，确保合法合规；2. 确保公司资金的安全和稳健增值，提高资金利用效率；3. 选择合适的投资渠道和工具，平衡风险和收益；4. 定期进行资金汇总和核对，确保账面资金与实际资金一致。
五、财务管理和风险控制1. 设立严格的财务管理制度，确保财务数据准确和真实可靠；2. 严格执行费用控制、财务审批和报销流程；3. 设立资金使用权限和审批制度，防范内部风险；4. 建立并执行风险管理和控制措施，防范市场风险和信用风险。
六、资金融资管理1. 根据公司需要，合理选择资金融资方式；2. 制定借款和融资计划，确保资金需求的及时满足；3. 合理安排还款计划和利息支付，避免逾期和罚息；4. 合规运作债券、股权融资等资金筹措方式。
七、附件1. 资金预算计划表（附例）；2. 资金流动明细表（附例）；3. 财务管理制度（附例）；4. 风险控制和管理制度（附例）；5. 资金融资合同范本（附例）。
八、法律名词及注释1. 资金预算：对公司未来一段时间内的资金收支进行计划和安排的过程。
2. 资金流动明细表：详细记录公司资金投入和流出情况的表格。
3. 财务管理制度：对公司财务管理活动进行规范和管理的制度。
4. 风险控制和管理制度：对公司风险进行识别、分析和控制的制度。
准备上市公司资金管理制度
准备上市公司资金管理制度资金管理，简而言之，就是对公司资金的有效筹集、合理分配和严格监控。
对于准备上市公司而言，建立一套科学、规范的资金管理制度，是提升公司治理结构、增强市场竞争力的关键一环。
以下是一份准备上市公司资金管理制度的范本内容概述。
制度应明确资金管理的基本原则。
这些原则包括但不限于安全性、流动性、收益性相结合的原则，确保资金的安全是首要任务，同时在保证安全的前提下追求资金的流动性和收益性。
还应遵循计划性原则，即所有的资金使用都应有明确的计划和预算，避免盲目性和随意性。
制度应规定资金管理的组织架构和职责分工。
通常，公司会设立专门的财务部门或资金管理部门，负责资金的日常管理和调度。
该部门应配备专业的财务人员，他们的职责包括但不限于编制资金预算、监督资金使用、进行投资决策等。
资金管理的具体措施也是制度不可或缺的一部分。
这些措施包括建立健全的资金预算体系，确保每一笔支出都有据可依；实施有效的现金流管理，保持适度的现金储备，以应对突发事件；以及建立风险评估机制，对投资项目进行全面的风险分析，确保投资决策的科学性。
在资金管理中，内部控制和审计监督同样重要。
制度应包含内部控制的相关条款，如定期进行资金盘点，确保账实相符；建立资金使用的审批流程，防止滥用资金；以及建立独立的内部审计机构，对资金管理进行定期的审查和监督。
制度的执行效果需要通过绩效评价来反馈。
因此，制度中应包含绩效评价的标准和方法，如根据资金的使用效率、投资收益等指标进行评价，及时发现问题并采取改进措施。
一份准备上市公司的资金管理制度范本，应当围绕资金管理的基本原则、组织架构、具体措施、内部控制和绩效评价等方面展开。
通过这样的制度设计，不仅能够为公司上市提供坚实的财务基础，还能够向外界展示公司的专业形象，增强投资者的信心。
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xx上市公司资金管理制度
第一条为了加强xx股份有限公司(以下简称公司)资金控制与管理，完善内控制度体系，健全资金统一调控管理制度，提高资金使用效率，控制财务风险，保障公司和全体投资者的合法权益，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国证券法》、《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》等相关法律规章及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司资金管理遵循以下原则：
(一) 资金集中统一管理原则；
(二) 资金收支预算管理原则；
(三) 资金收支“两条线”原则；
(四) 量入为出、量力而行原则。
第三条本制度所称资金包括投资资金、融资资金、营运资金。
(一)投资资金指对外风险和非风险投资、固定资产投资等资金支出。
(二)融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入资金。
(三)营运资金指经营过程中发生的流动性支出，包括采购性支出、费用性支出、往来款项等。
第四条根据公司全面预算管理的要求，公司于每年末按照公司整体未来发展规划和下年度经营计划做好公司下年
度整体的资金预算，各子(分)公司也应根据自身的实际情况做好本单位资金预算，各子(分)公司的资金预算应与公司的整体资金预算保持一致。
第五条为提高公司经营效益，各子(分)公司除应按年度编制资金预算外，还应逐月编列资金预算表上报公司，由公司统筹计划使用。
第六条预算内的支出，可以根据授权范围，由相关负责人审核批准使用；超过预算的支出，应由业务部门提出追加预算，按预算批准程序批准后执行。
第七条投资资金
(一) 公司董事会依据《公司章程》决定公司的投资方案,并在股东大会授权范围内，决定公司对外投资等事项。
(二) 固定资产投资，业务部门应当建立严格的工程款、材料设备款及其他费用的支付审批程序，按照有关规定使用工程项目资金。
财务人员应当严格执行审批流程，控制工程预付款、工程进度款、设备和材料货款、工程质量保证金等各类款项的支付。
(三)公司董事会、股东大会通过证券投资决议后，由证券部具体提出投资报告，经公司财务负责人审核签字，报董事长或授权总经理签字同意后，方可由财务部拨出款项到相应的专门账户。
第八条融资资金（募集资金除外）
(一)公司融资事项，根据公司资金需求，由财务部门提出融资计划，经财务部部长审查，财务负责人核准，总经理审
核同意后，报公司董事会办公室，由公司董事会办公室根据审批权限分别报公司董事长、董事会及股东大会审议。
(二)股东大会对发行公司债券作出决议。
(三)董事会在股东大会授权范围内，对公司项目贷款、流动资金贷款等事项作出决议。
(四)董事会决议通过的总体授信范围内的贷款，由董事长或总经理审批。
(五)由总经理或其他被授权人签署在年度流动资金计划内的短期流动资金贷款协议，其余融资协议由董事长签署。
第九条营运资金
(一)营运资金的使用，经业务部门负责人、财务部门负责人和分管副总经理审核签字；较大数额报总经理或董事长签字同意后方可付款。
(二)公司与子（分）公司之间的内部资金划拨，由财务部门负责人、公司财务负责人审核签字，报总经理或董事长签字同意后方可付款。
（三）公司发生的差旅性支出按照公司制定的《差旅费管理办法》、《出国人员开支标准和管理办法》、《驻境外人员补贴暂行规定》等制度规定执行。
第十条为有效防止控股股东及关联方占用公司资金，公司与控股股东及关联方资金往来必须严格遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）和《关于进一步做好清理大股东占用上市公司资金工作的通知》（证监发〔2006〕128号）
等文件的相关要求，具体按照公司制定的《防范控股股东及关联方占用资金管理制度》的规定执行。
第十一条货币资金的管理遵循国务院颁布的《现金管理暂行条例》、银行结算办法和外汇管理办法等各种法规和规章，正确使用各种银行结算工具，按照规定核定库存现金限额，按现金收付范围使用现金。
第十二条财务部设专职出纳员，负责办理货币资金的收付业务。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作，并根据公司具体情况进行岗位轮换。
第十三条经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
第十四条公司应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。
(一)支付申请：公司有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。
(二)支付审批：审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。
对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。
(三)支付复核：复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序
是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。
复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。
(四)办理支付：出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。
第十五条依照现金管理规定，库存现金只能用于工资支出、个人福利劳保支出、差旅费、零星开支、备用金及银行结算金额起点以下的小额款项。
其他特殊情况需经总经理和财务部批准后方可使用现金。
超过库存限额的现金应及时存入银行。
第十六条严格按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算。
第十七条不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；不准违反规定开立和使用银行账户。
第十八条空白票据由专人保管，保管票据的人员不得同时保管银行的全部印鉴章。
设备查簿，连续记载票据的购买、使用和结存情况，票据领用要有领用人签章。
凡因填写错误而作废的票据，要全部联次保存，不得撕毁，丢弃。
第十九条财务专用章应由专人保管，个人名章必须由本人或其授权人员保管。
严禁一人保管支付款项所需的全部印
章。
按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。
第二十条财务部负责人负责事前稽核工作，根据公司年度经营计划、各子(分)公司、职能部门编制的经营计划、成本费用计划、专项投资计划进行全面的事前稽核；专职稽核人员负责经常性稽核，现金凭证必须经专职稽核审核后方能交出纳作收、付款依据，银行凭证和转账凭证的各项经办、审批手续齐全后经相关核算员事中审核并进行账务处理，再由专职稽核人员审核后，方能进行登账及报表的编制工作。
第二十一条定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。
发现不符，及时查明原因，作出处理。
第二十二条设专人定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。
如调节不符，应查明原因，及时处理。
第二十三条每月将票据的使用情况与银行对账单有关记录一一核对，做到账证相符，防止空白票据的遗失和被盗用。
第二十四条按月检查、清理银行账户的开立及使用情况。
第二十五条公司规范银行承兑汇票及其他有价证券的管理。
(一)加强银行承兑汇票及其他有价证券管理，财务部应设专人负责。
(二) 对银行承兑汇票要做好台帐登记、兑付、背书转让及保管工作。
(三) 对其他有价证券要做好登记、利息结算、兑付及保管工作。
第二十六条加强货币资金收支业务的内部审计。
货币资金的管理纳入公司内部审计的重要内容。
定期审计货币资金内部控制制度的执行情况，审计货币资金的收入、支出的合法性、真实性和合理性，审计货币资金保管的安全性。
第二十七条建立公司与控股股东及其关联方的资金往来定期汇报制度。
第二十八条各级子(分)公司应根据自身实际情况制定明确的资金支付审批权限和程序，各项资金的支付必须严格按规定权限和程序审批。
对于未经规定程序审批或超越权限审批的款项，出纳人员不得支付资金，其他财务人员不得办理有关财务事项。
付款申请需提交相关证明材料。
第二十九条本制度的相关规定如与日后颁布或修改的有关法律、法规、规章和依法定程序修改后的《公司章程》相抵触，则应根据有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定执行，财务部应及时对本制度进行修订。
第三十条本制度由公司财务部负责解释。
第三十一条本制度自印发之日起执行。