SYB制定现金流量计划定稿
SYB(第八步)
1908
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预测销售量时要记住：开业头几个月销售量不会 高，而后也不能对销售量作过于乐观的估计。
117
做练习20：
做自己6-12月的销售预测
（P90，实践+点评，1.5小时）
做销售预测的几个要素
1、投资初期生产少。 2、产品有没有淡、旺季区分 3、节日型消费有没有影响 4、哪些文化因素会影响你的销售 5、有效的营销组合会扩大你的销售 6、各种产品的区分 7、你的市场份额
（P88,10分钟）
112
习题2： • 陈立华的物品按5年折旧，那么折旧率是20%， 他的折旧/每月是： 3250+250+450+800+1000+3000=8750元 月折旧=8750元/5/12月=145.83元/月
113
习题3： • 月经营总成本是：14576.83元 • 制作一扇钢门的成本是14576.83/10=1457.7元 • 如果陈立华最高能加价25%,每扇门的最高价格 是：
125
练习23：P94
习题1，请学员作答 习题2，作修改： 问题： 7000元够不够开办陈立华的企业？如果 不够，他还需要贷款多少钱？ （提示：有10万元的房产，足可取得2万元的抵 押贷款）
126
五、资金来源
启动资金不足（当然经过了仔细的预算，甚至考虑到 了现金流量可能出现缺口的问题），并且对企业的发展十 分看好，就敢于借钱！
但要注意：什么时候借？借多少？
向谁借？
1、一般向亲友借钱 2、向供货商赊欠 3、向银行借贷 4、向各类扶持机构申请借贷！
案例:故事（30）借钱及修改现金流量计划 127
创业计划书syb流动资金
创业计划书syb流动资金一、创业项目简介本项目旨在开设一家移动资金服务平台，提供流动资金借贷服务，以满足各类个体工商户、小微企业和个人的资金需求。
通过线上线下结合的方式，为广大用户提供便捷、安全、透明的资金借贷服务，帮助他们解决短期资金周转不足的问题，促进经济发展。
二、市场分析1.市场需求分析随着经济的快速发展和商业环境的不断变化，很多个体工商户、小微企业和个人在经营过程中常常面临资金周转不灵的问题。
传统金融机构的贷款流程繁琐、审批时间长，很难满足用户的快速资金需求。
而移动资金服务平台通过线上操作，资金快速到账，为用户提供了更加便捷、灵活的服务。
2.竞争分析目前市场上已经存在一些移动资金服务平台，他们的产品和服务各有特点。
我们需要进行深入分析研究，找出竞争对手的优势和劣势，制定相应战略来应对竞争。
三、经营模式1.客户端开发我们的移动资金服务平台将通过开发客户端程序来实现业务，以提高用户体验和服务质量。
客户端具有简洁、直观、易操作的特点，方便用户随时随地进行资金借贷操作。
2.风控管理为了保障资金安全和风险控制，我们将建立完善的风控管理系统，对用户进行严格的身份认证和信用评估，确保资金使用的安全性和透明度。
3.合作渠道除了线上业务，我们还将积极开发线下渠道，与各类商家、合作伙伴建立合作关系，通过合作推广等方式，扩大我们的客户群体，提升业务规模和盈利能力。
四、资金需求及用途我们计划投入100万元人民币作为起始资金，主要用于产品开发、市场推广、人员招聘和运营管理等方面。
在初期阶段，我们会把重点放在产品研发和用户获取上，力求快速稳定地打开市场，并不断优化产品和服务，提高用户满意度和忠诚度。
五、风险控制方案在经营过程中，我们将面临各种风险挑战，如市场竞争、资金压力、政策变化等。
我们将在各个方面制定相应的风险控制措施，做好风险预判和应对准备，保障企业的稳健发展和盈利能力。
六、创业团队介绍我们的创业团队由一群充满激情、有经验的专业人士组成，他们在金融、互联网、营销等领域都有丰富的经验和成功案例，能够共同努力，创造出一支富有创新力和执行力的团队，推动企业快速发展。
SYB制定现金流量计划(定稿)
SYB制定现金流量计划(定稿)
2
为什么要制定现金流量计划？
显示每月的现金流入和流出量；
保持企业充足的运营能力；
防止出现现金短缺的致命威胁；
计划中一旦发现现金流量负值时，就能预先采取 防范措施加以补救。
现金流管理最常见的工具之一就是我们今天学习 的现金流量计划表，他是对现金流进行的预算管 理。
八月 4件
九月 6件
十月 8件
－11520 3600 1800
－14930 5400 3600
－16540 7200 5400
十一月 10 件
―16450 9000 7200
合计 31 件
27900 18900 7000
可 支 配 现 金 7900
现金采 购 支出 900
购买气
100
工资
3200
办公费（公用事业） 1050
16
答案 练习23习题1 n4月份流入的现金总量是：7250元 n5月份流入的现金总量是：2645元 n业主期望购买新设备是在4月份。 n他开办新企业实际需要资金5540
SYB制定现金流量计划(定稿)
17
练习23的习题2：
他现有7000元现金开办他的企业。他还 有一幢价值15万元的房产。利用你 在……为陈立华制定现金流量计划。
附加税费
35.64
个人所得税
410.75
现金总支出 1550 1085 390 487 1183 1280 1280 1280 1280 1280 1280 12375
月底现金
150 -696.5 -371 255 503 972 1600 2228 2856 3484 4112
SYB制定现金流量计划(定稿)
SYB创业培训第八步(2)：现金流量表
项目 保险 维修 工资 电/电话 设备采购 工棚/台子 采购工具 开办费 现金总支出 月底现金
月份 2月
3月 240 30 0 20 200
4月 5月 6月 0 30 0 20 0 30 0 20 0 30 600 20
12 月 0 30 600 20
总计
1200 400 350 1550 150 1085 390 487 1183 -696.5 -371 255 503 1280 4112
ð ½ î ¶
Ô Â · Ý
Ï î Ä ¿
2 0
3
4
5 -371 636 477 1113 0 0 742 387
6 255 795 636 1431 0 0 1686 483 600 50 30 20
7
8
9 1600 954 954 1908 0 0 3508 580 600 50 30 20
10 2228 954 954 1908 0 0 4136 580 600 50 30 20
黄亮和李燕给我们的启示
黄亮和李燕马上就发现了问题。现金 流量表反映出开业头两个月现金短缺，最 多的时候是三月份，缺口696.5元。其主要 原因是前3个月销售水平不高，只有150件 、300件、400件，收入少。 另外，也没有预计到赊销占用的资金.
另外从表上看年底有现金4 112元，但 不全都是利润。其中含头3个月未领的工 资1 800元，以及来年初应交纳的税金（增 值税891元+附加税费35.64元+个人所得税 410.75元）总共是3137.39元。 通过制定现金流量计划，会使你经常 确定自己的流动资金需求。现金流量计划 有助于确保你的企业不会在任何时候发生 无现金经营的困境。
SYB创业计划书范文模版范文
SYB创业计划书（网赚电商版）电商企业名称创业者姓名日期通信地址邮政编码电话传真电子邮件目录一、电商企业概况二、创业计划作者的个人情况三、市场评估四、市场营销计划五、企业组织结构六、固定资产七、流动资金（月）八、销售收入预测（12个月）九、销售和成本计划十、现金流量计划一、电商企业概况主要经营范围：企业类型：□生产制造□零售□批发□服务□农业□新型产业□传统产业□其他二、创业计划作者的个人情况以往的相关经验（包括时间）：教育背景，所学习的相关课程（包括时间）三、市场评估目标顾客描述：市场容量或本企业预计市场占有率：市场容量的变化趋势：3竞争对手的主要优势：竞争对手的主要劣势：本企业相对于竞争对手的主要优势：本企业相对于竞争对手的主要劣势：四、市场营销计划3. 网店的模版及城商位(2)选择该地址的主要原因：(3) 网赚销售方式（可由SYB网销模式提供）(4)选择该销售方式的原因：五、电商企业组织结构企业将登记注册成：□个体工商户□有限责任公司□个人独资企业□其他□合伙企业拟议的电商企业名称：5企业的员工（请附企业组织结构图和员工工作描述书）：职务月薪业主或经理业主员工企业将获得的营业执照、许可证：类型预计费用企业的法律责任（保险、员工的薪酬、纳税）种类预计费用六、固定资产1. 工具和设备2. 交通工具73. 电商办公家具和设备4. 固定资产和折旧概要七、流动资金（月）9八、销售收入预测（12个月）九、销售和成本计划11十、现金流量计划。
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0
0
600 600
0 4200
营销所和促有销项目50在现5金0 流 500
保量险费表中记账均以实 240
维修际费 现金3支0 出为30 准 300
现 电费、电话费 20
20
200
金 流
设备购买
200
出 工棚、台子
1200
工具、晾晒架
400
开办费
350
增值税
891
个人所得税
附加税费
35.64
现金总支出 1280 1280 12375
3200 1050
100 60
700
6910 －11520
－6120 3600 100 3200 1050
100 60
700
8810 －14930
－5930 5400 100 3200 1050
100 60
700
10610 －16540
－3940 7200 200 3200 1050
100 60
700
238.5 715.5 1113 1431 1749 1908 1908 1908 1908 1908 14787
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
入 业主投资
1700
0
可支配现金 1700 388.5
0
0
0
0
0
0
0
0
0 1700
19 742 1686 2252 2880 3508 4136 4764 5392
现金采购
12510 －16450
—250 9000 200 3200 1050
100 60
700
14310 －14560
64760 19
资金缺口最高16540元，后面每月中如果不是上 个月的欠帐，每个月的收入可以够支出，所以，只需 追加投资16540元即可。
贷款需要利息，加上利息，可以申请贷款20000 元。（这里我们年息暂按5.31﹪×1.5计算。房产抵押 贷款，最多只能贷到抵押额的50﹪，而陈立华用10万 元的房屋做抵押，所以可以贷到这些钱。）
17
练习23的习题2：
他现有7000元现金开办他的企业。他还 有一幢价值15万元的房产。利用你 在……为陈立华制定现金流量计划。
7000元够不够开办陈立华的企业？如果 不够，他还需要贷款多少钱？
（提示：有15万元的房产，足可取得2 万元的抵押贷款）
18
陈立华现金流量计划（三）
金
月 份六 月
现 金
设备购买
200
流
120
出 工棚、台子
0
支付现金的月份记账
工具、晾晒架
400
开办费
350
贷款本息
增值税
每月现金总支出＝ 本月实际现金支出
项目之和
附加税费
现金总支出
155 108
0
5 390 487
11
年底数据处理
金 月份 额（元）
项目
11
12
合计
现金采购
580 580
4785
难点！！ 赊账采购 工资
145 290 387 483 580 580 580 580 580 580 4785
赊账采购
0
工资
0
600 600 600 600 600 600 600 4200
营销和促销
50
50
50
50
50
50
50
50
50
50 500
现 保险费 维修费
金 电费电话费
240
240
30
30
30
30
30
30
30
30
15
通过制定现金流量计划，会使你经常 确定自己的流动资金需求。现金流量计划 有助于确保你的企业不会在任何时候发生 无现金经营的困境。
通过现金流量计划的学习，为了进一 步加深理解，我们请大家做P95页练习23 ，习题2的练习，然后做你自己企业的现金 流量计划。
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答案 练习23习题1 n4月份流入的现金总量是：7250元 n5月份流入的现金总量是：2645元 n业主期望购买新设备是在4月份。 n他开办新企业实际需要资金5540
作了调整
477 238.5 715.5
0
19
636 477 1113
0
742
795 636 1431
0赊销延迟30天收款 所以在实际货款
1686 到收月份记账
每月一半的产品赊账销售
每月可支配现金＝ 月初金额＋本月现金 收入＋本月贷款收入
＋其它实际收入
10
现金流出栏目
赊账采购对新企 业一般比较困难
金 月份
4
数据关系提示：
可支配现金=月初现金＋销售总收入＋贷款＋业 主投资 现金总支出=采购＋工资＋营销费用＋保险＋维 修费用＋煤水电费用＋贷款本息＋固定资产支 出＋……＋其他费用支出 月底现金=可支配现金－现金总支出 月底现金=下月月初现金
5
创业故事（二十九）现金流量计划（47页）
金额 月份
项目
2
3
4
742 1686 2252 2880 3508 4136 4764 5392
上现月金采月购 底现金-691465.5 290 387 483 580 580 580 580 580 580 4785
结转工资下月的月初现0 金 0
营销和促销
50
50
保险费
240
维修费
30
30
现 负电数费、表电话示费欠款，没20有 20
月底现金
3483 4112
因销量不足考虑1.59 元平均单价而年初未 领的三个月工资需要 补领、还有12月赊销 收入还要在次年1月
才能收到货款
增值税、附加税费、 个人所得税需要在
下年初缴纳
12月底现金只是表 面上的年底现金
年底盈余 4112元？
12
从黄亮与李燕加工场的现金流量计划表中看出 ①三月、四月出现现金流量的短缺。 ②三月份短缺约700元，看来投入1700元解
30
30 300
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20 200
流 设备购买 工棚台子
200 1200
200 1200
出 工具晾晒架
400
400
开办费
350
350
贷款本息
增值税
891
附加税费
35.64
个人所得税
410.75
现金总支出 1550 1085 390 487 1183 1280 1280 1280 1280 1280 1280 12375
额
1件
项目
月初现金
0
现 现 金 销 售 部 900
金赊 销
流 业主投资
7000
入贷 款
七月 2件
－7310 1800 900
八月 4件
九月 6件
十月 8件
－11520 3600 1800
－14930 5400 3600
－16540 7200 5400
十一月 10 件
―16450 9000 7200
合计 31 件
课题四、制定现金流量计划
学习目的
在本次课结束时，大家将知道： 知道制定现金流量计划的重要性。 知道现金流量计划不好制定的原因。 能够制定出自己企业的现金流量计划。
1
什么是现金流量计划表
现金流量计划表，是指反映企业在一定 时期内现金流入和现金流出动态状况的 计划报表。 即现金从哪里来，到哪里去。
2
为什么要制定现金流量计划？
显示每月的现金流入和流出量； 保持企业充足的运营能力； 防止出现现金短缺的致命威胁； 计划中一旦发现现金流量负值时，就能预先采取
防范措施加以补救。 现金流管理最常见的工具之一就是我们今天学习
的现金流量计划表，他是对现金流进行的预算管 理。
3
制定现金流量计划
黄亮和李燕的创业故事（二十九） 《现金流量计划》 94页练习23:
0
238.5 477 636 795 954
954
金 954 954 954
6916.5
流 销售总收入 入
238.5 715.5 1113 1431 1749 1908 1908 1908 1908 1908 14787
业主投资
1700
1700
可支38配8现.5金-1081570＝0 -638985.5.5 19
这时，陈立华就要修改销售和成本计划及现金流 量计划。
请学员帮助其修改。 请学员按《创业计划》表十格式，为自己的企业 做一份现金流量计划。
20
月初现金 业主投资 现金销售收入 赊销收入 贷款 其他流进现金 可支配现金 现金采购 钢材 灌气 业主工资 员工工资 租金 营销费用 电费 电话费 维护维修 贷款利息 还贷款本金 保险 注册费 设备 估税 现金总支出 月底现金
销售发生在现3月金而流入栏目
货款销在售4收月入份为到含账税
每月月初金额为
金 销月份售收入，根据
上月的月末金额
额（元销） 售成本计2划填3
4
5
6
项目
写
月初现金
0 150 -696.5 -371 255源自现金销售238.5
现
赊账销售
金
流 销售总收入
0 238.5
入
贷款
0
此处和销售成17本0 计划
表可不支同配现主金要因0销售38量8.5
12月 总计 0 30 600 20