会计研究方法第6章 实地研究方法

结构式观察与非结构式观察的不同点：
（1）结构式观察所获得的资料大多可以进行 定量处理和分析，而非结构式观察所获资料 则大多是从定性角度描述所观察的对象；
（2）非结构式观察没有明确的研究假设和观 察内容，观察内容和观察角度也多在观察过 程中随环境和条件变化而做一定的调整，有 时这种调整相当大。 半结构式观察？

6.2 实地研究法的基本步骤
（一）事前的准备

实地研究的设计
在研究开始时往往只有一个大致的研究设想或 计划，随时准备根据实际情况进行修正或者改 动。

选择观察点
1.尽量选择资料丰富的观察点； 2.尽量选择适合自己的观察点。
*调查的进入渠道

某作者在调查河北清河的羊绒产业发展状况时，一 开始主要靠县志办人员的安排，但是过了一段时间 后，就发现他们所能提供的帮助已经越来越小了。 再次进入清河时，经他人介绍找到了县政府办公室 工作人员，他们提供了很多新的资料，帮助联系了 一些新的调查对象。
观察者的两种可能的极端角色： “火星人” ：指观察者想像自己被送到火星 上去观察新生命体的行为，形容观察者完全的 旁观者的立场，难以真正理解被研究对象的思 想和行为。 “皈依者”：指观察者越来越陷入研究情境而 不能自拔，不能客观评价观察对象的行为。
2.结构式观察与无结构式观察
根据观察方式的结构程度，观察法可以分为结 构式观察和无结构式观察。 结构式观察是事先对要观察的内容进行分类并加 以标准化，规定要观察的内容和记录方法，它所 获得的资料大多可以进行定量处理和分析。它一 般只适用于小群体研究和行为科学研究。 非结构式观察没有事先规定要观察的内容，并不 要求专注于某些特定的行为与现象，而是对该场 景下的所有行为和现象都进行观察，所获资料也 多是从定性角度描述所观察的对象。一般的参与 观察都是无结构的。


实地研究也需要搜集二手资料(包括文件、各种统 计资料、调查报告、总结材料及书籍、报刊、文 章等）。
（六）分析资料

研究者要在被观察的事件中寻找共同的模式；

研究者还必须发现差异，即发现违反一般规范的 异常行为。
研究者把资料的内容置于一个大的背景之中，进 行纵向与横向的比较； 就资料内容进行诠释，对资料赋予适当的社会和 教育意义。

3、方式比较灵活、弹性较大
相对于实验研究和调查研究，实地研究的操作 程序不是那样严格，只需要较少的准备工作。 在研究进行的过程中，可以随时修正研究的目 标和设计。对于不同的研究背景或不同的研究 对象，实地研究中的具体操作也比较灵活。
4、适合研究现象发展变化的过程及其特征
由于实地研究不仅要深入实地，而且要在实 地生活相当一段时间，因此，对于研究社会 现象的发展变化过程来说，是一种较好的方 式。尤其是在对个人或小群体的研究中，这 种优点更为明显。

实地研究的观察者所扮演的角色
特点 不参与到观察对象的群体和组织中；不 非参与观察 易获得完整的第一手资料。 参与到观察对象的群体和组织中，并作 为其中一员参与活动，且不透露研究者 完全参与 的身份，可能获得真实而且完整的第一 手资料，但会对研究对象产生影响。 参与到观察对象的群体和组织中，并作 为其中一员参与活动，且表明自己的身 半参与观察 份和观察的目的；会对观察的客观性造 成影响。 角色
2、研究的效度较高

效度：即有效性，它是指测量工具或手段能 够准确测出所需测量的事物的程度。 相对于问卷调查中最大的问题——表面化、 简单化现象，实地研究的深入观察、设身处 地地感受、理解，具有很高的效度——研究 者测量的确是他所希望测量的概念或现象。 与调查研究中常见的简单定义相对应的是， 实地研究中研究者常常列举出生动、详细的 实例来说明某一个概念的含义。

1.完全参与观察、半参与观察与非参与观察
按照研究者是否隐匿身份和参与研究对象活动的程 度，观察法可分为完全参与观察、半参与观察和非参与 观察三种类型。 完全参与观察，指观察者隐匿研究者的身份，深入到 研究对象中间，以成员方式参与研究对象的活动。 半参与观察，指观察者并不掩饰研究者的身份，在得 到研究对象许可后进行的深入观察活动。 非参与观察，也称为局外观察，指观察者以旁观者的 身份观察特定的行为。
不同的渠道里蕴涵着不同的关系网络，也就能获得 不同的调查对象和调查资料，通过不同渠道获得的 信息能够相互佐证。


（二）不带假说进入现场（观察）

观察法，是指研究者在实地研究中，有目的地以 感觉器官或科学仪器去记录人们的态度或行为。
观察法可以按照不同的标准划分为不同的类型。 其中主要的分类是： （1）完全参与观察、半参与观察与非参与观察； （2）结构式观察与无结构式观察； （3）直接观察与间接观察。

二、实地研究法的特点

研究范畴和目的：不是用观察来检验某个理论，而 是在观察的过程中建立理论； 研究对象：较为具体和有限，强调对个案的深入观 察； 研究时间：较长； 资料采集：强调第一手资料。研究者通过实地研究 所获得的资料以定性资料为主，主要进行深度描述 分析，以达到对具体对象的理解和认识。

一、实地研究法的主要优点：
1、适合在自然条件下观察和研究人们的态度 和行为 这种方式特别适合那些不便于、或者不可能进 行简单的问卷调查的社会现象和问题。正如许 多研究者所认为的，对于人们的情感通常不宜 将其归纳成可以输入计算机的数字，而是要通 过人对人的观察，作出主观的估价，并以文字 方式详细记录。


研究重点：用丰富的细节描述来探索事物发生的社 会环境和事物所传递的社会意义。 实地研究法强调互为主体性或主观互动的关系。研 究者不是作为一个纯局外的主体，而是要设法成为 要研究的人群中的一员，融入其中，尽量地去共享 他们的知识，直到与他们形成共识。研究者的身份 在研究对象中间有时是模糊的，甚至他们完全不知 道研究者的身份。但即使被研究者知晓研究者的身 份，研究者也不干涉他们的日常生活，而是让他们 尽可能以“原汁原味”的状态活动。

6.1实地研究法概述
一、实地研究法的概念

实地研究法(field study)是指不带有理论假设 而直接深入到社会生活中，采用观察、访问 等方法去收集基本信息或原始资料，然后依 靠研究者本人的理解和抽象概括从第一手资 料中得出一般性结论的方法 。
• 从下往上，在经验资料的基础上建立理论； • 研究开始之前一般没有理论假说，直接从实 际观察入手，从原始资料中归纳出经验概括， 然后上升到理论。
早期的实地研究多用于文化人类学（研究人 类各民族创造的文化，以揭示人类文化的本 质）领域，称为田野工作或实地参与观察法 ，是文化人类学最具特色的研究法 。 英国人类学家马林诺夫斯基就曾于1914年至 1921年在西太平洋的新几内亚和突布兰群岛 ，运用参与观察法调查该岛的土著文化。他 前后调查了三次，长达六年之久。他的名著 《西太平洋的航海者》一书就详细描写了他 如何参与到土著社会的情况。
二、实地研究方式的主要缺点 1、概括性较差 由于实地研究所得到的基本上是定性资料，且 在很多情况下都是以某个个案为对象，因而其 资料既难以进行定量分析，也无法概括大的总 体。这样，其所得结论也难以推广到更大的范 围。这是实地研究方式比较大的缺陷之一。
2、信度较低

信度：指测验结果的一致性、稳定性及可靠性。
费孝通从事社会学、人类学研究，写下了 数百万字的著作。费孝通在其导师马林诺 夫斯基指导下完成了博士论文《江村经济 》，该书被誉为“人类学实地调查和理论 工作发展中的一个里程碑”，成为国际人 类学界的经典之作。 费孝通先后对中国黄河三角洲、长江三角 洲、珠江三角洲等进行实地调查，提出既 符合当地实际，又具有全局意义的重要发 展思路与具体策略。
第 六 章 实地研究方法
本章主要内容
实地研究法概述 实地研究法的基本步骤 实地研究法的评价

引例：费孝通与《江村经济》
费孝通（ 1910.11.2-2005.4.24），江 苏吴江人 ，著名社会学家、人类学 家、民族学家、社会活动家，中国社 会学和人类学的奠基人之一，第七、 八届全国人民代表大会常务委员会副 委员长，中国人民政治协商会议第六 届全国委员会副主席。 1928年考入东吴大学医预科，1938年获得伦敦大学经 济政治学院博士学位。1985年，任北京大学社会学研 究所所长 。1988年，获联合国大英百科全书奖 。
例：结构观察
3.直接观察与间接观察 根据观察对象的不同，可将观察法分为 直接观察和间接观察。 直接观察是对那些正在发生的社会行为和 社会现象进行观察。 间接观察是对人们行动以后、事件发生以 后所遗留下的痕迹这一中介物进行观察。
*减少观察误差

应对观察对象比较了解，根据不同情况选择适 当的观察位置和角度。
三、实地研究的类别

描述性（descriptive）实地研究：目的是完整 客观地叙述一个经济社会现象。
探索性（explorative）实地研究：目的是透过 对特定现象的深入分析，探索经济社会行为可能 的基本法则，从中提炼出可以检验的假说。

四、适合实地研究的课题

实地研究法由于需要依靠研究者本人对现象本 质和行动意义的“深层描述”，最适用于对少 数有代表性的、独特的个案或社会事件进行详 细、深入的考察，特别是那些只有在现场—— 自然情境中才能更好解释的群体事件、社会过 程和态度、行为。 适用于难以简单运用度量手段的课题。
利用辅助工具。 多人或多组同时观察，互相印证。 多次观察：如果某一现象重复发生，则可以对 其进行多次观察。 不带“框框”：保持中立，实事求是。


（三）与被观察者的交流

非事先访问：访问过程中，访问者只有一个大 致的调查计划而并没有事先准备好的问题。 与被访谈者建立良好的关系。

访问者主要是听研究对象讲，不要轻易打断研 究对象的话和思路，但是要注意因势利导。


（七）得出结论

通常以理论的形成或论文的完成为标志。
对资料的处理要客观全面，强调问题的全面性； 忠于客观现实，强调从现实中提炼基本原理原则。
5.3实地研究法的评价

与调查研究、实验研究，以及文献研究相比，实地 研究方式有一个明显的不同之处，这就是它不仅是 一种资料收集的过程，同时也是理论形成的过程。 作为一种具体的研究方式，实地研究的基本特征是 研究者作为真实的社会成员和行为者参与到被研究 对象的实际社会生活中。通过尽可能全面的、直接 的观察和访谈，收集具体、详细的定性资料，依靠 研究者的主观感受和体验来理解所得到的各种印象 、感觉以及其他资料，并在归纳、概括的基础上建 立起对这些现象的理论解释。
实地研究中研究者主要以参与观察和无结构访谈的方 式收集资料，所处的是一种被动的地位，对观察场景 也往往缺乏控制，因而其所得的资料比较琐碎、凌乱 、不易系统化。同时，由于实地研究强调研究者的主 观作用，强调对所观察的对象进行移情理解，因此难 以检验其信度。另一方面，现实生活中因时间、地点 、人物的变动或流失的影响，也造成研究者很难对原 先研究的对象或现象进行重复观察或研究。
注ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ敏感话题。 注意控制时间。

*访谈细节

称谓一般突出对方的社会角色身份，以示客气、尊 重。 交流过程最好多用“您”这样的敬语，切不可直呼 其名。 提问时应注意了解被访问者的知识程度、兴趣和禁 忌； 问话应当简短明了，保持中立态度，尽量避免使用 具有感情色彩的词句。 访谈后的感谢信。
（四）记录观察内容



实地研究的基本工具是笔记本实地观察日志。（ 摄像机、录音机） 尽可能在观察时当场记录。 不引人注目的记录。 记录“知道”的和“想到”的。 记录要详细，尽可能把观察到的一切细节都记录 下来。
（五）搜集和整理资料

研究者应当以观察记录为线索，回忆整理出详尽 的笔记。 需要对资料进行分门别类地整理（资料目录）。


完全参与观察的优点是观察者生活在研究对象的 环境中，观察和被观察者的行为都是真实而自然 的，资料更具信度和效度。但这种方法遇到的首 要问题是伦理道德问题。研究者毕竟没有权利为 了研究的目的而欺骗研究对象。其次，观察者的 “成员”身份可能也会影响到所观察的社会过程 。最后，完全参与观察者还有被同化的危险，可 能全盘接受研究对象的观点，从而不能客观地分 析所观察到的现象。 半参与观察和非参与观察不会出现这些问题，但 观察难以深入，不能对研究对象做出全面的了解 ，这种观察也就比较简略和空泛。