信贷调查报告的撰写与授信审查业务问题案例分析

资料如何收集核对
组织机构代码证核实要 点及验证标准
1.业务申请时间在组织机构代码证有效期内。
2.已按规定通过最近年度年检。
3.验证方式：通过“全国组织机构代码管理中心实名制 共享平台”查询组织机构代码证登记信息是否一致。
资料如何收集核对
（四）税务登记证核 实要点及验证标准
1.申请日期在税务登记证有效期内。
查？
核？
核实申请人资料及情况的真实性
析？
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资料如何收集核对：
提供资料清单 比对原件
双人签字确认
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资料如何收集核对
（一）申请书核实要点及 验证标准
1.应包括 “业务品种、金额、币种、期限、利率、保
证金比例、授信用途、用款计划和还款来源”等内容 2.企业法人代表签字并加盖企业公章。
3.验证方式：除上市公司或国有大型企业外，统一要求提供 工商局备案的公司章程及历次章程修正案复印件并加盖“工 商局企业登记信息查询专用章”。
5/11/2020
尽职调查应遵循的基本原则
资料佐证原则
指调查人员对调查报告描述的事实，应以客户或 第三方渠道提供的资料进行佐证，所陈述的观点 应以正确的逻辑推理为依据，确保调查报告内容 的真实、客观、实事求是。
痕迹管理原则
指调查人员对尽职调查的全过程进行全面、客观 的记录，包括但不限于：调查时间、地点、对象、 内容、参与人员和采取的调查方法等；对全部调 查事项应填写规范的调查工作底稿，必要时对调 查的关键环节进行拍照、录像并将调查记录存档 备查。
3.核实征信报告是否记录了客户存在不良贷款、欠息、环保
处罚、涉诉、行政处罚等违规信息。
4.验证方式：查阅征信报告，核实贷款卡号码、组织机构代 码证及企业名称是否一致；查看征信报告“使用状态”是否 正常。
资料如何收集核对
（六）公司章程核实 要点及验证标准
1.公司章程的内容、页数完整。
2.根据公司章程确认申请人关于申请授信的内部决策机构职 权范围、议事方式、表决程序以及有权代表申请人签署授信 合同的有权签字人。
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尽职调查应遵循的基本原则
实地调查原则
指调查人员亲自深入客户的经营场所、生产车间 或外部信息提供机构，通过现场座谈、核查原始 凭证、核对证件、查看生产设施、咨询外部机构 等方式对客户提供的资料和经营状况进行现场核 实和直观体验。
双人核实原则
指授信业务调查过程中至少由两名（含）以上调 查人员组成，对客户提供的资料和外部收集的信 息进行核对，确保调查收集的第一手资料和信息 真实、完整、准确。
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贷前调查的基本内容
包括但不限于以下内容： （一）申请人基本情况和历史沿革； （二）经营范围和主营业务； （三）外部环境和行业地位； （四）公司治理和内部控制； （五）财务状况和偿债能力；
贷前调查的基本内容
（六）信用记录和资信水平； （七）借款用途和还款来源； （八）担保能力和风险因素； （九）或有事项和重大事件； （十）抵（质）押物权属、价值和变现能力。
贷前调查的基本方法
现场调查方法
问卷法、访问法、观察 法和交叉验证法
非现场 调查方法
普查法、抽查法、重点法 和推理法
调查前的准备
初步了解客户基本信息
判断申请人基本准入条件
拟定现场调查内容
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拟定基本调查方法
调查前的准备
贷前调查的实施
听取申请人的介绍和讲述
听？
查验申请人的相关资料
分析申请人经营效益与风险
2.其他省有税务登记证年检规定的应要求通过最近年度 年检（湖南省不需年检）。
3.验证方式：通过查询登记机关官方网站查询税务登记 证登记信息是否一致。
（五）贷款卡及资企业料如何收集核对
（五）征信报告核实 要点及验证标准
1.贷款卡已通过最近年度年检，使用状态正常。
2.企业征信报告内容完整、齐全，查询日期距审查日期不超 过1个月。
5/11/2020
贷前调查人员应遵循的基本原则
全面性原则
指调查人员的尽职调查内容应涵盖本行相关产品制度和 本指引的规定的调查内容，并根据调查出的问题进行延 伸调查，必要时应对调查内容进行扩展和追溯。
客观性原则
指调查人员对客户的调查和报告的撰写中，应站在公正 的立场，以法律、法规、政策、制度和相关证明材料为 依据，通过逻辑推理，准确描述和评价事实，摒弃个人 主观臆断和偏见。
资料如何收集核对
（二）法人营业执照 核实要点及验证标准
1 .在有效期内，通过最近年度年检或按新《公司法》规定 完成上年度财务报告公示。 2. 申请的用途符合营业执照载明的经营范围。 3.授信业务的期限应在营业执照有效期限内。 4.验证方式：一是通过登记机关现场核实；二是查询“全 国企业信用信息公示系统”或“湖南信用网”，核实营业 执照登记信息是否一致；三是在“湖南省企业信用信息公 示系统”启用前，要求申请人提供年检证明或年度公示财 务报告，调查人员到登记机关核实真实性；公示系统启用 后，调查人员可从系统打印公示年度报告及相关信息凭证 进行核实。（查询的截图作为影像资料一并提供）
《华融湘江银行个人授信业务管理办法》
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贷款调查的目标：
➢ 收集完整有效信息 ➢ 确保信息真实、客观、可靠 ➢ 尽可能多渠道获得相关信息 ➢ 处理信息、真实还原 ➢ 利弊分析、评估风险 ➢ 找出核心、关注重点信息
贷款调查的职责：
保证调查内容的真实性、合法性、有效性
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贷前调查人员应遵循的基本原则
独立性原则
指调查人员对授信业务尽职调查，应自主开展各 项必要的调查工作，不受任何内外部因素干涉和 影响，独立发表专业性的调查意见。
真实性原则
指调查人员在资料和信息收集过程中，运用专业的方法， 对收集的资料真实性进行验证，确保信息收取渠道合法 合规，同时对资料和信息所反映的内容进行专业的逻辑 判断和真伪鉴别，并在调查报告或工作底稿中如实记录， 详实表述。
进一步规范
贷前调查报 畅说的身撰边写故与事授
审查业务问 案例分析
授信审批部
目录
1
如何做好贷前调查
2
贷前调查报告的基本格式
3
授信审查的案例
5/11/2020
贷前调查的政策依据：
《商业银行授信工作尽职指引》
ຫໍສະໝຸດ Baidu
《华融湘江银行授信管理办法》
《华融湘江银行一般法人授信业务管理办法》
《华融湘江银行小微企业授信业务管理办法》