2018年人力资源部年度费用预算方案样例
样例人力资源部年度费用预算方案
人力资源部作为一家企业的重要部门，负责人力资源管理、招聘、培训、薪酬等工作。
为了更好地完成部门职责，提高工作效率，需要制定一个年度费用预算方案。
预算方案主要包括以下几个方面：1.人力资源管理费用：人力资源管理费用是指为了管理和维护人力资源而需要支付的各类费用，包括人员工资、福利待遇、培训费用、招聘费用等。
其中，人员工资是人力资源管理的重要组成部分，需要根据公司规模和岗位等级进行合理的分配。
福利待遇包括员工的社保、医疗、住房等费用，需要根据员工的各项权益来制定合理的预算。
培训费用是为员工提供培训机会和提升能力而需要的费用，可以根据员工的特长和职位要求来进行预算。
招聘费用是为了吸引和选拔合适的人才而需要支付的费用，需要根据招聘渠道和招聘流程来进行预算。
2.薪酬管理费用：薪酬管理费用是指为了管理企业员工的薪酬体系而需要支付的各类费用，包括基本工资、绩效奖金、福利待遇等。
基本工资是根据员工的职位等级和市场薪酬水平来确定的，需要根据员工的工作能力和市场变化进行调整。
绩效奖金是为了激励员工的工作表现而设置的，可以根据员工的工作目标和绩效评估结果来确定奖金支付标准。
福利待遇包括员工的职业年金、股权激励等，需要根据员工的工作年限和贡献来进行预算。
3.培训发展费用：培训发展费用是为了提升员工的能力和素质而需要支付的各类费用，包括内部培训、外部培训、专业认证等。
内部培训是由公司内部的专业人员进行的培训活动，可以根据员工的工作需要和发展方向来进行预算。
外部培训是由专业培训机构提供的培训课程，需要根据培训内容和费用来进行预算。
专业认证是为了提升员工的专业素养和职业发展而需要的费用，可以根据员工的需求和职业规划来进行预算。
4.员工福利费用：员工福利费用是为了满足员工的基本生活需求和提高员工的生活质量而需要支付的各类费用，包括员工的餐饮费用、交通费用、住房费用等。
餐饮费用是为了提供员工的膳食需求而需要支付的费用，可以根据员工的工作地点和需求来预算。
人力资源方案案例-2018年度招聘计划及预算
二零一x 年度招聘计划书目录20xx年度招聘规划方案1、聘的目的及意义................................................................................................. - 4 -2、招聘的原则......................................................................................................... - 4 -3、20xx年度招聘情况回忆及总结........................................................................ - 4 -4、20xx年度岗位需求状况分析............................................................................ - 4 -5、20xx年度招聘需求............................................................................................ - 5 -6、人员招聘政策..................................................................................................... - 6 -7、招聘费用预算..................................................................................................... - 8 -8、招聘部架构及成员名单..................................................................................... - 9 -9、招聘的实施......................................................................................................... - 9 -10、录用决策......................................................................................................... - 10 -11、入职培训......................................................................................................... - 11 -12、招聘效果统计分析......................................................................................... - 11 -13、招聘原则及特别注意..................................................................................... - 11 -20xx年度招聘规划方案1、招聘的目的及意义随着企业规模不断扩大，人才需求日益增加，本着发扬企业文化，提高企业员工素质的目的，以获取企业开展所需人才，为企业开展提供强大的人力支持为宗旨，结合公司2021年度开展战略及相关方案安排，特制定公司2021年度招聘规划。
2018年人力资本项目费用预算
平还待提高；公司针对中高层外请讲师提升管理方面的
知识，如《跨部门沟通》、《如何激励下属》等课程；
目的：构建优秀的内部讲师团队，提升中高层人员的管
2
专项知识 学习培 理水平； 培训班 训 1月份预计3届内部讲师基础培训班，外请讲师费用为
培训处 新增
4
28000*3=84000、8月份内部讲师进阶培训班，外请讲师
华东事业 部人事行
政处
扩大
3
单价
20,000
30,000 5,167
35,000 10,000 5,000 6,000
金额
2010年汇总
20,000
20,000
30,000
30,000
31,000
31,000
70,000
70,000
20,000
20,000
30,000
30,000
18,000
18,000ຫໍສະໝຸດ 外部薪酬调查必要性：薪酬调查，就是通过一系列标准、规范和专业
的方法，对市场上各职位进行分类、汇总和统计分析，
形成能够客观反映市场薪酬现状的调查报告，为公司提
供薪酬调整方面的决策依据及参考。
6
薪酬调查
咨询顾 问
目的：1、帮助制定新参加工作人员的起点薪酬标准。 2、帮助查找企业内部工资不合理的岗位。 3、帮助了解同行业企业调薪时间、水平、范围等
升级
19
关爱员工 活动
企业文 化
员工关爱及辅助计划活动
员工辅助 计划处
16
《***与 ***物流》
企业文 化
总经理成就新邦物流的战略思想、战略眼光、关注企业 发展和管理企业的理念特色。预计2010年出版《石浩文 与新邦物流》,约10元/册，印刷数量约2000册。（是否
2018年人力资源管理成本预算报告
2018年人力资源管理成本预算报告人力资源管理成本预算是企业在一个生产经营周期（一般为一年）内，人力资源全部管理活动预期的成本支出的计划。
科学合理的人力资源预算将有利于从整理上把握和控制人力资源的使用和管理成本，有利于有效的分析和评估人力资源的使用效率和水平。
同时，也只有在作好人力资源管理成本预算的前提下，以成本控制为依据，才能采取有效措施，作好人力资源的招聘、培训、考核、岗位晋升、员工调薪、年终奖标准发放等各项人力资源具体工作，最大限度的调动员工积极性。
人力资源管理成本的项目构成一、从会计核算的角度对人工成本进行统计汇总：人工成本=工资总额+职工福利费+职工教育经费+劳动保护费+工会经费+学校经费+公益金。
由于以上分类较为复杂，为便于领导理解和统计计算的便利，本次人力资源预算将人力资源管理成本分为两部分：人力资源薪酬福利成本和人力资源开发管理成本。
在进行成本预算时，也将分别对这两部分进行分析。
人力资源管理成本构成一览表人力资源薪酬福利费可以说是在单位人力资源使用中所支付的直接成本，是组织所承担的人力资源管理成本的主体。
1、人力资源薪酬福利费预算编制依据由于企业之间对优秀人才的争夺不断加剧，以及物价上涨和生活水准提高等因素的推进，人力资源薪酬福利成本持续上升的趋势是不可扭转的。
因此在进行人力资源薪酬福利成本预算时要关注国家有关部门发布的各种相关政策和法律法规信息。
主要包括：（1）地区与行业的工资指导线；（2）消费者物价指数变化；（3）最低工资标准和社会保险等规定标准的变化；（4）公司收入（利润）水平及对薪资调整的指导思想。
2、2018年人力资源薪酬福利成本情况截至2018年底，单位共有员工57名，各项薪酬福利成本如下表：3、人力资源薪酬福利成本影响因素分析（1）2018年青岛市工资指导线根据青岛市人民政府关于发布青岛市2018年企业工资指导线的通知，青岛市2018年企业工资指导线水平是以本企业2018年平均工资为基数，基准线为平均工资增长14%，上线为平均工资增长23%，下线为平均工资增长6%。
某公司人力资源部年度费用预算方案
通过编制年度费用预算，可以合理规划和控制人力资源部各项费用的 支出，提高部门整体运营效率，同时也有助于公司实现可持续发展。
02
人力资源部年度费用预算 方案
工资福利费用预算
固定工资
根据部门员工岗位、职级、市场薪资水 平等因素确定。
社保公积金
按照国家规定为员工缴纳五险一金。
绩效奖金
根据员工绩效表现、公司业绩、部门业 绩等因素确定。
包括请律师进行法律咨询的费用 。
仲裁诉讼费用
包括因劳动纠纷而进行仲裁或诉讼 的费用。
赔偿费用
包括因劳动纠纷而支付给员工的赔 偿费用。
其他支出费用预算
01
02
03
行政办公费用
包括文具、耗材、设备维 修等费用。
差旅费用
包括部门员工因公出差所 产生的交通、住宿等费用 。
通讯费用
包括部门员工使用公司提 供的手机通讯所产生的费 用。
定期对预算执行情况进行检查和分析，及 时发现问题并采取措施进行纠正，确保预 算执行的顺利进行。
预算控制措施
建立预算管理制度
制定预算管理制度，明确预算的编 制、审批、执行和考核等流程和标 准，规范预算行为，确保预算的有
效执行。
强化内部审计与监督
建立内部审计机制，对预算执行情 况进行监督和检查，及时发现和纠 正违规行为，确保预算的合理使用
福利补贴
包括节日礼品、生日礼物、健康体检等 。
招聘培训费用预算
01
招聘费用
包括招聘平台费用、招聘会费 用、猎头公司佣金等。
02
培训费用
包括内部培训师授课费用、外 部培训机构课程费用、员工参
加外部培训的费用等。
03
测评费用
人力资源部门规划预算编写模板
人力资源管理工作细化执行与模板之战略规划制定、预算编制、年度计划制订目录人力资源管理工作细化执行与模板 (1)一、战略规划制定执行工具与报告 (2)( 一) 人力资源战略规划表 (2)( 二) 人力资源年度规划表 (3)( 三) 人力资源战略规划书 (4)二、预算费用编制执行工具与报告 (8)( 一) 人力资源管理年度费用预算表 (8)( 二) 人力资源管理费用预算执行表 (10)( 三) 人力资源部年度费用预算方案样例 (11)三、年度计划制订执行工具与报告 (15)( 一) 员工状态调查问卷 (15)( 二) 人力状况统计报表 (17)( 三) 年度工作计划报告 (18)一、战略规划制定执行工具与报告(一 )人力资源战略规划表序号第一年第二年第三年⋯备注行业增长预测12公司年业务收入3公司利润率预测4员工总人数计划各职位人数计划□高层领导5□部门经理□员工各部门人数计划□人力资源部□经营管理部□市场营销部□工程技术部6□计划财务部□项目部其他级别管理人员技术人员基层员工单位：人时间、学历时间学历现有年年年硕士本科大专其他财经营销高层生产⋯⋯财经营销中层生产⋯⋯财经基层营销生产小计高工工程师助工技术员其他小计机工电工维修环保小计填表人：审核人：文本受控状态××公司～年人力资源战略规划书名称编号一、目录（略）二、呈送文（略）三、报告正文（一）企业人力资源现状、环境分析（略）（二）企业未来 6 年人力资源发展状况目标指标第一阶段目标第二阶段目标（～年）（～年）指标类别指标名称单位人力资源成薪酬福利总额培训招聘支出总额人力资源成本总额万元万元万元本指标人力资源成本/销售收入%人力资源效率指标人均销售收入人均产值人均利润万元万元万元职务系列员工比例行政系列员工比例技工系列员工比例%%%人力资源构通勤系列员工比例%成指标行政及技术系列本科以上学历比%例技工系列大专以上学历比例%⋯⋯%中高层管理人员继任计划覆盖率%中高层管理人员主动离职率%人力资源可核心岗位人才储备计划覆盖率%持续发展指标核心岗位人才主动离职率%人才储备培训人次人次（三）公司未来人力资源配置规划1．第一阶段人力资源配置原则与配置方案（1）人力资源配置原则外部招聘原则（略）。
2018年人力资源部预算表
2.行政费用
印刷费 质量体系/各类荣誉创建费用 行业协会/治安协助费 律师费 软件维护费 市场拓展费 宣传费用 固定资产折旧费 管理税金 小区公共责任险 中介成本 物业费促销活动 办公室物业费 车位租赁费 其他行政费用 小计 成本小计 -
备注：具体部门，各公司根据自己实际情况列支填写
备注
备注2
序号 工资 奖金 公积金 服装费 工作餐
管理费用
汇总
人力资源部
防冻防暑费 福利费 雇主责任保险 1.人员费用 企业文化费 招聘/培训费 宿舍费用 宿舍租金 职工食堂 工会费用 人员外包 其他人员费用 小计 办公用品费 办公室水电费 办公室饮用水费 办公修理费 办公室租赁费 复印机租赁费 低值易耗品 通讯费 交通费 会务费 差旅费 业务招待费 审计费 邮寄/书报费 2.行政费用
2018年人力资源部年度费用预算方案样例
1．2018年起实行全面的目标管理，公司根据各部门、各岗位人员目标的完成情况进行绩效考核
2．2018年起建立部门经理对下属员工做书面评价的制度，每季度一次，让员工及时了解上级对自己的评价，发扬优点，克服缺点
3．2018年起建立考核沟通制度，由直接上级在每月考核结束时进行沟通
4．2018年加强对考核人员的培训，减少考核误差，提高考核结果的可靠性和有效性
在×××招聘网站上刊登招聘信息一年，费用合计9600元
合 计
22 300元
2．培训费用预算
2007年实际培训费用4万元，本年扣除外聘人员的劳务费支出，增加新进员工的上岗培训费用，预计2008年培训费用约为万元。
3．员工工资预算
按企业增资每年5%计算和增加员工15人计算，全年工资支出预算为302万元。
（2）各相关职能部门给予相应配合。
（3）本预算方案经总经理审批后，财务部备案。
二、年度人力资源部费用预算及使用情况分析
人力资源部通过收集公司3年内人力资源费用预算及使用情况数据，并分析整理，结论如下表所示。
人力资源部费用预算及使用情况历史数据
单位：万元
费用项目
2005年
2006年
2007年
预算
实际
预算
4．员工福利预算
增加春、秋游费用4万元（由行政部预算并组织），员工的各项福利费用预算为万元。
5．社会保险金
2007年社会保险金共交纳万元，按20%递增，本年度社会保险金总额为万元。
6．人力资源部考虑各项可能变化的因素，留出预备费2万元，以备发生预算外支出。
7．2017年公司人力资源管理预算简表
单位：万元
五、2018年各项费用预算编制
1．招聘费用预算，如下表所示。
人力资源部度费用预算方案样例
5．其他各类人力资源相关费用支出平均亦以35%的速度递增。
6．公司人力资源管理费用总额平均以28%的速度递增。
三、公司经营状况分析
2．2018年起管理培训由人力资源与专职管理人员合作开展，培训分管理层和一般员工培训两部分
3．2018年起为了激励员工在业余时间参加专业学习培训，经企业审核批准，凡愿意与企业签订一定服务年限合同的，企业予以报销部分或全部培训学费
五、2018年各项费用预算编制
1．招聘费用预算，如下表所示。
招聘费用预算表
（2）各相关职能部门给予相应配合。
（3）本预算方案经总经理审批后，财务部备案。
二、年度人力资源部费用预算及使用情况分析
人力资源部通过收集公司3年内人力资源费用预算及使用情况数据，并分析整理，结论如下表所示。
人力资源部费用预算及使用情况历史数据
单位：万元
费用项目
2005年
2006年
2007年
预算
实际
预算
5．社会保险金
2007年社会保险金共交纳83.5万元，按20%递增，本年度社会保险金总额为100.02万元。
6．人力资源部考虑各项可能变化的因素，留出预备费2万元，以备发生预算外支出。
7．2017年公司人力资源管理预算简表
单位：万元
费用项目
预算额
招聘费
2.3
培训费
4.6
员工工资
302
各项福利费用
31.2
2．2018年起建立部门经理对下属员工做书面评价的制度，每季度一次，让员工及时了解上级对自己的评价，发扬优点，克服缺点
人力资源年度预算模板
**集团有限公司人力资源年度预算模板前言说明今年是A集团明晰公司发展战略并付诸实施的第一年，从公司的组织构架、业务发展、内部运作等方面公司都经历着较大的变革，从预算管理的角度，变化较快的企业内部环境对预算的制定与执行有着不利的影响，但从管理的角度，随着公司传统业务的运作与管理逐步成熟稳定、新业务发展的初具雏形，加之公司高层系统化、规范化管理理念的落实，预算管理将对公司管理及运作起到越来越重要的作用。
因此，当前公司的预算的编制、执行与管理是公司在管理过程中进行沉淀和创新的重要过程和必要环节。
今年人力资源预算，将根据公司整体战略发展及策略实施来进行，在战略发展及策略实施中将会涉及的人力资源的基础管理、薪酬管理、福利政策、激励体系、绩效考核、员工培训等，所以，人力资源预算将以在此基础上进行展开。
第一部分预算环境条件及假设外部环境：一、宏观经济的增长将带来企业员工收入的增加，对企业而言，则意味着人工成本的不断提高，公司预算应考虑员工工资增长因素■宏观经济的增长对预算的影响：数据来源：统计年鉴、浙江省统计局、市统计局■职工平均工资对预算的影响：注：宁波市工资数据来自宁波市统计局网上信息，没有说明统计口径二、国家及地方政府对劳动法规的执法力度及员工法律意识的加强，以及国外关于社会责任的要求将会增加公司的成本，应作为公司制定预算予以考虑的重要因素1、随着国家社会保障体系的建立，国家和地方政府将不断加强对劳动法规的执法力度，同时，通过普法教育的深入，更多的员工法律意识和自我保护意识的增强，对公司员工关系管理的规范化操作越来越迫切；另外一方面，国外客户对公司关于社会责任的要求，公司应考虑逐步实施规范化管理。
2、国家劳动法规日益完善，且企业内员工对劳动法日益熟悉，以造成企业运营成本的扩大，比如：■社保费（劳动法：对于劳动密集性企业，参保率须达到65％以上）■劳动工伤救治金及工伤补助和伤残补贴■因合同到期的补偿金（劳动法：工作满一年补贴一个月平均工资）■因不合格淘汰的以签订劳动合同员工（劳动法：须补偿1-2个月平均工资）■因员工退休的补偿金■以上多项势必会影响年的预算；内部环境：一、公司发展战略对人力资源预算的影响：公司战略实施涉及组织构架调整：■上海战略实施；■内贸业务的大力推进；■特许产品业务的拓展；■ B2B项目的推进；■广告赠品业务发展；■都将需要一定的人才，预计下半年将陆续到位；人员到位的时间及薪酬状况将对整体预算产生影响；二、公司发展策略及管理结构变化的影响：■年二级子公司及分公司的调整（进出口公事、内贸）；■年定岗定编的规范运行；■年业务增长趋势带来的人工成本的增加三、内部分配政策的影响：■年经营部门的薪资政策及销售政策机制的出台；■年部分人员薪资的调整；预算假设说明：一、对影响预算的几个计算指标的假设：■假设集团公司年度总目标按计划实现；■假设编制按年定岗定编明细表来测算；■非计件工人岗位工资不作普调，只对中层、关键核心岗位以及不合理的岗位工资作调整，其他员工工资薪资结构进行调整，取消全勤奖，额度并入到岗位工资额度内。
人力资源部费用预算方案样例
人力资源部费用预算方案样例一、背景和目的随着企业业务的扩张和发展，人力资源部作为企业管理的重要部门，其预算也具有至关重要的意义。
本预算方案旨在为人力资源部门提供一个合理的费用预算模型，以确保部门能够充分发挥作用，并为企业持续发展提供支持。
二、预算范围预算范围包括但不限于以下几个方面：1.人力资源部门薪资和福利费用2.人力资源培训和发展费用3.招聘和人才引进费用4.员工活动和福利费用5.人力资源管理系统和软件费用6.办公设备和用品费用7.其他相关费用三、费用预算模型1.人力资源部门薪资和福利费用薪资和福利费用是人力资源部门最基本的费用支出，应根据部门规模和职能来进行预算。
预算时要考虑到薪资水平的合理性和市场竞争力，并与企业整体预算相协调。
2.人力资源培训和发展费用3.招聘和人才引进费用招聘和人才引进是人力资源部门的重要职责之一，预算时要考虑到招聘渠道、用人需求和市场行情，并合理评估招聘费用和人才引进的投资回报率。
4.员工活动和福利费用员工活动和福利费用是提高员工满意度和士气的重要手段，预算时要根据员工需求和企业文化来确定投入金额，并确保活动和福利的实施符合法律法规和企业规定。
5.人力资源管理系统和软件费用人力资源管理系统和软件是提高人力资源管理效率的重要工具，预算时要考虑到系统功能和购买、维护成本，并与企业整体信息系统规划相协调。
6.办公设备和用品费用办公设备和用品是人力资源部门日常工作必备的物品，预算时要考虑到部门人数、设备更新和维护成本，并确保采购合理、使用安全。
7.其他相关费用其他相关费用包括会议费用、差旅费用等，预算时要根据实际需求来确定投入金额，并确保费用使用合理、符合预期效果。
四、费用预算编制流程1.确定预算编制的时间和周期，与企业整体预算编制时间相协调。
2.收集人力资源部门历史数据和相关信息，包括薪资和福利支出、培训和发展投入、招聘和人才引进费用等。
3.分析企业战略和业务需求，确定人力资源部门的重点工作和投入方向。
2018年人力资源部年费用预算方案样例
精品文档
资水平不断提高，员工保险缴费基数亦逐年相应提高，加之公司员工总数的提高，公司每年缴纳社会保险总数基本平均的速度递增。以每年20%的速度其他各类人力资源相关费用支出平均亦以35%5．递增。28%的速度递增。6．公司人力资源管理费用总额平均以三、公司经营状况分析的增长速度40%20181．公司年的发展目标为：继续以发展。人，其中项目15．预计新增业务项目2项，人员编制2名。经理2．预计公司在传统业务项目上加大运营力度，销售和3研发人员会有所增加。．公司相关人力资源管理制度、政策的调整对人力资4源管理费用的影响。……年公司人力资源相关政策的调整四、2008年人力资2018日公布的《年201712月30根据公司于源管理制度》的规定，对相关人力资源管理政策的调整特总结如下。人力资源管理政策调整内容人力资源政
调整内容
.
精品文档
策招聘政策调整薪资福利政策调整考核政策调整
年起，大力实行中高级人才内部推荐20181．制，经公司考核合格后录用为正式员工的，每500成功一名，奖励推荐员工元年将进一步完善非开发人员的选择程．20082序，加强非智力因素的考查；研发人员的选择仍以面试和笔试相结合的考查办法
月年11．经总经理提议，董事会批准，2008为企业连续服务每满一起增加员工工龄津贴，元工龄津贴年的每月增加20年起能完成半年度生产、销售和利润20182．目标的部门，企业将拨款，由部门组织员工春元，～400游、秋游各一次，费用为每人200视完成利润情况决定具体数额
年加强对考核人员的培训，减少考核20184．误差，提高考核结果的可靠性和有效性
年起新进员工的上岗培训，除了制度20181．培训之外，增加岗位操作技能培训和安全培训，并实行笔试考试。考试合格方可上岗年起管理培训由人力资源与专职管理20182．培训分管理层和一般员工培训人员合作开展，两部分年起为了激励员工在业余时间参加专．20183业学习培训，经企业审核批准，凡愿意与企业签订一定服务年限合同的，企业予以报销部分或全部培训学费
人社局2018年部门预算
人社局2018年部门预算二零一八年一月八日（公章）目录第一部分部门概况一、主要职能二、机构设置第二部分2018年部门预算信息相关报表一、一般公共预算表一：部门预算收支总表表二：一般公共预算总收入分类表表三：一般公共预算总支出功能分类表表四：部门财政拨款收支总表表五：一般公共预算财政拨款支出功能分类表表六：一般公共预算财政拨款基本支出经济分类表二、“三公”经费财政拨款预算表七：财政拨款“三公”经费预算表三、政府性基金预算表八：政府性基金预算收支总表表九：政府性基金基本支出经济分类表四、政府采购预算表十：2018年政府采购预算表第三部分2018年部门预算情况说明—1—第一部分部门概况一、主要职能（一）基本情况（一）贯彻执行国家、省人力资源和社会保障事业发展规划、政策；组织起草全县人力资源和社会保障方面规范性文件；落实相关政策和措施，并组织实施和监督检查。
（二）拟定并组织实施全县人力资源市场发展规划和人力资源流动政策，建立全县统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。
（三）负责促进就业工作，拟定统筹城乡的就业发展规划和政策，完善公共就业服务体系；组织落实就业援助制度；组织落实职业资格制度相关政策，统筹建立面向城乡劳动者的职业培训制度；牵头组织落实高校毕业生就业政策，会同有关部门拟定高技能人才、农村实用人才培养和激励政策。
（四）统筹建立覆盖城乡的社会保障体系，组织实施城乡社会保险及其补充保险政策和标准；组织落实机关企事业单位基本养老保险政策；会同有关部门拟定社会保险及其补充保险基金管理和监督办法；编制全县社会保险基金预决算草案；参与制定全县社会保障基金投资政策。
—2—（五）负责就业、失业、社会保险基金预测预警和信息引导；拟定应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。
（六）会同有关部门拟定机关、事业单位人员工资收入分配制度改革实施意见，促进建立机关企事业单位人员工资正常增长和支付保障机制；贯彻执行国家和省关于机关、事业单位工作人员离退休政策；参与县级劳动模范评定工作。
2018年人力资源管理成本预算报告
2018年人力资源管理成本预算报告人力资源管理成本预算是企业在一个生产经营周期（一般为一年）内，人力资源全部管理活动预期的成本支出的计划。
科学合理的人力资源预算将有利于从整理上把握和控制人力资源的使用和管理成本，有利于有效的分析和评估人力资源的使用效率和水平。
同时，也只有在作好人力资源管理成本预算的前提下，以成本控制为依据，才能采取有效措施，作好人力资源的招聘、培训、考核、岗位晋升、员工调薪、年终奖标准发放等各项人力资源具体工作，最大限度的调动员工积极性。
一、人力资源管理成本的项目构成从会计核算的角度对人工成本进行统计汇总：人工成本=工资总额+职工福利费+职工教育经费+劳动保护费+工会经费+学校经费+公益金。
由于以上分类较为复杂，为便于领导理解和统计计算的便利，本次人力资源预算将人力资源管理成本分为两部分：人力资源薪酬福利成本和人力资源开发管理成本。
在进行成本预算时，也将分别对这两部分进行分析。
人力资源管理成本构成一览表二、人力资源薪酬福利成本预算人力资源薪酬福利费可以说是在单位人力资源使用中所支付的直接成本，是组织所承担的人力资源管理成本的主体。
1、人力资源薪酬福利费预算编制依据由于企业之间对优秀人才的争夺不断加剧，以及物价上涨和生活水准提高等因素的推进，人力资源薪酬福利成本持续上升的趋势是不可扭转的。
因此在进行人力资源薪酬福利成本预算时要关注国家有关部门发布的各种相关政策和法律法规信息。
主要包括：（1）地区与行业的工资指导线；（2）消费者物价指数变化；（3）最低工资标准和社会保险等规定标准的变化；（4）公司收入（利润）水平及对薪资调整的指导思想。
2、2018年人力资源薪酬福利成本情况截至2018年底，单位共有员工57名，各项薪酬福利成本如下表：2018年人力资源薪酬福利成本总额为2538700元，人均薪酬福利成本为44540元。
3、人力资源薪酬福利成本影响因素分析（1）2018年青岛市工资指导线根据青岛市人民政府关于发布青岛市2018年企业工资指导线的通知，青岛市2018年企业工资指导线水平是以本企业2018年平均工资为基数，基准线为平均工资增长14%，上线为平均工资增长23%，下线为平均工资增长6%。
人力行政部2018年预算给财务-3.0
基本工资 综合补贴
工资成本 加班费用
月度绩效 月度奖金 年终奖金
社保（单位部分） 公积金（单位部分） 商业保险 外包服务费
电脑自购补贴 高温补贴 低温补贴
费用项目 办公室租金 物业管理费 电费 水费 垃圾处理费 保安 绿植 保洁 地毯清洁(季度) 蟑螂消杀 办公室维护费 物业门禁卡押金 办公文具(史泰博) 打印机维护费（迅维） 名片 瓶装矿泉水(怡宝) 办公室零食 办公室鲜花 茶点费 其它办公费 羽毛球 足球 瑜伽
71,644,012
15 3,668 89 246
487
100 500 பைடு நூலகம்00,000 200 300 200 100 50 8 150 33,420 21,760 9,800 12,000 15,000 200,000 50,000 200,000 100 100 300 50,000 25,200
战略&业务拓展中心 5557203 45600 0 1576246 162132 1150822 1333729 500148 14368 24450 96360 45900 25800 实际费用预算 3,538,640 593,843 96,367 984 392 61,717 18,775 76,356 7,040 4,164 2,000 1,000 65,820 44,016 1,068 2,952 2,400 4,240 6,600 5,844 10,600 38,690 15,900
预算标准 每月固定含税311278元 每月固定含税52428.64元 1.28元/度，参考2017年1-9月平均数 3.77元/立方，参考2017年1-9月平均数 参考2017年1-9月平均数 每月固定含税5000元,2018年5月新合同上浮4%预算 每月固定含税1553元,2018年4月新合同上浮5%预算 每月固定含税6500元，2018年4月新合同上浮5%预算 一次清洁含税2200元，2018年4月新合同上浮10%预算 一次消杀含税700元，2018年1月新合同上浮5%预算 维修资产灯、龙头、锁等损耗物件 50元/张，新增人员按20张 标准20元/人 参考2017年1-9月平均数 9元/两盒，参考2017年1-9月平均数 参考2017年1-9月平均数 许总、孟总办公室零食 许总办公室80元一束，每周一束 许总茶点费：25元/天，一个月按22天工作日，550元/月 工牌、座位牌及其它低值易耗品，参考2017年1-9月平均数 每场2个小时180元，，水费20人；每周1次 每场2个小时680元，水费50元，每周1次 每节课300元，每周1次
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3．2018年起为了激励员工在业余时间参加专业学习培训，经企业审核批准，凡愿意与企业签订一定服务年限合同的，企业予以报销部分或全部培训学费
五、2018年各项费用预算编制
1．招聘费用预算，如下表所示。
招聘费用预算表
1．经总经理提议，董事会批准，2008年1月起增加员工工龄津贴，为企业连续服务每满一年的每月增加20元工龄津贴
2．2018年起能完成半年度生产、销售和利润目标的部门，企业将拨款，由部门组织员工春游、秋游各一次，费用为每人200～400元，视完成利润情况决定具体数额
考核政策调整
1．2018年起实行全面的目标管理，公司根据各部门、各岗位人员目标的完成情况进行绩效考核
1．公司2018年的发展目标为：继续以40%的增长速度发展。
2．预计新增业务项目2项，人员编制15人，其中项目经理2名。
3．预计公司在传统业务项目上加大运营力度，销售和研发人员会有所增加。
4．公司相关人力资源管理制度、政策的调整对人力资源管理费用的影响。
……
四、2008年公司人力资源相关政策的调整
根据公司于2017年12月30日公布的《2018年人力资源管理制度》的规定，对相关人力资源管理政策的调整特总结如下。
（2）各相关职能部门给予相应配合。
（3）本预算方案经总经理审批后，财务部备案。
二、年度人力资源部费用预算及使用情况分析
人力资源部通过收集公司3年内人力资源费用预算及使用情况数据，并分析整理，结论如下表所示。
人力资源部费用预算及使用情况历史数据
单位：万元
费用项目
2005年
2006年
2007年
预算
实际
预算
单位：元
校园招聘讲座费用
计划对本科生和研究生各进行3次讲座，共6次。每次费用500元，共计3000元
参加人才交流会
参加交流会3次，每次平均2400元，共计7200元
宣传材料费
交流会及校园招聘会的宣传材料合计2500元
网络招聘会
在×××招聘网站上刊登招聘信息一年，费用合计9600元
合计
22 300元
2．培训费用预算
2007年实际培训费用4万元，本年扣除外聘人员的劳务费支出，增加新进员工的上岗培训费用，预计2008年培训费用约为4.6万元。
3．员工工资预算
按企业增资每年5%计算和增加员工15人计算，全年工资支出预算为302万元。
4．员工福利预算
增加春、秋游费用4万元（由行政部预算并组织），员工的各项福利费用预算为31.2万元。
2018
方案
名称
人力资源部年度费用预算方案
受控状态
编号
一、总则
1．目的
为使企业人力资源管理资金的合理安排、有效使用，人力资源成本得到合理控制，特制定本方案。
2．原则
在充分考察以往年度费用预算及使用情况的基础上，结合本年度公司经营目标及人力资源规划，本着客观、可行、科学和经济原则编制。
3．职责范围
（1）人力资源部负责年度费用预算的编制。
社会保险
100.2
其他费用支出
10
备用金
2
合计
452.3
相关说明
编制人员
审核人员
批准人员
编制日期
审核日期
批准日期
5．社会保险金
2007年社会保险金共交纳83.5万元，按20%递增，本年度社会保险金总额为100.02万元。
6．人力资源部考虑各项可能变化的因素，留出预备费2万元，以备发生预算外支出。
7．2017年公司人力资源管理预算简表
单位：万元
费用项目
预算额
招聘费
2.3
培训费
4.6
员工工资
302
各项福利费用
31.2
2．2018年起建立部门经理对下属员工做书面评价的制度，每季度一次，让员工及时了解上级对自己的评价，发扬优点，克服缺点
3．2018年起建立考核沟通制度，由直接上级在每月考核结束时进行沟通
4．2018年加强对考核人员的培训，减少考核误差，提高考核结果的可靠性和有效性
员工培训政策调整
1．2018年起新进员工的上岗培训，除了制度培训之外，增加岗位操作技能培训和安全培训，并实行笔试考试。考试合格方可上岗
人力资源管理政策调整内容
人力资源政策
调整内容
招聘政策调整
1．2018年起，大力实行中高级人才内部推荐制，经公司考核合格后录用为正式员工的，每成功一名，奖励推荐员工500元
2．2008年将进一步完善非开发人员的选择程序，加强非智力因素的考查；研发人员的选择仍以面试和笔试相结合的考查办法
薪资福利政策调整
实际
预算
实际
招 聘
0.85
0.8
1.2
1.25
1.6
1.6
培训费用
3
2.8
3.5
3.4
4.2
4
员工工资
150
144
180
183
235
240
各项福利费用
20
18.9
22
24
28
27.9
社会保险总额
60
58
72
73.2
84
83.5
其他相关费用
4
4.5
6
5.8
8
8.5
总计
237.85
229
284.7
290.65
4．根据我国国民生产总值的不断提高，本地区人均工资水平不断提高，员工保险缴费基数亦逐年相应提高，加之公司员工总数的提高，公司每年缴纳社会保险总数基本平均以每年20%的速度递增。
5．其他各类人力资源相关费用支出平均亦以35%的速度递增。
6．公司人力资源管理费用总额平均以28%的速度递增。
三、公司经营状况分析
360.8
364.5
由上表数据可以得出如下结论。
1．随着公司经营业绩的不断增长及业务范围的扩展，每年公司需要招聘各类岗位员工，招聘费用基本以平均40%的速度递增。
2．随着公司员工总数的逐年增加，员工工资费用支出平均以30%的速度递增。
3．随着公司经营效益的提高及员工总数的增加，各项福利费用亦随之递增。