财务部智能及组织架构图
财务部部门岗位职责、职能

财务部组织架构图经理岗位职责成本核算会计岗位职责总账会计岗位职责出纳岗位职责出纳收入现金,须凭现金收入传票(包括视同现金收入传票的各项凭证)收款,其程序为:1、应根据现金收入传票点收现金,鉴定现金的真伪无误后,即在现金收入传票加盖“收款日戳"。
2、将收款后的传票依序登记于:现金日记账。
第二条、付款程序出纳付出现金时需凭付款传票(包括视同现金支票传票的各项付款凭证)并对相关责任人签名确认无误后方可办理。
1、凡付款传票,均须依照程序先由经办员,财务经理、主管财务的副总经理审核签字后才得付款。
2、出纳支付款项时,须先查明传票的的所有签字具备后,依序登记现金或银行日记账。
3、在传票及附件上加盖“付款日戳”及私章后,点检款项,并查明金额无误后,即照付现金(包括支票).4、凡公司签发出的支票应登记在支票使用的登记簿上.第三条、出纳有关的其他事项1、现金的提存,往来行库的票据及现金提送,应派适当的人员充任、金额较巨或认为必要时应加派人员办理.2、每日营业终了时,除酌留正常必要的库存现金外,所有余款就应尽量送存银行。
3、库存现金除现款外,其他一切票据、借据或取款条均不能抵充。
4、每日库存现金,须与“库存现金表”所载金额相符,如有不符应及时报告财务经理,并于当日查明不符缘由,当天处理。
5、银行存款支票簿的使用:(1)、领用支票时,须由在支票簿上登记,事项、时间、支票号、经办人签字才能领用。
(2)、作废的支票,须盖“作废"戳记,粘贴于该同一号码的存根上。
(3)、每日应即查对当日签发的支票存根。
与银行存款科目签发总数是否相符,同时查点尚未使用的空白支票张数是否相符.(4)、用讫的支票存根查核使用张数与作废张数是否相符,并在支票使用簿上登记,妥为保管(期限15年)。
6、银行存款的印鉴银行存款的印章为公司财务专用章、总经理、出纳的印章,公司总理保管一供合法、真实、准确、完整的会计信息。
第二条、各部门发生下列事项应当及时办理会计手续,进行会计核算:1、款项和有价证券的收付。
财务部岗位职责权限

2、权 限:
2.1 对公司对外投资项目有评价权
2.2 对公司所有购销合同有审核权 2.3 有对各项费用开支的审核权
2.4 对所属下级业绩有考核评价权及岗位任命的提名权和奖惩建议权
3、任职要求:
3.1 思想意识: ◆做事客观、严谨、负责、踏实、敬业; ◆具有很强的人际沟通、协调、组织能力以及高度的团队精神,责任心强;
3.3 经 历: ◆5 年以上财务工作经验,1 年以上同等职位工作经历。
3.4 学历与健康: ◆财务专业,大专以上学历,初级以上职称。 ◆身体健康,无不良嗜好。
3、任职要求:
3.1 思想意识:: ◆做事认真仔细,具有独立思考、解决问题的能力; ◆工作积极主动,具有一定的沟通能力; ◆办事谨慎,工作态度积极乐观;3
3.2 能 力:: ◆熟悉国家法律法规、税收政策,做到合理避税,为企业创造更好效益; ◆财务方面经验丰富,精通财务软件的应用;
3.3 经 历: ◆有 求
职位名称 财务部长
职位代码
所属部门
财务部
职系
职等职级
直属上级
总经理
填写日期
填写日期
核准人
职位概要:
负责组织公司会计核算、财务管理工作,控制公司成本费用,分析公司财务状况
1、岗位职责:
1.1 负责公司的财务会计工作,严格遵守有关财经纪律和经济法规,协助总经理做好公司 的财务工作
职系
职等职级
直属上级
财务部长
薪金标准
填写日期
核准人
职位概要:
负责公司的帐务处理,参与财务决算,能及时、正确的向领导汇报经营情况
1、岗位职责:
财务部团队架构及岗位职责设置

财务部团队架构及岗位职责设置财务部组织架构及岗位设置1、财务部组织架构财务总监财务副经理财务经理仓库组财务管理资金管理税务成本/应付财务管理应收/费用2、财务部岗位职权2.1.财务总监2.1.1岗位使命组织并负责公司的财务管理、预算管理、会计管理及内部审计监督等方面的工作,参与公司绩效管理、投资管理、预算管理等重要经营问题的研究、分析、论证。
2.1.2主要岗位职责(1)参加总经理办公会,参与集团公司重大决策;(2)领导制订公司财务管理、预算管理、内部审计监督及会计核算制度,并监督各项制度的执行;(3)组织公司的会计核算、内部审计、财务预算的编制和财务报表的汇总、审核;确保财务信息的准确、及时;(4)组织对公司财务指标进行分析与评估,为公司的相关决策提供支持,并为规划、绩效考核等工作的进行提供事实依据;(5)组织集团公司对外投资的财务可行性研究及收益分析;(6)组织制定公司资金运作与调配流程与规范,制定融、筹资方案并监督执行;(7)与财政、税务、银行、审计等外部机构建立多样的融资渠道,提高融资能力,确保公司财务管理工作的顺利进行;(8)制定和完善部门内部工作计划、管理制度、业务流程、财务预算等,确保部门工作有序、高效、协调、规范;(9)负责下属主管的业绩考核,并根据考核结果和实际工作表现实施沟通、培训、奖第1页共6页惩和工作调整,帮助其进行职业生涯设计,建立有效的激励约束机制。
2.1.3主要管理权限(1)对本部财务人员和全资公司财务经理的人员招聘、辞退有主要建议权;考核、奖惩和晋升有决策权;(2)对集团公司财务、会计、审计管理制度的制定、修改有审核权;(3)对部门内的工作计划和预算有审核权;(4)对公司一定金额以下的现金支出有审批权;一定金额以上的现金支出有审核权;(5)对下属的全资子公司、控股公司的股权融资、财务杠杆比例一定幅度以上变化有审批权。
2.2.财务经理2.2.1岗位使命负责公司财务部日常管理与全面组织公司财务核算工作。
财务部组织架构及岗位职责

财务部组织架构及岗位职责第一条财务部基本任务是:做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作;参与经营投资决策;有效利用公司各项资产;努力提高经济效益。
第二条本制度适用于xx科技有限公司的全体财务部员工。
第三条财务部门组织结构图如下图所示。
财务部门组织结构图第四条财务部工作职责1.负责公司资金的筹措运用、资本营运、会计核算和成本核算工作。
2.负责编制并执行公司年度、月度财务收支计划。
3.负责各类经济合同的审核,按规定的程序和条件核付各类款项。
4.负责内部费用的支出报销,及时办理职工各类社会保险。
5.负责组织财产清查工作,建立各类财务辅助台账。
6.负责组织债权债务的清理和催收工作。
7.负责与银行、审计、税务及社保等相关部门的业务联系工作。
8.定期整理、装订、备份会计凭证和报表等资料并妥善保管。
9.定期分析、比较有关资料,及时编制月份、季度、年度分析报告。
10.参与公司投资项目的可行性研究。
11.参与制定公司中长期发展计划、项目开发计划,参与编制年度、季度、月度经营工作计划。
12.完成公司领导交办的其他工作。
第五条财务经理岗位职责:1.在公司董事会领导下,负责主持财务部的全面工作,组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务。
2.贯彻落实本部门岗位责任制和工作标准,密切与生产、业务、采购、仓库等部门的工作联系,加强与有关部门的协作配合工作。
3.负责组织公司财务管理制度、会计成本核算规程、成本管理会计监督及其有关的财务专项管理制度的拟定、修改、补充和实施。
4.组织领导编制公司财务计划、审查财务计划。
拟定资金筹措和使用方案,全面平衡资金,开辟财源,加速资金周转,提高资金使用效果。
5.组织领导本部门按上级规定和要求编制财务决算工作。
6.负责组织公司的成本管理工作。
进行成本预测、控制、核算、分析和考核,降低消耗、节约费用,提高监利水平,确保公司利润指标的完成。
7.负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度,监督其执行情况。
caiwu

财务部内部管理及工作流程规范二、部门职能1、在财务总监的直接领导下,组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进意见。
2、编制资金计划、合理调度和安排资金,提高资金使用效率。
3、加强财务管理,控制成本费用,进行税收谋划,增加企业效益。
4、加强资产管理、确保公司资金及财产的安全、实现公司资产的保值增值。
5、加强财务核算,及时、准确、完整地记账、算账、报账。
6、正确地反映企业财务状况和经营成果。
7、提供可靠的财务信息和经济信息,当好领导参谋。
三、岗位职责(一)财务经理1、受财务总监直接领导,负责集团财务部日常管理工作,定期、不定期的进行财务状况分析工作。
2、严格执行公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度。
3、负责研究、设计与改进预算制度财务管理与会计制度。
4、负责拟订、检讨及修订财务计划,报主管领导审批。
5、负责日常财务处理工作,负责资金进出的安全。
6、负责审核采购部门的《采购成本利润申请表》,负责油品价格信息的收集工作。
7、负责向决策层提供准确、可靠的财务信息。
8、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。
9、负责组织安排资产的清查及盘点等工作。
10、负责年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告,负责财务决策工作。
11、指导和检查集团及下属公司的财务情况,综合分析集团财务情况及经营成果,编写财务状况说明书,进行财务预测。
12、负责与银行、税务关系的协调。
13、负责对业务合作伙伴、客户的资信调查。
14、负责对有关经营合同的财务审查工作。
15、完成领导交办的其他工作。
(二)经理助理1、在部门经理的领导下,对部门经理负责。
2、具体负责跟进、指导、协调并监督部门日常业务的开展与执行,确保各项工作正常化、规范化。
3、协助部门经理编制本部门工作计划、资金使用计划表。
4、按时审核费用审批单、记账凭证。
5、审核每日上报的《资金余额表》并汇总、统计上报。
6、定期对财务软件进行维护管理,确保财务软件稳定运行。
财税财务部组织架构及岗位职责

财务部组织架构及岗位职责一总则1.1 财务部基本任务是:做好各项财务收支的计划和控制和核算和分析和考核工作;参与经营投资决策;有效利用公司各项资产;努力提高经济效益。
1.2 本规章制度规章适用于全体财务部企业有关员工。
二财务机构部门机构组织结构图三财务部工作职责3.1 相关相关本次项目公司资金的筹措运用和资本营运和会计核算和成本核算工作。
3.2 相关相关本次项目编制并执行公司年度和月度财务收支计划。
3.3 相关相关本次项目各类经济协议合同协议的审核,按规定的程序和条件核付各类款项。
3.4 相关相关本次项目内部费用的支出报销,及时办理职工各类社会保险。
3.5 相关相关本次项目组织财产清查工作,建立各类财务辅助台帐。
3.6 相关相关本次项目组织债权债务的清理和催收工作。
3.7 相关相关本次项目与银行和审计和税务及社保等相关机构部门机构的业务联系工作。
3.8 定期整理和装订和备份会计凭证和报表等资料并妥善保管。
3.9 定期分析和比较有关资料,及时编制月份和季度和年度分析报告。
3.10 参与公司投资相关本次项目的可行性研究。
3.11 参与制定公司中长期发展计划和相关本次项目开发计划,参与编制年度和季度和月度经营工作计划。
3.12 完成公司相关领导人交办的其他工作。
四财务部各岗位职责4.1 财务经理岗位职责4.1.1 在公司董事会相关领导人下,相关相关本次项目主持财务部的全面工作,组织并督促机构部门机构相关有关人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务;4.1.2 贯彻落实本部岗位责任制和工作标准,密切与生产和业务和采购和仓库等机构部门机构的工作联系,加强与有关机构部门机构的协作配合工作;4.1.3 相关相关本次项目组织公司财务管控管理管控规章制度规章和会计成本核算规程和成本管控管理管控会计监督及其有关的财务专项管控管理管控规章制度规章的拟定和修改和补充和实施;4.1.4 组织相关领导人编制公司财务计划和审查财务计划。
财务部组织架构图及岗位工作职责5.24

湖北飞鸿财务部组织架构图及岗位工作职责湖北飞鸿岗位职责:一、财务经理岗位职责:1。
严格遵守国家各项财经法律、法规及财务制度,组织开展本部财务工作,对直属领导及总部财务中心负责。
2。
制定本部财务计划、财务预、决算,上报审批后组织实施.3. 严格遵守国家有关法规,协调本部与各外联部门的关系。
4. 协调本部与省部、本部内部各职能部门的关系.5。
制定的公司的各项财务规章制度和计划,并及时汇报执行情况。
6. 管理本部门员工的日常工作,调配人员,布置工作任务.7。
监督各类票据的领用和使用情况。
8. 审核本部的报表、账务及统计工作,根据预算对本部所有资金支出进行审核。
9。
负责业务合同的审改,限财务发票及付款条款。
10。
对本部员工进行工作考核。
11。
参与公司的投资、筹资、销售价格、营销方案、广告策划、企业规划等决策,对公司各项经营计划的实施进行督导、检查与控制,利用各项财务指标对公司的发展前景进行预测与判断。
12. 督促和指导本部员工的工作。
13. 对本部员工有引进、录用、管理、考核、奖惩权。
14。
对本部财务系统、流程建设和销售结算体系不断优化,为保证省部及各地市财务数据口径一直;如有特殊业务超出核算体系范围,应上报总部财务中心.15. 规范税务行为,重视税收筹划。
二、总账会计岗位职责:1。
严格遵守国家各项财经法律、法规及财务制度,组织开展本部财务工作,对财务经理负责. 2。
审核所有会计凭证、进行月末账务处理,编制会计报表;审核对内、外报送的各种财务报表。
3。
分析公司财务经营状况,汇总各部门财务报表。
4。
组织每月会计资料的装订整理工作,负责会计档案、凭证、报表的保管。
5. 负责监交财务人员的交接工作.6。
协助本部门其他人员的相关工作。
7. 对公司的税务工作进行指导和监督。
8. 根据合同与协议计算各种收入、价保、返利金额9.门店销售凭证处理,收集门店销售原始凭证。
10.合并报表编制11.对独立核算门店进行单独账套处理12。
集团公司财务管理组织架构

集团公司财务管理组织架构集团公司财务管理组织架构是指集团公司内部财务管理机构的组织形式和职能划分。
其目的是通过合理的组织架构来提高财务管理的效率和质量,实现公司运营战略的顺利实施和财务风险的有效控制。
二、组织架构图集团公司财务管理组织架构图如下:(图略)三、各职能部门职责介绍1. 财务部门财务部门主要负责集团公司的财务管理工作,包括财务预算、会计核算、财务分析、资金管理、税务管理、内部控制等方面的工作。
其职责如下:(1)制定集团公司的财务管理制度和规章制度,管理公司的资金、会计核算、预算、税务等方面的工作。
(2)编制、执行集团公司的年度财务预算,监控公司各项经济指标的完成情况,提出合理化建议。
(3)负责公司的会计核算工作,确保财务报表的真实性、准确性和及时性。
(4)负责公司的资金管理工作,合理规划和管理集团公司的资金,确保资金的安全性和有效利用。
(5)负责公司的税务管理工作,遵守国家税法规,及时、准确地申报、缴纳各项税费。
(6)建立和完善集团公司的内部控制制度,规范公司的运作流程,防范财务风险。
2. 财务审计部门财务审计部门主要负责对集团公司的财务状况、经营业绩、内部控制等方面进行审计,并向公司领导层提供审计报告和建议。
其职责如下:(1)对集团公司的财务报表进行审计,确保其真实、准确、完整。
(2)对公司的经营业绩进行审计,发现问题并给出改进意见。
(3)对公司的内部控制进行审计,提出改进意见,防范财务风险。
(4)向公司领导层提供审计报告和建议,为公司的发展和决策提供参考。
3. 资金管理部门资金管理部门主要负责集团公司的资金管理工作,包括资金筹措、资金投资、资金运营、风险控制等方面的工作。
其职责如下:(1)制定公司的资金管理制度和规章制度,管理公司的资金流动和资金运营。
(2)根据公司的资金需求和风险承受能力,制定合理的资金筹措计划,确保公司的资金充足。
(3)根据公司的战略和风险管理要求,选择合适的投资标的和投资方式,提高资金的收益率。
7财务部组织架构、岗位职责

广东浩昌(集团)有限公司一、财务部组织架构图二、财务部管理职能三、财务部各岗位职责四、财务部工作主要流程编制人:周洪球审批人:2017年07月25日广东浩昌(集团)有限公司一、财务部组织架构图二、财务部主要职能公司财务部职能提要:执行国家规定的会计准则、财务通则和有关的统一财经制度,制订公司内部财务、会计制度和工作程序,经批准后组织实施并监督执行。
一、加强财务管理,实现企业资产保值增值,使财务部门从核算型职能向管理型职能转变。
1.全面实行财务预决算的计划管理职能。
预算管理是当今信息经济社会对财务管理的客观要求。
预算管理在明确经营目标,协调各职能部门和各环节之间的生产经营活动,控制日常经济和评价工作业绩等方面有着特殊的作用。
2.建立健全企业内控制度的财务管理职能。
作为财务部门,为有效防范、化解资产损失的风险,就必须建立健全内控制度。
结合《企业财务通则》、《企业会计准则》及相关的财务法规制度,确定集团企业的财务管理制度和规定,加强经营全过程的控制、监督、约束。
通过完善的管理机制,使各级子公司资产运作的各个环节都做到有法可依、有章可循、有据可查,全部资产都纳入财务部门管理之中。
3.切实加强监管职能。
为保证各项财务制度和财务预决算计划等得以贯彻执行,经营责任考核指标完成是否真实,有否违反财经纪律和财务制度等,必须履行严格的财务监督职能。
财务部门要定期对经济运行情况进行跟踪,建立主要经济指标偏离预警报告制度,并加强审计监督。
二、主要职能1.按制度规定组织进行各项会计核算工作,按时编报各类财会报表,保证及时、准确反映公司财务状况和经营成果。
2.定期进行财务分析,为公司经营管理决策提供详实依据。
3.贯彻执行财经法纪,组织进行会计控制和监督,保护公司财产安全。
4.定期组织进行公司存货、财产、财务的盘点工作,保证账证、账卡、账实相符。
5.根据公司年度经营计划组织编制财务收支计划、信贷计划和成本费用计划。
6.组织进行对公司资金运作的预测、组织、协调、分析和控制,保证有效筹集、分配和合理使用资金。
财务部组织结构图

AAAA 财务部一、组织结构图:
一、架构说明:
※.财务部直接对董事长负责;
※.财务总监全面负责公司财务及资金的运作;※. 财务经理直接对财务总监负责;
※.财务经理下面设有经理助理(审计)、财务主管、会计主管、税务会计直接对财务经理负责;
※.财务主管下面设有总帐会计、成本会计、应付会计、工资生产统计、出纳、生产分公司会计直接对财务主管负责;
※.会计主管下面设有直营销售会计、加盟销售会计、各直销分公司会计直接对会计主管负责;
※.税务会计下面设有会计直接对税务会计负责;
二、职能、职责描述:
1.财务管理与会计制度的研究、设计及改进建议的提出;
2.预算制度的研究、设计与推行;
3.财务计划的拟订、执行及控制;
4.本单位工作目标的拟订、执行及控制;
5.年度预算的汇编、控制及执行结果的分析与报告;
6.公司资金的筹划与调度;
7.现金、票据、契据等的出纳、保管与移转;
8.各部门收支款项的审核;
9.会计凭证的编制、审核与保管;
10.会计帐册的登记、处理与保管;
11.税务会计事项的处理;
12.成本核算与分析;
13.财务报告的编制与分析;
14.结算与决算报告的编制;
15.公司与直营店帐项的查核;
16.公司总仓与直营店存货的盘查;
17.公司财物的经管;
18.仓储管理办法与作业程序的研究、设计与改进建议的提出;19.库存物资、质量管理、原辅料、包装材料、产成品的验收、存贮整理及保养和发货及单据流程制度的编制和执行;
20.不合品、退回物品的整理及处理事项的监督;
21.其他有关财务、会计事项的办理。
AAAA财务部
20 年4月24日。
组织架构图

黑龙江省农华农业科技开发有限公司
组织架构图
部门职能:
一、财务部:1、财务管理规划和人员配置2、会计核算3、财务管理4、财
务监控
二、运营部:负责公司服务产品的推广与销售工作,积极反馈市场信息,以
满足市场需求。
三、人力资源与培训部:负责人员招聘、面试、甄选、录用等工作;负责公
司各种培训开展及管理,管理内部事务,完成公司下达的各项培训任务;负责公司内部讲师团队(区域经理等)的建设、培训、评估。
四、综合办公室:主要负责综合协调、管理服务等工作任务,含现金管理。
负责处理各类文件,负责公司公章及相关印章的管理、使用;协助公司领导组织行政会议或大型活动;负责相关单位的来客接待工作。
五、政策法规部:负责合作社政策研究,与相关部门的对接等。
六、开发部:1、新项目的开发;2、市场前期调研并开发;3、与地方相关部
门对接。
七、稽查考核部:主要起监督作用。
根据公司战略规划制定稽查制度,规定
稽查流程,培训稽查人员,稽查与培训工作紧密结合,及时在培训中解决相关事项。
财务部组织架构及岗位职责

财务部组织架构及岗位职责# 财务部组织架构及岗位职责一、财务部组织架构1. 财务总监2. 财务经理3. 会计主管4. 出纳员5. 成本会计6. 税务会计7. 财务分析员二、岗位职责# (一)财务总监1. 制定和完善公司的财务战略、财务政策,组织编制公司的财务预算和资金计划。
2. 监督公司财务制度的执行情况,防范财务风险。
3. 负责公司的融资、投资等重大财务决策,优化资本结构。
4. 协调公司与银行、税务、审计等外部机构的关系。
5. 领导和管理财务团队,指导和评估财务人员的工作。
# (二)财务经理1. 协助财务总监制定财务工作计划,并负责组织实施。
2. 审核财务报表,确保财务数据的准确性和及时性。
3. 负责财务分析和成本控制,为公司决策提供财务依据。
4. 管理财务部门的日常工作,组织财务人员的培训和考核。
# (三)会计主管1. 负责公司的会计核算工作,审核记账凭证,编制会计报表。
2. 组织财产清查,确保公司资产的安全和完整。
3. 协助财务经理进行财务分析和预算编制工作。
4. 监督会计人员的工作,规范会计核算流程。
# (四)出纳员1. 负责现金收付、银行结算和票据管理工作。
2. 登记现金日记账和银行存款日记账,做到日清月结。
3. 保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据。
4. 协助会计人员进行资金核算和报表编制工作。
# (五)成本会计1. 负责公司成本核算和成本分析工作,提出成本控制建议。
2. 制定成本核算方法和成本管理制度,确保成本核算的准确性。
3. 参与成本预算的编制和成本控制考核工作。
# (六)税务会计1. 办理公司税务申报、纳税和税收优惠申请等事务。
2. 进行税收筹划,降低公司税务成本。
3. 研究税收政策,为公司税务决策提供建议。
# (七)财务分析员1. 收集、整理和分析财务数据,为公司管理层提供财务分析报告。
2. 协助财务经理进行财务指标的分析和预测。
3. 参与公司财务决策,提供财务方面的专业意见。
财务部组织架构及岗位职责.ppt

收入/税务核算岗
总账报表岗
11
财务部人员工作职责
1.财务总监工作职责 经总经理授权,负责公司总体财务规划,并负责组织公司会计核算、财务管理和资金管理。
岗位活动分解:
负责组织制定、完善公司财务管理体系以及各项财务制度、操作流程和规范。
负责建立、完善公司内部财务控制制度。
负责组织编制公司财务预算,监督检查预算执行情况。
12
财务部人员工作职责
2.会计主管岗位职责: 组织管理公司会计核算工作。
岗位活动分解: 根据会计制度及有关规定,结合本单位的具体会计核算制度及实施办法,
经批准后组织执行。 随时检查各项财务制度的执行情况,对出现的问题及时制止、纠正。 组织会计人员及时准确地进行公司有关业务的会计核算、决算工作。 审核相关报表,确保财务报告的准确性并及时提交。 根据权限,审批相关费用支出。 指导会计人员的核算工作,改善工作质量和服务态度。 组织会计人员学习业务知识,提高业务素质。
负责组织公司日常财务核算、决算工作,及时提供真实准确的财务报表。
负责编制财务工作计划,并组织实施和完成。
负责公司资金管理和调度。负责办理银行贷款及还贷手续。
审查各项成本、费用开支。定期组织召开会议,分析、解决经营管理中的重大问题。
监督公司各项财务制度、财务预算执行情况,并根据情况做适当、及时的调整。
务工作进行布置、总结。 加强财务人员的职业道德培训和业务能力培训,形式采取自
培和外培相结合。 对财务人员进行日常管理和工作考核。
8
财务部工作内容
8.关系协调
协调公司内部各部门的工作关系。 加强与工商、税务、银行、外汇管理等国家职能部
门的沟通和联系,并与之建立良好关系,及时掌握 各种相关信息,争取更多的资源和支持。
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中邮基金财务部一、财务部组织架构图二、财务部职能、岗位设置及职责第一节 总则第一条为了规范公司财务人员行为,保证会计资料真实、完整,加强日常财务管理工作,特制定本职责。
第二条公司财务人员必须依法设置会计账簿,并保证其真实性、完整性、准确性。
第三条财务总监对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性、准确性负责。
第四条公司财务人员必须根据实际发生的经营业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。
任何人不得以虚假的经营业务事项或者资料进行会计核算。
第五条公司财务人员不得伪造、编造会计凭证、会计账簿及其他会计资料,不得提供虚假的财务会计报告。
第六条公司财务人员必须按照国家统一会计制度的规定对所经手的原始凭证进行审核,对不真实、不合法的原始凭证应不予接受,情节严重的并向公司财务总监及总经理报告;对记载不准确、不完整的原始凭证应予以退回。
第七条公司财务人员编制记账凭证应当根据经过审核的原始凭证及有关资料编制,严禁无据编制。
第八条公司财务人员登记会计账簿,必须以经过审核的记账凭证为依据,并符合有关纪律、行政法规和国家统一的会计制度的规定。
第九条会计账簿应当按照连续编号的页码顺序登记,严禁跳页登记,如会计账簿记录发生错误或者隔页、缺号、跳行的,应当按照国家统一的会计制度规定的方法更正,并由当事人(主管会计或出纳)和财务部经理在更正处共同盖章表明。
财务总监财务经理主管会计出纳第十条公司财务人员不得随意更改电子账证的数据。
如确应修改,经公司总经理,财务总监确认同意后,方可改动。
第十一条公司财务人员应当定期(货币资产应以日、星期为单位进行核查;其他项目至少一个月核查一次,如:固定资产)将会计账簿记录与实物,款项及有关资料相互核对,以保证账实、账证、账账、账表相符。
第十二条公司财务人员应保证所采用的会计处理方法、前后各期一致、并不得随意变更;确有必要变更的,应当按照国家有关财务法律、法规的有关规定执行。
第十三条公司财务人员编制的各类公司财务会计报告应当根据经过审核的会计账表记录和有关资料编制,并符合国家有关财务法律、法规的规定。
第十四条公司财务人员对公司会计档案的处理,应严格遵循国家及公司有关规定。
第十五条财务人员不得参与引发日常会计事项的各类经济业务事项,例如直接参与日常采购,保管固定资产等活动。
第十六条严格遵守印章分管的规定,对于在银行预留的各类印章应由财务部经理与出纳人员分管,严禁一人统管。
第十七条公司财务人员发现会计账簿记录与实物、款项及有关资料不相符的,应当立即向公司总经理报告,请求查明原因,做出处理。
第十八条公司财务人员对公司的各类财务数据指标有保密的义务。
第二节部门职能第十九条认真贯彻国家的法律、法规和税收政策,严格执行国家有关的财务会计制度;第二十条建立健全公司财务管理的各项规章制度,建立健全内部控制制度,并组织、监督实施;第二十一条编制公司财务预算,反映、分析预算执行情况;第二十二条对公司经营活动进行会计核算,真实反映公司的财务状况和经营成果;第二十三条参与公司经营活动决策,提供财务支撑和财务建议;第二十四条合理筹集、安排和使用资金,提高资金使用效益;第二十五条努力增收节支,杜绝不合理的开支,监督、检查、控制内部各部门费用开支;第二十六条确保公司资产安全和完整,防止资产的浪费和流失;第二十七条及时上缴各项税收及其它应缴款项;第二十八条接受证监会、财政、税务、审计机关的监督和检查,接受董事会、审计委员会、公司监察稽核部的监督和检查。
第三节岗位设置第二十九条财务部由财务总监领导,向公司总经理负责。
下设财务部经理、主管会计岗和出纳岗。
第四节财务总监职责第三十条认真贯彻执行《会计准则》、《公司会计制度》等财务法律、法规,监督公司财务工作,严肃公司财务纪律,确保公司资金财产安全有效地运行。
第三十一条负责组织制定公司各项财务制度。
第三十二条监督公司财务核算,对公司财务数据及财务报表的真实性、准确性、完整性负责。
第三十三条负责组织公司财务预算和财务决算工作。
第三十四条监督财务预算的执行情况,考核公司各项财务指标的完成情况。
第三十五条审核公司各项收入、支出的合理性、合法性。
第三十六条为公司经营决策提交财务建议。
第三十七条组织撰写财务分析报告,解释并分析公司经营成果。
第三十八条监督财务部的整体工作,负责评估财务部的工作质量、效率和工作业绩。
第三十九条负责组织接待证监会、财税部门及审计部门的财务检查工作,并对公司财务情况做出解释。
第四十条完成公司领导交办的其他工作。
第五节财务部经理职责第四十一条负责财务部的日常财务管理工作,制定部门工作计划,并检查监督部门工作计划的执行情况。
第四十二条协助财务总监制定并落实公司各项财务制度。
第四十三条负责组织公司财务核算,负责制定部门财务预算。
第四十四条复核主管会计编制的记账凭证和总分类账,编制公司财务报表,并审核财务数据的真实性、准确性、合法性、合理性。
第四十五条为公司决策及其他相关工作提供真实、准确的财务数据。
第四十六条组织缴纳各项税务款项,合法纳税,合理避税。
第四十七条管理财务专用章,严格财务专用章的使用。
第四十八条负责向中国证监会、财政税务部门等国家机关报送财务报表等有关财务资料,并依法提供各类财务数据。
第四十九条按照公司内部监控需求,组织财务部财务自查工作。
第五十条组织财务部配合公司监察稽核部的监督和检查。
第五十一条检查财务部员工的日常工作、规范财务工作秩序和财务行为。
第五十二条完成公司领导交办的其他工作。
第六节主管会计职责第五十三条确保公司各类财务单据、凭证、账簿的完整性、真实性、可靠性、合规性、合法性。
第五十四条编制记账凭证,保证记账凭证真实准确。
第五十五条登录总分类账,负责结帐工作,保证账账相符,账实相符。
第五十六条登录固定资产明细账,与综合管理部一起做好固定资产的清查工作,保证公司资产安全。
第五十七条对公司资金的使用进行监督,及时向财务部经理反映资金运用状况。
第五十八条负责各类财务资料的装订和日常保管。
第五十九条计算并缴纳税金。
第六十条配合人力资源部完成员工的各种社会保险的缴纳工作。
第六十一条协助出纳完成现金盘点等工作。
第六十二条完成领导交办的其他工作。
第七节出纳职责第六十三条负责管理公司的货币资金、包括银行存款和现金,做到日清月结。
第六十四条严格遵循财务部颁发的《财务准则》及《财务通则》中关于对货币资金管理的规定。
第六十五条负责公司日常费用支出等一切支出事项(包括现金、支票)。
第六十六条定期主动与开户银行核对银行存款余额及银行往来款项、编制银行存款余额调节表,确保银行存款的真实、准确,编制每日银行存款余额表。
第六十七条主动催办以银行存款结算的各项业务,尽量减少未达账款的出现。
第六十八条负责保管与货币资金结算有关的各种票据(如:支票、发票等),保证其使用的正确性、合法性、合理性。
第六十九条负责保管以货币资金结算的各种原始单据(如:借款单、报销单、支票存根联等),确保原始凭证的完整、真实、准确。
第七十条负责发放员工工资、奖金及其他劳务收入。
第七十一条负责管理财务印鉴章中的人名章,严格财务印鉴章的使用。
第七十二条完成领导交办的其他任务。
三、财务预算管理办法第一条为了加强财务管理,规范财务制度,依据相关财务法规,制定本办法。
第二条本办法所规定的财务预算(以下简称预算)是在上一年度的决算基础上进行的,是对下一年度收入、支出总规模等财务事项所做的统筹计划。
第三条预算由公司财务部在上一年度决算完成后做出,经公司总经理办公会审议后,提交公司董事会讨论通过。
第四条制订预算须遵循积极拓展业务、严格防范措施、节约费用开支的原则。
预算必须符合国家政策法规和公司规章制度的要求。
第五条预算经审批通过后,由公司财务部根据预算合理安排下一年度收支,在业务过程中严格监督和控制预算执行情况,年终对预算的执行情况进行统计和通报,并将预算执行情况提交总经理办公会,作为公司年终考核的依据。
第六条预算经审批通过后,原则上不能修改。
特殊情况确需修改时,经公司总经理办公会审议后,报公司董事会核准。
第七条预算的依据。
要依据过去年度的历史数据和下一年度的工作计划合理编制预算。
依据主要有:(一)历史年度的财务报表;(二)业务部门对公司下一年度利润指标的预计或计划;(三)对公司下一年度运营成本的分析报告;(四)下一年度的资本运作计划。
(五)公司下一年度业务扩展计划。
第八条预算原则。
公司预算应在依照以下原则的基础上进行编制。
(一)量入为出的原则;(二)在不影响业务发展的前提下,节省支出的原则;(三)保证重点项目,合理规划的原则;(四)配合公司整体战略的原则;(五)灵活性原则;(六)谨慎性原则;(七)时效性原则。
第九条预算的内容。
包括经营预算和货币资金预算。
经营预算包括公司的利润、收入和支出预算,分别体现在“利润预算表”、“利润对比表”、“管理费收入预算”、“手续费支出预算”、“业务及管理费预决算对比表”中(见附表1、2、3、4、5)。
第十条预算的提交。
预算完成后,除提交上述四张表外,还要提交相关的依据材料,并做出合理说明。