企业所得税网络申报及介质申报系统简明操作手册
企业所得税网上申报系统操作手册
企业所得税网上申报系统操作手册《适用于纳税人申报》山东省国家税务局山东和华中税信息技术有限公司2009.2目录1 系统概述 (1)1.1 系统运行环境 (1)1.2 系统适用范围 (1)2 WEB申报方式优点 (1)2.1 全省统一模式 (1)2.2 多种申报方式 (2)2.3 操作方便简单 (2)2.4 软件升级方便 (3)2 系统登录及公共操作说明 (4)2.1 系统登录 (4)2.2 确认信息 (7)2.3 公共操作说明 (8)2.3.1 功能描述 (8)2.3.2 操作说明 (8)2.3.3 必录项、非必录项、显示项 (10)3 报表填写 (10)3.1 报表填写说明 (10)3.2 A类查账征收企业 (12)3.2.1 中华人民共和国企业所得税年度申报表 (12)3.2.2 附表一 (14)3.2.3 附表二 (17)3.2.4 纳税调整项目明细表（附表三） (20)3.2.5 企业所得税弥补亏损明细表（附表四） (23)3.2.6 税收优惠明细表（附表五） (25)3.2.7 境外所得税抵免计算明细表（附表六） (26)3.2.8 以公允价值计量资产纳税调整表（附表七） (27)3.2.9 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表（附表八） (28)3.2.10 资产折旧、摊销纳税调整明细表（附表九） (29)3.2.11 资产减值准备项目调整明细表（附表十） (30)3.2.12 股权投资所得（损失）明细表（附表十一） (31)3.3 B类核定征收企业 (32)3.3.1 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（B类） (32)3.3.2 税收优惠明细表 (33)4 申报上传 (34)5 申报状态查询 (35)5.1 未申报状态 (35)5.2 数据提交成功状态 (35)5.3 等待写入征管系统 (36)5.4 申报成功状态 (36)5.5 被退回的状态 (36)5.6 未成功写入征管系统 (37)6 打印 (37)7 技术支持 (41)1系统概述根据国家税务总局关于印发《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》的通知（国税发〔2008〕101号）、关于印发《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》的补充通知（国税发〔2008〕1081号）要求， 2008年年度所得税申报表有较大调整，考虑到年度所得税时间紧，工作量大的现状，为了能够全面做好2008年度所得税申报工作，充分发挥网上办税平台优势，山东省国家税务局拟采用全省统一申报的模式解决2008版年度所得税申报工作，做到统一平台、统一软件、统一培训、统一支持、统一服务的"五统一"模式。
企业所得税网上申报系统操作手册
企业所得税网上申报系统操作手册《适用于纳税人申报》山东省国家税务局山东和华中税信息技术有限公司2009.2目录1 系统概述 (1)1.1 系统运行环境 (1)1.2 系统适用范围 (1)2 WEB申报方式优点 (1)2.1 全省统一模式 (1)2.2 多种申报方式 (2)2.3 操作方便简单 (2)2.4 软件升级方便 (3)2 系统登录及公共操作说明 (4)2.1 系统登录 (4)2.2 确认信息 (7)2.3 公共操作说明 (8)2.3.1 功能描述 (8)2.3.2 操作说明 (8)2.3.3 必录项、非必录项、显示项 (10)3 报表填写 (10)3.1 报表填写说明 (10)3.2 A类查账征收企业 (12)3.2.1 中华人民共和国企业所得税年度申报表 (12)3.2.2 附表一 (14)3.2.3 附表二 (17)3.2.4 纳税调整项目明细表（附表三） (20)3.2.5 企业所得税弥补亏损明细表（附表四） (23)3.2.6 税收优惠明细表（附表五） (25)3.2.7 境外所得税抵免计算明细表（附表六） (26)3.2.8 以公允价值计量资产纳税调整表（附表七） (27)3.2.9 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表（附表八） (28)3.2.10 资产折旧、摊销纳税调整明细表（附表九） (29)3.2.11 资产减值准备项目调整明细表（附表十） (30)3.2.12 股权投资所得（损失）明细表（附表十一） (31)3.3 B类核定征收企业 (32)3.3.1 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（B类） (32)3.3.2 税收优惠明细表 (33)4 申报上传 (34)5 申报状态查询 (35)5.1 未申报状态 (35)5.2 数据提交成功状态 (35)5.3 等待写入征管系统 (36)5.4 申报成功状态 (36)5.5 被退回的状态 (36)5.6 未成功写入征管系统 (37)6 打印 (37)7 技术支持 (41)1系统概述根据国家税务总局关于印发《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》的通知（国税发〔2008〕101号）、关于印发《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》的补充通知（国税发〔2008〕1081号）要求， 2008年年度所得税申报表有较大调整，考虑到年度所得税时间紧，工作量大的现状，为了能够全面做好2008年度所得税申报工作，充分发挥网上办税平台优势，山东省国家税务局拟采用全省统一申报的模式解决2008版年度所得税申报工作，做到统一平台、统一软件、统一培训、统一支持、统一服务的"五统一"模式。
企业所得税网上申报流程与注意事项
企业所得税网上申报流程与注意事项下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor.I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!企业所得税网上申报流程详解与注意事项指南随着数字化税务管理的普及，企业所得税的申报已逐渐转向线上操作，这既提高了效率，也简化了流程。
企业所得税申报操作手册
企业所得税申报操作手册WTD standardization office【WTD 5AB- WTDK 08- WTD 2C】企业所得税年度申报操作手册目录1.登陆系统进入信息提示区1）登录成功后，进入温馨提示和办税服务厅简介页面，如下图：2）点击左上角“申报区”——“企业所得税年度申报”如下图，进入年度申报相应模块。
3）在申报区域可以看到信息提示、准期应申报税种、本月已申报税种，点击“我要申报”，如下图2.进入电子表单下载页面1）进入企业所得税年报电子表单下载页面，如下图2）录入校验码，点击“下载申报表”，弹出企业所得税年度申报表下载提示框，点击“保存”，将企业所得税电子表单保存到本机，如下图。
3.如何填写电子表单1）打开PDF文件，可以看到相应的“企业所得税年度纳税申报表”，包括主表和附表，“电子申报数据导入”按钮，“版本检查”按钮，如下图。
2）确认当前PDF表单为最新版本后，点击“导入”，选择从企业年度所得税申报软件中导出的申报数据文件（根据企业申报软件不同，数据文件存放的位置会有差异，申报数据文件名类似于），如下图所示。
导入申报数据后，可以点击“文件”菜单中的“保存”按钮暂保存申报表数据（如下图）。
用户也可以先关闭文件，稍后再进行上传申报文件的操作。
但是，当用户再次打开PDF表单文件继续编辑时请注意点击“版本检查”，确认表单为最新版本。
确认后即可继续编辑并进行数据上传。
导入后，可以看到企业所得税年度纳税申报表。
点击右上角的“高亮域”，表单中的必录项会以红色框突出显示（如下图）。
4.如何提交电子表单1）确认PDF导入电子数据无误后，即可进行数字签名并提交申报表，签名域如下图所示：2）插入数字证书，点击“纳税人数字签名”，按提示录入数字证书密码，点击“提交”，如果校验通过，则完成电子表单提交。
如下图所示：5.查询电子表单是否提交成功1）点击左上角申报区下的“申报查询”，进入查询区，如下图。
2）网上申报结果会列示在“信息列表区”，“业务状态”中显示网上申报所处状态，可点击“查看”查看详细状态说明，如下图为成功申报提示界面。
企业所得税申报系统操作手册
一．软件安装：
解压下载文件包，双击[广东省企业所得税申报系统V2019.09.exe]，按屏幕提示进行操作即可安装成功，点击桌面或程序组中的快捷方式即可进入系统。
安装中如果防火墙等安全软件发出警告或提示，请予放行或解除阻止。
安装过程中如提示已经安装过旧版软件，请选择是，尽量保留以前年度的数据，如图1所示。
图1
二．软件登录：
首次使用进入登录界面时，点击[登录] 按钮。
首次登陆无需输入密码，如果需要修改密码，请进入软件后在菜单-系统-用户管理自行修改密码。
如图2所示。
企业所得税网络申报操作指南
企业所得税网络申报操作指南为减轻纳税人负担，方便纳税人进行纳税申报，余姚市国家税务局将于四月一日起在全市范围内推广使用企业所得税季度网上申报，供纳税人免费使用。
届时，原ETC申报系统所得税季度申报将停止使用。
一、环境要求Internet Explore 6.0（IE）以上版本访问，建议分辨率1024×768，初次登录前请将网厅地址https://加入IE的“可信站点”。
打开IE，在“工具－》Internet选项－》安全－》可信站点”，输入网厅地址并确定，并确保“工具－》Internet选项－》安全－》可信站点－》自定义”中“下载未签名的ActiveX控件”、“文件下载”、“运行ActiveX控件和插件”等选项为启用。
同理，建议将宁波国税网站也加入“可信站点”。
二、用户登录1、有三种途径打开网厅登录页面。
A. 在浏览器中输入网址“ ”进入宁波国税首页，点击右上方“办税服务厅”即可进入网厅登录页面。
B.在宁波国税首页中选择“办税服务”，点击“网上办税”。
在打开的页面下方可以看到新版网厅的入口，纳税人可以根据自己的网络运营商自行选择电信、移动、联通三个登录入口，如电信宽带用户建议选择电信入口。
C.在浏览器中直接输入网厅网址“ https://”进入登录页面。
2、进入登录页面后，网厅有两种登录方式。
A.登录页面默认为CA证书登录，如果纳税人已安装CA，点击输入框后会弹出CA选择框，选择纳税人识别号对应证书，再单击“确定”，输入后点击朝右箭头即可无需密码直接登录。
新登记纳税人、非增值税纳税人或第一次登录网厅需要先持税务登记证副本、办税人员身份证明到主管税务机关的办税服务厅申领CA证书（数字证书）。
城区分局办税服务厅综合服务窗口18-19号办理。
B.可以选择切换至密码方式，以纳税人识别号和密码登录。
原已在宁波国税旧版网站上进行过网上申报的纳税人，可直接用原有密码登录新版网厅。
新登记纳税人或第一次登录网厅需要先持税务登记证副本、办税人员身份证明到大厅申领密码。
企业所得税纳税申报操作手册总册
网上税务局企业所得税纳税申报操作手册
总册
本操作手册适用于：需要申报企业所得税纳税申报的纳税人、办税人员、税务人员网上税务局企业所得税纳税申报报表主要有：企业所得税预缴纳税申报（A类）、企业所得税预缴纳税申报（B类）、企业所得税年度纳税申报（A类）、企业所得税年度纳税申报（B类）、企业所得税分支机构年度纳税申报。
纳税人（企业）可根据企业缴纳税款方式进行选择性填报，其中：企业所得税预缴纳税申报（A类）、企业所得税年度纳税申报（A类）及企业所得税分支机构纳税申报适用于“查账征收的居民企业”填报；企业所得税预缴纳税申报（B类）、企业所得税年度纳税申报（B 类）适用于“核定征收的居民企业”填报。
结合纳税人实际情况，企业所得税申报主要分下面五中情况：
一、针对已开通网上税务局且在税务机关指定的限缴期内且已签订全国横联协议
的，可通过登录网上税务局纳税人端进行企业所得税纳税申报及缴款操作，申报流程如下：
二、针对已开通网上税务局且已超过税务机关指定的限缴期且已签订全国横联协议的，可通过登录网上税务局“暂存”需要申报的信息，去税务大厅进行完税操作，申报流程如下：
三、针对已开通网上税务局且未签订全国横联协议的，可通过登录网上税务局“暂存”需要申报的信息，去税务大厅进行完税操作，申报流程如下：
四、针对未开通网上税务局且已签订全国横联的，可去税务大厅进行缴税操作，申报流程如下：
五、针对未开通网上税务局且未签订全国横联的，可去税务大厅进行缴税操作，详细内容查看各分册。
所得税网上申报操作手册
广东省国家税务局网上办税企业所得税申报操作手册名目企业得所税申报操作手册1.网上申报多税种的在线申报。
该模块提供增值税〔小规模增值税、原油天然气增值税〕、个人所得税利息所得、外商投资企业和外国企业所得税〔A表、B表〕、企业所得税〔定额征收、定率征收〕、消费税的网上申报功能。
1.1企业所得税申报预缴1〕点击“申报征收〞菜单链接，能够进进申报界面。
系统自动带出能够进行申报的税种。
选择企业所得税季度申报－“进进申报〞。
2〕系统弹出对话框。
填写起止所属时期后，点击“进进申报〞按钮。
【所属时期填写讲明】：1、“所属时期起〞应填为：某月、某季、某半年的开始一天；“所属时期止〞应填为：某月、某季、某半年的结束一天。
2、点击“进进申报〞按钮后，系统将对纳税人填写的“所属时期〞进行审核。
要是填写不合，那么不能通过系统审核。
3〕在预缴纳税申报表中填写申报数据。
〔填写规那么与纸质报表完全相同〕填写完成后，点击“计算〞按钮，系统将自动计算税款。
【填表讲明】：税款所属时期：步骤〔2〕中由纳税人所填，此处不可修改。
纳税人识不码：系统自动显示，不可修改。
申报单位：系统自动显示，不可修改。
地址〔〕：系统自动显示，不可修改。
缴款书号：系统自动显示，不可修改。
经济类型：系统自动显示，不可修改。
行业：系统自动显示，不可修改。
进库级次：系统自动显示，不可修改。
收进总额：可填写。
利润总额：可填写。
弥补往常年度亏损：不可填写。
应纳税所得额：系统计算得出，不可填写。
适用税率：不可填写。
应纳所得税额:系统计算得出，可修改。
年初未缴所得税额：不可填写。
减免所得税额：系统计算得出，不可填写。
实际已预缴的所得税额：不可填写。
应补〔退〕的所得税额：系统计算得出，不可填写。
【注】：1、点击“计算〞按钮后，系统将自动计算税款。
要是由于系统计税和实际产生的误差，纳税人能够在准许的修改范围内〔1.00元〕手工修改误差，修改完误差后需要再次点击“计算〞按钮，计算税款。
网报使用手册(简易版)
1系统概述1.1简述为了使每个使用网上申报的纳税人能够全面了解网上申报系统的操作，特编写此说明。
1.2业务流程1、纳税人通过向税务局申请网上申报，确定身份认证方式；2、纳税人登录网上申报系统进行申报数据提交；3、税务管理人员对申报数据进行审核，通过的数据发起扣款，不通过的数据打回处理；4、纳税人登录网上申报系统进行审核反馈信息的查询。
1.3系统要求2基本操作纳税人首先前往税务管理机关申请网上申报，确定用户身份认证方式。
软密码用户取得登录密码，税务卡用户取得税务卡，CA用户取得身份认证密钥后即可以使用网上申报系统进行申报。
1、打开桌面上的Internet Explorer浏览器。
2、在地址栏输入3、按回车键即可看到网上办税主页面，如图所示：4、点击“纳税申报”，进入网上申报登录界面。
选择登录方式，按照以下描述进行登录。
2.1软密码用户登录1、输入税务管理码，密码以及验证码，选择登录2.2税务卡用户登录1、输入卡号，密码以及验证码，选择登录2.3CA用户登录1、插入用户密钥，选择登录2.4修改密码1. 成功登陆后，进入申报主页面。
在页面的右上角有修改密码字样图标，点击进入修改密码页面。
2. 修改密码页面打开后，页面自动显示用户名。
用户输入登陆时的原密码，修改密码和重复密码，点击修改按钮。
3. 修改成功后，系统会提示修改成功。
点击确定后，系统自动关闭修改页面。
3各税种申报3.1概述该模块完成纳税人各税种申报表申报。
系统通过读取纳税人鉴定信息，确定纳税人可申报的各税种申报表。
如下图：图 3.2.1-1 XXXXXX纳税人点击需要申报的申报表，进入各项申报表的填写以及提交页面。
参见以下详细描述。
3.2营业税申报3.2.1功能描述本报表适用于当期有一条或多条自行申报营业税鉴定信息（金融保险业鉴定除外）的机构纳税人。
通过该模块，纳税人可申报所有营业税品目内容（包括有鉴定信息以及无鉴定信息部分），以及相关附列资料。
企业所得资料税年度申报系统使用说明
一、系统介绍企业所得资料税年度申报系统是一款针对企业所得税年度申报而设计的软件系统，该系统主要用于企业年度财务数据汇总、计算年度所得税、生成税务申报表格等工作。
通过这个系统，企业可以方便快捷地完成年度税务申报工作，减少人力资源投入，提高工作效率。
二、系统安装2.安装完成后，打开软件，按照提示完成系统的初始化设置。
三、系统功能1.数据导入：系统支持将企业的财务数据导入系统中，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
用户只需按照规定的格式准备好数据，然后在系统中选择导入功能，选择正确的文件路径即可。
2.数据校验：系统会对导入的财务数据进行校验，确保数据的准确性和完整性。
如果数据有误或缺失，系统会自动给出错误提示，用户需要根据提示进行修改或补充。
3.数据汇总：系统会自动将导入的财务数据进行汇总，生成一份全面、准确的财务报表。
用户可以在系统中查看并核对数据汇总结果，确保数据的正确性。
4.所得税计算：系统会根据财务报表和税法规定，自动计算企业应缴纳的所得税额。
用户只需在系统中选择具体的计算方法和税率，系统会自动进行计算，并生成计税结果。
5.申报表生成：系统支持根据计税结果，自动生成企业所得税年度申报表格。
用户只需填写少量必要的信息，系统会自动填充其他必要的数据，并生成完整的申报表格。
6.申报材料上传：系统支持将企业的申报材料上传至系统中，包括财务报表、纳税申报表格等。
用户只需按照系统要求的格式和规定，选择正确的文件路径进行上传即可。
7.申报提交：用户在确认申报无误后，可以选择将申报材料提交给税务部门。
系统会自动生成申报文件，并将文件保存在指定的路径下，用户只需将文件打印出来后提交给税务部门即可。
四、使用流程2.导入企业财务数据，进行校验和汇总。
3.选择所得税计算方法和税率，进行计算。
4.根据计算结果生成申报表格，并填写必要的信息。
5.上传申报材料，包括财务报表、纳税申报表格等。
6.确认无误后，将申报材料提交给税务部门。
网上申报纳税系统用户手册(客户端联网申报)
网上申报纳税系统用户手册（客户端联网申报）目录软件概述 (3)软件简介 (3)软件运行环境 (3)本软件的用户 (4)许可声明 (4)软件功能及流程说明 (5)1、索引（帮助您查找需要的内容） (5)2、文件申报、网上申报流程图 (6)2.1客户端申报流程图 (6)2.2客户端报表填写流程图 (7)2.3客户端报表申报流程图 (8)2.4客户端升级流程图 (9)3、软件功能特性 (9)4、申报流程详细说明（初次使用本软件的用户） (10)4.1软件安装 (10)4.2文件申报 (16)4.3网上申报 (30)5、申报流程简要说明（有旧版本软件使用经验的用户） (48)5.1软件升级 (48)5.2文件申报 (51)5.3网上申报 (52)FQA（常见问题解答） (52)软件概述软件简介《税务总局电子申报软件》支持增值税、消费税、企业所得税、储蓄存款个人利息所得税等税种及财务报表的申报。
所有申报文件可以放在一张软盘或一个U盘上，实现多个税种的统一申报。
本系统遵循国家税务总局制定的数据传输规范。
系统能够自动检查报表内、报表之间的逻辑关系和数据的正确性，大大减轻填表的工作压力。
电子申报软件提供网上申报功能，开通网上申报的部分地区，用户可以使用本功能，本文重点介绍电子申报软件的网上申报功能。
软件运行环境o IBM PC或兼容微机；o支持A3幅面的打印机；o彩色监视器；o鼠标；o CD-ROM驱动器(或兼容CD-ROM的CDR、DVD-ROM等驱动器)；o Intel 486或(相当性能)以上的CPU，建议使用Intel PII 200或以上性能的CPU；o64MB以上内存，建议使用128MB或更多；o系统的显示设置支持Super VGA(800x600分辨率)，建议使用800x600(或以上)分辨率和真彩色(或增强色)配置；o软件运行环境Microsoft Windows Windows 98/2000/XP/VISTA,IE 5.0以上版本；关于Microsoft Windows 98/2000/XP/VISTA操作系统的配置，参见操作系统相关文档或手册。
企业所得税纳税申报系统实操指南
企业所得税纳税申报系统实操指南一、登陆进系统1.打开企业所得税纳税申报系统的网页，输入企业的税务登记号、用户名和密码，点击登陆进入系统。
二、填写申报表1.点击“申报表填写”按钮，选择适用的申报期间和表格。
2.按照系统提示，填写企业所得税申报表的各项内容。
包括企业基本情况、所得税应纳税额计算、减免优惠、税控产品信息等。
3.填写申报表时，应按照税法规定和财务会计准则的要求进行核算，确保数据的准确性和合规性。
三、上传附加资料1.根据企业实际情况，附件税务机关要求上传相关附加资料。
例如，财务报表、资产负债表、利润表、纳税调整项目等。
2.将需要上传的附加资料以电子文档的形式保存，并按系统提示进行上传操作。
四、核对和提交申报表1.填写完申报表和上传附加资料后，点击“核对申报数据”按钮，系统将自动进行数据核对和清理。
核对无误后，点击“提交申报数据”按钮。
2.系统会自动生成申报表的XML文件，同时显示申报表的填写情况和核对结果。
确认无误后，点击“确认提交”按钮。
五、缴纳税款1.申报表提交后，系统将自动生成企业所得税的缴款通知书。
在规定的时间内，通过电子银行等渠道缴纳所得税款。
2.缴款成功后，将缴款信息录入系统，并保存缴款凭证。
六、打印申报表和相关凭证1.在申报表填写完毕、提交成功后，系统将提供打印功能，可以按需打印纸质申报表和相关凭证。
2.打印的纸质申报表和相关凭证需要加盖企业的公章，并按规定提交给税务机关。
七、申报结果查询1.登陆企业所得税纳税申报系统，点击“申报结果查询”按钮，输入申报期间和申报表编号，进行查询操作。
2.系统将显示企业所得税申报结果，包括申报表的填写情况、核对结果和缴款情况等。
八、年度汇算清缴1.企业应在每个财务年度结束后，进行企业所得税年度汇算清缴。
通过企业所得税纳税申报系统进行填表、上传附加资料、核对和提交申报表的操作。
2.年度汇算清缴后，企业需要申请税务机关进行核定，核定完成后，在系统中办理缴纳年度所得税款手续。
电子申报纳税系统网上申报操作说明
电子申报纳税系统网上申报简易操作说明一、连接网络：1．对于使用宽带上网的用户，可相关进行虚拟拨号或直接上网。
如果出现断线，请稍等再试。
如不行，可找当地宽带运营商联系。
二、登陆电子申报：双击鼠标左键桌面快捷图标“电子申报纳税系统”，出现登陆界面，填写操作员请单击下拉框▼选择“SUPER”（中文意思为操作员），备注：（如果里面为空白，不可选择的情况下，请打下方联系电话及时联系。
）口令默认为“DOOR”（中文意思为门），必须是大写，密码不要擅自修改，可按键盘上的Caps Lock进行大小写转换，此时键盘左上角的第二个灯会亮，单击鼠标左键确定进入系统。
三、获取基础资料：（需登陆网络，要求每月申报时必须进行此操作）申报管理模块：单击申报管理模块中的第一项“获取基础资料”，（此块内容是本单位的一些信息和上期留抵信息）单击下一步，稍后会进行登陆到网络，成功后提示“欢迎登录网上报税中心！”输入本单位的密码（密码为inet加税号后六位）。
单击确定按钮。
进行下一步操作，，具体网页里有提示，按照提示进行相应操作，最后完成。
四、填写发票明细信息：（以下全部在发票管理模块操作）发票管理模块：1．填写销项发票：（要求具有防伪开票系统的用户全部使用文件导入的方法操作）A、文件导入的方法：（部分企业的开票系统及申报系统在D盘）①首先双击我的电脑--->C盘---->ProgramFiles---->航天信息--->防伪开票--->Database--->Default--->Work--->销项发票.DB。
②找到以后，在其文件上单击右键。
选择复制。
粘贴到我的电脑--->C盘-->wssb--->fwsk下。
③找到后，打开fwsk，在空白的地方单击右键，选择粘贴.。
单击“是”覆盖以前的文件。
④打开电子申报纳税系统，先到“业务接口”菜单中选择“发票接口”，(第一次要求输入本单位税号，以后就不需用了)选择“Windwos防伪税控销项发票数据转换”，单击“查询”按钮，所找到的发票数量与金额等准确无误后单击“转换”按钮。
企业所得税年度申报网报操作指南
企业所得税年度申报网报操作指南一、基本操作流程二、下载企业所得税申报软件下载网址：/或通过百度搜索“湖北省国家税务局”。
在网页中部有“软件下载”栏目，下载最新的企业所得税申报软件。
目前最新版本为4月8日上传的V4.0.0.5。
右键单击“湖北省国家税务局企业所得税电子申报系统V4”，将目标另存到桌面上。
将下载的压缩包解压，双击安装文件，一直点下一步，完成软件的安装。
三、下载基础文件插入CA，进入“湖北省国税局网上办税平台”。
点击“纳税申报”，所属时期选择2014年、2014年报。
选择后，点击确定，进入申报界面，点击“下载基础文件”按钮，将基础文件保存到桌面。
四、在企业所得税申报软件填写企业基础信息双击企业所得税申报软件，进入软件，关注软件的编译号是否为最新的版本。
1.初始设置（纳税人信息）：双击“纳税人信息”，点击“新增纳税人”，根据实际情况填写企业信息，完成后保存，关闭界面。
2.初始设置（税款所属时间）：纳税人信息初始设置后，点击“开始填报”。
纳税人信息下面会出现税款所属时间，双击进入填写界面，点击“新增申报期”，然后按实际情况填写征收方式、申报方式，是否属于汇总分支机构栏属分支机构的选“是”，不属于分支机构的纳税人选“否”，适用的会计准则或会计制度按企业实际执行填写，属于适用会计准则的选企业会计准则，属于小企业会计准则选用小企业会计准则，其他的选其他，完成后保存，单击“开始填报”。
3.基本信息：左边导航栏会弹出“Ａ000000企业基础信息表”，双击进入填报界面，将下载的基础信息表导入申报软件。
点击右上角的“导入”按钮，选择从网上申报系统下载的基础信息表，点击确定导入。
导入成功后，黄色栏会出现税务端企业登记的基础信息，白色栏参照黄色栏提示填写，黄色栏相关信息与企业不一致的或为空时，按企业实际情况填写。
填写完整后单击“保存”退出。
五、年度申报表填写首先，根据实际情况选择“企业所得税年度纳税申报填报表单”，黄色显示的为必填表。
企业所得税年度网上申报系统操作手册_GDCA数字证书纳税人适用
企业所得税年度网上申报系统操作手册（GDCA数字证书纳税人适用）1 前期准备 (2)1。
1安装最新版本Adobe Reader (2)1。
2安装最新版本GDCA数字证书客户端 (2)2登录 (3)3申报 (3)3.1查账征收纳税人（A类) (3)3.1.1财务报表 (3)3.1。
2企业所得税年度纳税申报表（A类） (5)3.1.3关联报表 (5)3。
2核定征收纳税人（B类) (6)3。
2.1财务报表 (6)3。
2.2企业所得税年度纳税申报表（B类） (6)4查询申报结果 (7)5网上扣税操作 (7)6常见问题及注意事项 (7)1前期准备1.1 安装最新版本Adobe Reader企业所得税年度申报网上申报系统是我省国税网上办税大厅的一个子功能模块，凡开通网上办税服务功能的企业所得税纳税人，只需安装Adobe Reader 9.3.0以上版本即可使用.目前Adobe官方网站最新版本为Adobe Reader 10.1.0，安装方法如下：（1）地址栏输入http：//get.adobe。
com/cn/reader/，登录Adobe官方网站，如下图：（2）点击“立即下载”按钮，按照页面指示步骤下载安装即可,如下图：1.2 安装最新版本GDCA数字证书客户端办理开通GDCA数字证书的纳税人，应安装最新版本GDCA客户端程序，方法如下：1.1.地址栏输入http://www。
/ca/down.asp，登录广东数字服务网下载页面，点击最新版本的GDCA数字证书驱动链接下载,点击“GDCAS 数字证书（全省适用，广州除外）”下载安装文件压缩包，如下图1.2.解压下载的文件，打开后如下图所示;1.3.点击Setup.exe进行安装，显示如下界面1.4.点击“安装GDCA数字证书客户端”,直接安装客户端程序，点击“下一步”，最后点“安装”，程序自动安装，如下图：1.5.之前已经安装过GDCA数字证书客户端的纳税人，可以通过客户端升级按钮对客户端进行升级,如下图示：2登录1.开通GDCA数字证书的纳税人，插入数字证书后，可通过如下两种方式登录网上办税大厅：（1）方法一:在地址栏中输入http://www.gdzs—。
企业所得税年度纳税网上申报系统操作说明和注意事项
企业所得税年度纳税网上申报系统操作说明和注意事项第一部分概述1、企业所得税年度纳税网上申报系统适用于居民企业所得税纳税人，包括查帐征收（A类）和核定征收（B类）纳税人。
2、网上申报系统登陆：广东省国家税务局门户网站——网上办税大厅——网上拓展。
3、软件支持：①Adobe Reader10.0 及以上（可进入网上拓展后点首页后下载）；②广东省企业所得税申报软件；③涉税通（企业版）；④税务总局电子申报软件。
4、查账征收纳税人申报流程:①登陆网上申报系统→②财务报表申报→③企业所得税年度申报→④关联业务申报表申报→⑤申报查询→⑥扣缴税款。
核定征收纳税人申报流程: ①登陆网上申报系统→②财务报表申报（可根据实际情况选择）→③企业所得税年度申报→④申报查询→⑤扣缴税款。
5、网上申报系统只适用于纳税人在汇算清缴期内当年度的首次年度申报，如果纳税人需要进行更正申报或补充申报的，应携带申报资料到主管税务分局前台进行。
6、享受企业所得税减免税优惠（过渡期优惠除外）的纳税人，需先到主管税务机关办理减免税优惠备案手续后，才能进行网上申报。
第二部分操作流程演示一、登陆网上申报系统流程1、登陆广东省国家税务局门户网站，录入用户名及密码进入网上办税大厅：2、输入随机验证码，正式进入网上办税大厅：3、点击网上办税大厅功能项中的“网上拓展”模块：4、进入网上申报系统：说明：在“首页”界面有温馨提示和《离线申报系统操作手册》，纳税人在使用网上申报前，可先阅读温馨提示和操作手册，以便于更好地使用网上申报系统。
二、财务报表申报流程1、选中“我要申报”模块下的“财务报表”功能，进入“财务报表”下载界面：2、在应申报财务报表（年报）项中选择“会计制度类型”：注意：（1）若企业未安装Adobe Reader软件（10.0以上版本），应先点击“首页”下载该软件后再进行财务会计报表申报。
（2）财务会计报表申报界面的上半部分为月份、季度申报报表，企业应选择下半部分的年度申报报表。
企业所得税网络申报系统季度申报业务操作手册
企业所得税网络申报系统季度申报业务操作手册
本次升级主要内容为增加小型微利企业优惠政策申报业务需求；同时，为缓解网络拥堵，企业所得税网络申报流程改为“离线下载填报方式”。
具体操作方式如下：
一、 季度预缴申报表A 类 1. 申报流程
1、、、、、
3、、、、、、
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5、、、、、、、、、
2、、、、、、
4、、、、、、、、
2.具体申报操作
（1）进入申报项目，同时申报流程。
（2）点击下载，下载申报表（如图所示，点击右上角的【下载】按钮）。
（3）将申报表保存到相应文件夹
（4）下载为EXCEL模板，如上图所示，申报表分为绿色，自行填写；蓝色，自动计算或系统带出；白色，不可填写三种状态。
同时，校验分为，填写单元格报红为强制性校验，审核不通过，无法申报；填写单元格报黄为提示性校验，审核能够通过，可以申报。
（5）点击上传，会出现“请选择要导入文件”的提示框，点击浏览选择申报，上传即可。
（6）上传成功后，会出现以上提示，核对数据无误后，即可点击申报操作。
（7）申报成功后，请核对税款，若无误，则点击扣款即可。
二、季度预缴申报表B类
B类申报表申报流程与操作与A类基本一致，请参照A类申报表即可。
注：本次升级主要是为贯彻落实小型微利企业优惠政策，充分发挥小型微利企业促进就业、改善民生、维护社会稳定的积极作用。
纳税人在使用网络申报系统中存在问题，请及时联系主管税务机关或拔打“12366”进行咨询。
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企业所得税网络申报及介质申报系统简明操作手册一、介质申报
(一)税务人员
1.下载申报表
目的：下载申报表excel模板提供给纳税人填写。
简要步骤如下：
进入省局ITAX平台→个人工作台→“应用”模块——:
点击进入介质申报
注意：只需下载一次,申报表及财务报表全部在一张excel 表中，不能修改表名,不得对进行粘贴、复制和剪切等操作。
2. 转换申报表
目的：将纳税人填写完毕的excel 申报表转换为xml 文件。
简要步骤如下： 选择“转换数据”模块
首先查询纳税人，然后选择转换申报表；系统会自动转换申报表，并自动或提示下载。
再次选择财务报表模块，直接下载对应财务报表。
注：财务报表类型选择错误会导致下载不成功
3.前台申报
目的：将转换完毕的申报表和财务报表的xml文件导入CTAIS系统，完成申报操作。
注：对总机构和分支机构在申报之前，应检查纳税人在【2008版汇总（合并）纳税企业信息维护】中相应预算科目和级次是否维护，如果未维护，则无法申报。
简要步骤如下：
（1）年度申报
在CTAIS选择对应的申报模块。
（2）财务报表录入
注：财务报表录入之前，应按照省局通知的规范在【财务报表报送种类及期限维护】中进行维护，否则会导致财务报表的报表时期和相关数据错误。
以一般财务报表录入为例。
分支机构小准则财报要“生成年报”信息
(二)企业人员
1.申报表填表顺序
填附表一、二、五（减免所得额部分）、六、七、八、九、十、十一，再填附表三，再填主表剩余栏次、附表五（减免税额部分）、附表四弥补亏损额，再次保存主表，进入附表四将附表四保存。
然后填写财务报表。
我们给您的财务报表是根据您的行业进行匹配报表种类的，如果您的财务报表类型不正确请与专管员及时联系更改。
申报表中粉色栏次为必填项，绿色为可填写项，蓝色为表格自动计算生成项。
如果您是总机构纳税人，请先核对基础信息表中第15栏“是否汇总（合并）纳税总机构（母公司）”是否是“是”，
如果信息不对请找专管员及时修正。
纳税人填完报表后，为避免前台花费大量时间对您的U 盘杀毒，请您找一个小存储U盘将报表保存在里面。
二、网络申报
(一)在线申报
进入网络申报界面：外网网址：内网网址：http://90.16.19.75:5001/taxdeclare/
1.新建附表
填写A类申报表需要建十一张附表、财务报表、关联企
业报告表。
完整建立附表才能保障您的申报成功。
注：建表时请务必选择“上期2013”
如果纳税人是总机构
如果纳税人是分支机构
2. 填写报表
填写方法同介质报表
3.申报报表
(二)离线申报
对网络申报用户，由于在线申报占用网络时间长，造成系统不通畅，可以选择离线下载申报模式。
离线下载申报模式就是由纳税人自己在网络上将申报表连同财务报表下载，然后填写，填写完成后，由纳税人自己在网络上将报表上传，将填报数据转换在网络申报表中后再按网络申报方式完成申报、扣款的模式。
纳税人进入“云南国税外户网站外网网址：
http:/，登录网络申报平台，在网络申报界面有“离线下载”模块，点击进入后输入下载报表类型和所属时间，将报表下载本地。
完成填写后，登录网络申报平台，在网络申报“离线下载”模块中“申报模块”上传数据，上传完成后—此时等于是将申报填写数据转换在了网络在线表中，然后逐张打开表，如果数据无误，就可以点击“申报”了。
3.上传转换申报表
上传成功后，退出到网络申报界面—这时您网络申报界面中的表内已将您介质表内的数据转换成了网络申报数据。
打开主表核对一下数据，您就可以点击“申报”了。