中信银行授信审查工作规范PPT课件

授信审查要点课件

现金流量表分析
分析客户的现金流入和流出情况，了解客户的现金产生和运用情
况。
财务比率分析
偿债能力比率
分析客户的偿债能力，包括负债比率、流动比率、速动比率等。
盈利能力比率
分析客户的盈利能力，包括毛利率、净利率、资产收益率等。
运营效率比率
分析客户的运营效率，包括存货周转率、应收账款周转率、总资产周转率等。
限制使用资金
对借款人的资金使用进行限制，以降低信用风险。
授信决策流程
调查核实
对借款人的信用状况、经营情况、财务状况等进行调查核实。
决策审批
根据风险评估结果，做出授信决策并报上级审批。
申请受理
接收借款人的授信申请，并对其申请材料进行初步审核。
风险评估
对借款人的信用风险进行评估。
签订合同
与借款人签订授信合同，明确双方的权利和义务。
保持良好的信用记录
企业需要注重信用记录的维护，避免出现不良记录，提高银行的信任度。
合理制定融资方案
企业需要根据自身的还款能力和风险承受能力，制定合理的融资方案，控制还款风险。
THANKS
感谢观看
定性评估
通过分析借款人的公司治理、管理层素质、行业情况等定性因素，评估其信用风险。
综合评估
将定量和定性评估结果相结合，综合评估借款人的信用风险。
风险控制措施
01
02
03
04
保证担保
要求借款人提供第三方保证担保，以降低信用风险。
抵押担保
要求借款人提供抵押物，以降低信用风险。
质押担保
要求借款人提供质押物，以降低信用风险。
授信审查要点课件
目录

银行公司授信业务审查工作规范模版

银行公司授信业务审查工作规范第一章总则第一条为规范授信审查工作，优化业务流程，提高信贷审查质量和效率，根据《商业银行法》、《商业银行授信工作尽职指引》等法律法规及我行相关规定，制定本规范。

第二条本规范所称授信是指我行对公司类客户的各类表内外信贷业务。

第三条我行根据授信业务的风险程度，将授信业务分为低风险业务、一般风险业务及高风险业务。

第四条授信审查工作应遵循依法合规、客观公正、独立审贷、平衡风险和收益的原则。

第五条授信调查人员的尽职调查成果是授信审查审批工作的基础和对象。

授信调查人员对尽职调查报告及提供的其他资料的真实性、完整性和有效性负责。

第六条授信风险经理针对授信调查人员的尽职调查报告及提供的其他资料，按照本规范的总体要求，结合授信项目的具体特点，通过综合分析授信业务的合规性、申请人及保证人行业情况、经营与财务状况、授信用途和还款来源、抵质押缓释措施，在充分揭示授信风险的基础上，提出明确的授信审查审批意见、放款前必须落实的前提条件、授信续做和贷后管理的相关要求。

第七条风险经理应按照审查审批档案管理的有关要求保留完整的工作记录，并对授信项目审查审批资料的完整性、有效性和一致性负责。

第二章工作职责第八条授信风险经理在审查工作中应履行以下职责：（一）贯彻执行法律法规、监管规定和我行授信风险管理政策、制度与细则；（二）对授信项目进行基础性审查，包括对所审查资料的完整性、有效性、一致性；（三）审查授信（包括担保）的合法、合规性；－ 1 －（四）客观、准确地评估主要风险点，独立发表审查意见；（五）为市场营销部门授信业务开展提供政策传导；（六）负责信贷系统有关数据的审核；（七）其他相关工作。

第九条风险经理在审查工作中应遵循如下要求：（一）授信业务要合规。

授信对象须合法经营具备授信资格，授信项目和用途须符合国家相关政策，各类授信业务审查审批须严格遵守内外部管理规定，坚守合规底线。

（二）风险分析要全面。

结合授信项目特点进行一般分析和重点分析，定性与定量、静态与动态相结合，揭示授信的主要风险点。

核保培训.ppt

选择核保时间与地址
客户经理应与客户约定签字盖章时间、地点，告知客户所需资料和需签字的人员、合理安排时间、地点面签相关有权签字人、董事或股东。决议多先需董事长签字同意，其他董事再行表决，应合理安排行程尽量选择在工作日地址应以担保企业营业执照注册地为准，若实际经营场所不一致，那么尽量选择其主要办公场所，并了解变更原因
五、担保类型-抵押
《物权法》2007年10月1日实施以后登记机关
地上无定着物的土地使用权 ----核发土地使用权证的土地管理部门；城市房地产或乡（镇）、村企业的厂房等建筑物----当地县级以上地方房产管理局；企业设备或其他动产----抵押物所的地工商行政管理部门；机动车----交通管理部门的车辆管理所；林木----当地县级以上林业主管部门；民用----国务院民用航空主管部门；船舶----核发《船舶所有权登记证书》的船籍港船舶登记机关。
核保流程
核保申请核保受理核前准备核保办理核保结束Βιβλιοθήκη 二、应做准备了解核保内容
熟悉批复，确定核保类型
提出核保申请准备相关资料
基础资料、合同文本、决议、核保书
确定合同版本及内容核保前，客户经理应打印备齐需客户签字盖章的相关授信协议，如借款申请、借款决议、承诺函等。相关合同文本应使用总行或分行标准格式，非标准格式需事先经法律部审核。
核实保证人的主体资格企业法人的分支机构作为保证人的，须分别到分支机构和企业法人核保，核实企业法人对该分支机构的书面授权委托书是否有效，授权委托书必须具备以下内容：授权代理人全称；主债权的类别、币种、金额、期限等，授权委托书上应加盖法人公章，并由法定代表人签字
五、担保类型-担保

授信业务法律审查培训pptx

授信业务种类
包括但不限于贷款、承兑、保函、信用证等。
法律审查在授信业务中的角色
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确保合规性
法律审查是确保授信业务符合相关法律法规、监管要求和内部政策的重要环节，有助于防范法律风险。
保障合同效力
通过对合同条款的审查，确保合同内容合法、合规，避免因合同瑕疵导致的纠纷和损失。
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提供法律建议
针对复杂的授信业务，法律审查能够提供专业的法律建议和解决方案，为业务决策提供重要参考。
还款来源风险防范
总结词
确保还款来源可靠稳定，降低还款风险。
详细描述
在审查授信业务时，需要对借款人的还款来源进行全面评估，包括其经营状况、现金流情况、偿债能力等。应通过对借款人的财务状况、经营计划、市场环境等因素的综合分析，判断其还款来源是否可靠稳定。同时，还需要对借款人的信用记录、负债情况、担保方式等进行审查，防范还款风险。
未来授信业务法律审查的趋势
更加注重细节
随着监管政策的不断加强，未来授信业务法律审查将更加注重细节，对每一笔业务的合法性和合规性进行严格把关。
智能化发展
利用人工智能、大数据等技术手段，实现法律审查的智能化发展，提高审查效率和准确性。
国际化合作
随着经济全球化的深入发展，未来授信业务法律审查将更加注重国际化合作，加强跨国授信业务的法律审查和监管。
担保方式案例分析
总结词
担保方式是授信业务中保障债权利益的重要手段，对于银行来说，选择合适的担保方式并确保担保的有效性是避免风险的重要保障。
详细描述
案例分析中，对常见的担保方式进行了介绍和比较，如保证、抵押、质押等。同时，还对各种担保方式的法律规定、实际操作流程以及风险防范措施进行了详细阐述。此外，还结合实际案例对担保方式的实际应用和有效性进行了分析和讨论。

银行授信审查要点-生产型企业ppt课件

三、经营循环分析生产分析
公司的生产流程特征是什么？（（公司生产产品的依据（以订单
定产、长期合约、过去的趋势和预期）、生产的时间和地点、生产流程的时间和长度、控制存货积压的方法、在固定资产上的必要投资、生产流程对高度复杂的技术或高精密机械的依赖程度？）
公司与竞争同业中，有什么成本优势？是否存在能够使生产停止或压缩、或显著提高生产成本的事件或条件？公司是否有重组或增加生产能力的打算？公司目前实际产能的发挥达到的比例？公司的保本点的产能是多少？公司是否会有措施将生产风险降到最低？公司生产的淡季和旺季在什么区间？
生产型企业的授信审查要点
生产型企业的授信审查要点
行业风险评估企业的组织形式经营循环分析财务风险分析借款原因分析担保能力分析（略）风险控制方案的设计
数据再整理
行业信息及同行业比较财务信息及银行融资信息额度核定及风险控制条款
一、行业风险评估
（二）成本结构
固定成本及变动成本：生产企业一般具有固定的经济指标，如：电力生产企业以重油发电需重油 200 克/ 千瓦时、天然气为0.2 标准立方米 / 千瓦时、煤为 320-400 克 / 千瓦时，电解铝生产企业一般每吨电解铝需15000度电，通过指标测算企业生产成本及评价其成本控制水平；规模经济及保本点：发电企业除正常的停产检修外，有一定的上网要求，一般年上网时间要求在5500小时左右；
三、经营循环分析
供给分析生产分析销售分析
三、经营循环分析供给分析
公司的供给线有哪些特征？（需要的原材料、原材料的采
购渠道和方式、运输方式、采购的频率）
公司可以在多大程度上控制原材料的价格、质量和取得的难易程度？公司和供应商的议价能力如何？公司是否将改变供给线的取得方式？公司是否会有措施将供给中断的风险降到最低？供给的淡季和旺季在什么区间？

《银行授信业务》教学课件

对资金授信的理解
以银行为中介，界定了信用形式及其发展阶段。有别于商业信用、国家信用、民间信用、消费信用，高利贷信用。
以偿还计息为条件。仅限于货币借贷，即银行借贷的标的是货币，不
搞实物借贷。银行资金授信业务包括各种贷款业务、票据贴现业务等。
非资金授信
银行的非资金授信是指银行等金融机构以自身信誉代客户承担债务，并以客户支付费用和最终承担债务为条件的经营活动。包括票据承兑、担保、信贷承诺业务等。
并购贷款
➢ 是指商业银行向并购方或其子公司发放的用于支付并购交易价款的贷款。贷款期限一般不超过5年。是支持股本权益性融资的信贷产品。
贸易融资
是指商业银行对企业在国际国内贸易活动中，以贸易单据等为凭证向企业发放的与货款金额相关联的贷款。主要有进出口押汇、议付、打包放款等。
近几年的产品创新： ➢ 金银仓融资是指经销商持商业银行认可的购销合同和订单，基于优质
➢ 仓单融资：企业持商业银行认可的以其自有货物存放专业仓储公司而得到的仓单进行质押，向银行申请的资金融通业务。
➢ 保兑仓融资：生产厂家（卖方）、经销商（买方）和商业银行三方合作，以银行信用为载体，由银行控制提货权，生产厂家受托保管货物并承担回购担保责任融资服务。它解决经销商面临资金短缺问题的贷款。
授信的分类
基本授信和特别授信单一授信和综合授信内部授信与外部授信单一客户授信、集团客户授信、行业授信表内授信和表外授信短期授信和中长期授信线下授信和线上授信
授信层次基本授信特别授信
基本授信是指银行根据国家信贷政策和每个地区、客户的基本情况所确定的信用额度。（分地区、分行业、分客户、分机构最高授信额度，包括资金非资金授信合计

授信审查要点ppt课件

发生重组
客户重组包括重整、改制和合并三种基本方式，发生重组情形是一种常见的现象，审查过程中需要有效核实重组原因
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15
客户概况审查—股权结构
审查客户股权结构的目的在于追溯确认客户的最终实际控制人，并关注申请人股权结构演变的连续性
家族背景政府背景上市背景外资背景
股东均为家族成员，这类客户经营精打细算，决策效率高，但业务拓展相对激进
而信用则是客户能够履行约定的诚信度
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3
个人理解
风险即未来的不确定性
银指行银行在经营过程中由于各种不确定因素的风险影响使其资产和预期收益蒙受损失的可能
授信风险
各类客户的信用风险
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4
个人理解
风险的基本特征
两面性
可测性
风险这种不确定性既包括好的一面也包括不好的一面，因此风险是损失的来源，也是盈利的基础
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通过询问企业实际控制人、内部人员和外围调查，获得相关信息
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财务分析—资产的核实
固定资产可通过土地厂房面积、机器设备清单，结合现场走访估算合理性
存货可通过与销售收入的匹配度，以及现场观察、估算进行核查
应收帐款可结合主要客户的结算方式判断与销售收入是否匹配
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实际控制方为政府职能部门或国资公司，这类客户通常具有政策资源优势，经营规模较大，行业竞争力强，但经营管理效率不高
实际控制方为上市公司，这类客户公司治理机制健全，管理规范，信息透明度较高
股权中有外资成分，这类客户通常管理水平
较高、技术力量较强，但可能通过关联交易转移利润