财务岗位说明及流程图
岗位职责流程图8.09 税务管理
LC08.09.01.01流程说明书流程编号：LC08.09.01.01流程名称：流转税及小税种一、流程描述（流程内容简要描述）1.税务管理岗按月度进行收入、成本核算；2.每月进行成本核算，并确认销项税；3.税收管理岗依据购进货物或者服务进行成本核算，并依据取得的增值税专用发票，对进项税进行网上认证；4.进行流转税帐务处理；5.复核岗位审核记账凭证；6.下月初，税务管理岗依据税收征收管理法规按规则编制纳税申报表；7.在申报期内可以通过网上或实地进行纳税申报，据实缴纳税款。
二、制度索引1.无LC08.09.01.02流程说明书流程编号：LC08.09.01.02流程名称：企业所得税一、流程描述（流程内容简要描述）1.每季上传预缴所得税缴款书，每年及时向总部报送所得税汇算资料；2.复核岗位审核记账凭证；3.按照预计利润，预提所得税，并预交所得税；4.年底，税务管理岗编制需经税务机关初步审核的税前扣除项目和纳税调整事项；5..复核岗位审核记账凭证；6.财务部主任审核7.税收管理岗到税务部门提交纳税申报资料；8.根据审核的所得税申报表确定的应纳所得税额，解缴所得税；9.复核岗位审核记账凭证；10.进行所得税账务处理；11.缴纳税款。
二、制度索引1.无LC08.09.01.03流程说明书流程编号：LC08.09.01.03流程名称：个人所得税一、流程描述（流程内容简要描述）1.人资部需经税务机关审批的税前扣除项目和纳税调整事项；2.人资部主任审核；3.税收管理岗申报个人所得税；4.复核岗位审核记账凭证；5.缴纳税款；6.进行所得税账务处理。
二、制度索引1. 无LC08.09.02流程说明书流程编号：LC08.09.02流程名称：税务核算一、流程描述（流程内容简要描述）1.会计核算业务；2.复核岗位审核记账凭证；3.税收管理岗核对销项税、进项税，办理进项发票认证；4.税收管理岗制作结转税费记账凭证。
二、制度索引1. 无LC08.09.03流程说明书流程编号：LC08.09.03流程名称：税务筹划一、流程描述（流程内容简要描述）1.税收管理岗研究税收政策、法规；2.在税收法规框架内，拟定纳税筹划草案；3.相关部门提出反馈意见；4.接受反馈意见，并编制优化草案；5.财务部主任审核；6.分管领导、财务总监审批；7.总经理审批；8.税收管理岗依据反馈意见编制税收方案，会同其他部门执行；9.实施。
行政事业单位收支业务流程图
行政事业单位收入业务管理流程图1.收入登记及入账流程流程节点说明及输出要求：2.非税收入收取及缴库流程流程节点说明及输出要求：序流程步骤流程描述输出文档控制要素责任岗位责任科室3.支出事前申请及审批流程流程节点说明及输出要求：4.用款计划申请及审批流程流程节点说明及输出要求：科室进行用款执4 用款执行, 审批意见根据用款计划申请书的事项、金额、用款人，用款计划执行各科室5.借款申请及审批流程流程节点说明及输出要求:序流程步骤流程描述输出文控制要素责任岗责任科6.报销申请及审批流程流程节点说明及输出要求：.财政直接支付申请及审批流程流程节点说明及输出要求:财政直接支付入账通知书7送达财政直接支付凭证10账务处理序流程步骤流程描述输出文档控制要素责任岗位责任科室8.财政授权支付申请及审批流程流程节点说明及输出要求：序流程步骤流程描述输出文档控制要素责任岗责任科9.财政票据申领流程流程节点说明及输出要求：序流程步骤流程描述输出文档控制要素责任岗责任.财政票据核销流程财政票据核销流程图1票据核销申请在票据系统中打印核销申请表4登记造册■■流程节点说明及输出要求：销毁票票据管理岗在登记财政票据销毁簿后销毁票据时需在县财政局监督下进行据对相应财政票据进行销毁11 .公务卡报销及还款流程票据管理岗规划财务科公务卡报销及还款流程图规划财务科公务卡销序 号流程步骤流程描述输出文档控制要素责任岗位责任科室1提出申请持卡人拿原始凭证提出公务卡报销原始凭证报销单持卡人应提供真实的原始发票，本人签字的POS 单复印件等报销凭证。
持卡人2审核财务负责人审核公务卡原始凭证报销单审核报销凭证登记手续、现金消费金额、刷卡消费金额及时间，公审核岗规划财结束公 务 卡 款 5出纳岗进行支付处理6还款明细表和授权支付凭证7公务卡还款账务处理 流程节点说明及输出要求:12.会计档案建立与保管流程8审核9审批结束开始1收集档案资料2整理归档、装订成册、编号3编制会计档案目录清单4会计档案 5会计档案移交清单6会计档案存档7短期档案逾期销毁申请10销毁流程节点说明及输出要求:13 .会计档案借阅、归还流程销毁时必须有根据《会计档案管理办法》第十八条的相关规定，单位档案管理机构负责组织会计档案销毁 销毁监销11两人以上监销，工作，并与会计管理机构共同派员监销。
差旅费报销流程图
差旅费报销流程财务报销流程图财务室岗位职责及风险点一、会计岗位职责1、依法按章办公。
认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守《会计法》的规定，严格执行国家颁布的《民间非盈利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》和本基金会制定的有关财务会计工作的各项制度。
2、会计核算工作。
按规定设置总帐、明细账及辅助账（页），做好收入、支出、费用、债权债务等业务的会计凭证填制、会计帐簿登记工作，做到判断准确，科目使用无误；每月按时结帐，定期与出纳核对现金日记帐和银行存款日记帐，及时清理往来帐目；及时、完整编制财务报告，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。
3、会计监督工作。
定期进行财产清查，做到账账相符、账实相符、账表相符；定期检查财会制度的执行情况，发现问题及时向领导报告、提出建议；对单位制定的预算、财务计划、业务计划的执行情况进行监督；积极宣传、维护国家财经制度和纪律，预防违法违纪行为发生。
4、资金管理工作。
严格按规定会同出纳到开户银行营业柜台办理大额存款和购买国债等业务，妥善保管银行存款预留印鉴卡片、定期存款凭据和有价证券，确保资金安全；定期核对银行帐户及存款余额，及时、准确地做好结息工作。
5、票据管理工作。
严格执行发票（收据）管理使用规定，做好发票（收据）登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作。
6、档案管理工作。
严格执行《会计档案管理办法》，妥善保管会计凭证、帐簿和财务报告等会计档案资料，并在工作调动、岗位调整时按规定办理交接手续。
二、出纳岗位职责1、依法按章办公。
认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守《会计法》的规定，严格执行国家颁布的《民间非盈利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》和本基金会制定的有关财务会计工作的各项制度。
2、现金管理工作。
按规定设置现金日记帐，收付现金须及时逐笔登记，做到账款相符；现金开支需符合规定范围，不属于现金开支范围的业务应通过银行办理转帐结算；严格执行库存现金限额管理规定，超过库存限额的现金应及时存入银行。
精品财务流程图
三、预算编制程序总经理财务经理预算会计各预算部门负责人四、年度预算编制程序总经理各部门经理预算会计财务部经理财务总监五、年度预算编制平衡流程总经理财务部经理各系统总监财务总监董事长六、年度预算调整流程总经理财务总监财务部各系统部门四、银行存款付款控制流程总经理财务总监财务部部门经理相关职能部门五、费用报销管理流程总经理财务总监财务部出纳会计各部门三、现金清查账务处理流程财务经理财务部出纳四、备用金收支账务处理流程财务经理/总监财务部出纳各部门五、应收账款管理流程业务部财务经理财务部法务部六、固定资产盘点管理流程财务总监财务经理财务部行政部各部门二、筹资管理流程总经理财务总监财务经理财务部三、银行借款筹资管理流程总经理财务总监财务经理财务部银行六、投资管理流程总经理财务总监财务经理项目投资负责人投资小组三、日记总账账务处理流程总经理财务总监财务经理总账会计四、记账凭证账务处理流程总经理财务总监财务经理总账会计五、科目汇总表核算流程总经理财务总监财务经理总账会计六、固定资产核算流程总经理财务总监财务部采购部各部门七、利润核算流程总经理财务总监财务经理总账会计各部门二、成本核算账务处理流程财务经理财务部会计三、呆账死账确认流程总经理财务总监财务部四、坏账处理流程总经理财务总监财务经理第九章审计管理一、审计主管岗位职责职责1 编制审计计划，确定审计程序细则职责2 规划并进行审计，确认会计记录的真实性及符合会计准则要求职责3 审阅财务报告，确认其真实性、准确性、完整性职责4 分配数据输入，财务报告及其他职责给适当的员工职责5 对下属员工在审计程序和方法上进行指导和建议职责6 指导对审计人员进行有关审计程序，财务准则要求的培训职责7 定期或不定期地进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计职责8 控制、考核、纠正各部门偏离公司整体财务目标计划的行为职责9 协助外部审计工作的开展职责10 负责或参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动职责11 完成公司领导临时交办的工作二、审计工作流程各相关部门审计主管财务部经理财务总监三、货币资金审计流程审计人员出纳会计四、存货审计流程审计人员采购部仓库生产部五、收入审计流程审计人员销售人员会计六、成本审计流程财务部审计人员仓库人力资源部七、利润审计流程审计人员销售部财务部二、纳税核算流程总经理财务部经理财务部其他部门年度纳税申报流程总经理财务部经理财务部77。
岗位工作流程图
岗位工作流程图的《入职通知书》转交财务部门处理入职人员的薪资等经济问题。
2、同时将入职人员的个人信息录入人事档案系统，保证信息的准确性和完整性。
3、对于未能通过审核的入职人员，及时通知相关部门和领导，做好记录和归档工作。
员工关系专员、财务部门工作流程图：员工关系专员总部新进人员入职流程岗位要求：员工关系专员入职手续办理1、签订劳动合同及社保证明，审核入职人身份证、学历证、从业资格证原件并留存复印件，提供四张一寸照片留存，强调考勤制度及考勤卡管理规定。
2、通知前台及部门新入职员工第一个月不安排值班。
3、提交本人职责计划，新进人员在导入期内（3-7天）制定岗位职责和工作计划，经部门领导审核后提交人事员工关系专员。
4、再次审核入职手续是否齐全，需在《入职通知书》上签名确认并标明“人事手续已齐”。
5、入职手续齐全后，三个工作日内报总经理签批《入职通知书》。
建考勤卡1、在提交职责计划第二天正式进入试用期，通知前台建考勤卡，并通知新员工在前台领取。
2、从试用期起开始打卡。
经济担保手续办理1、财务人员和重要岗位人员要求上岗前必须履行经济担保手续并家访（家访担保人）；其它岗位要求在上岗10天内办完经济担保手续。
2、入职人提供担保人（为北京人或在北京已经买房的），在入职人上岗3天内进行家访，家访人填写《家访表》，担保人需提供身份证、户口本复印件（需审核原件），并由担保人亲笔填写《经济担保书》。
3、入职人提供担保人不在本地的，需采用公证形式，由担保人去当地公证处签订《经济担保书》，公证处出具公证书。
担保人需提供身份证、户口本复印件。
公证书原件需邮寄至人力资源部。
岗位职责和工作计划制定1、协助、督促所在部门主管帮助新进人员完成岗位职责和工作计划的制定，必须由本部门领导、本人在每页签字确认并注明日期。
2、将签批的结果反馈新进人员，明确任务、职责、薪资、合同期限、考核要求、试用期等敏感问题。
入职通知书填写1、入职通知书填写内容：姓名、性别、部门、职务、试用期限、试用期薪资、转正薪资、计薪日期。
岗位说明书、流程图
组织机构、岗位、流程设置部门工作职责和岗位说明书岗位说明书岗位名称：常务副总经理直接上级：总经理直接下级：生产研发部、行政人事部执行人签字：直接上级签字：年月日年月日岗位说明书岗位名称：营销总监直接上级：总经理直接下级：企划部、客户服务部、市场拓展部、北京营销中心执行人签字：直接上级签字：年月日年月日岗位说明书岗位名称：财务总监直接上级：总经理执行人签字：直接上级签字：年月日年月日岗位说明书岗位名称：技术总监直接上级：常务副总经理直接下级：生产研发部经理大区招商经理大区招商经理大区招商经理大区招商经理执行人签字：直接上级签字：年月日年月日市场拓展部工作职责1. 负责公司所有产品在全国市场的招商回款工作。
2. 执行公司制定的总体招商进度计划，按照年、季度、月度提交回款目标计划。
3. 组织和实施全国或区域性的招商大会。
4. 及时掌握业态，向公司汇总市场环境信息。
5. 有计划的提交区域招商广告的投入与实施计划。
6. 提交关于公司产品结构组合与招商模式建议性报告。
7．负责与相关部门的对外联系。
8. 负责完成上级领导交办的其他工作任务。
岗位说明书岗位名称：部门经理直接上级：营销总监直接下级：大区招商经理执 行 人 签 字 ： 直 接 上 级 签 字 ： 年 月 日年 月 日岗位说明书岗位名称：大区招商经理直接上级：部门经理经理执 行 人 签 字 ： 直 接 上 级 签 字 ：年 月 日 年 月 日客户服务部工作职责副经理咨询医生讲师客户服务专员培训专员市场专员一、经销商网络的服务支持1. 负责全国市场经销商网络的支持和服务管理工作，完成公司下达的年度回款计划任务指标。
2. 制定经销商服务及管理制度，在制度框架下支持、维护和管理经销商，对其市场启动和运作的全过程提供专业化的服务。
3. 负责督促经销商完成月度、年度销售指标，以及按经销商回款通知财务物流部发货。
4. 通过所辖不同渠道，搜集、整理、分析经销商的销售情况，及时向公司领导汇报，并向企划部沟通。
财务部岗位职责及薪酬体系
目录财务部组织架构图 (2)财务部经理岗位说明书.......................................................................................5-7 会计主管岗位说明书...........................................................................................8-9 税务主管岗位说明书.......................................................................................10-11 往来会计岗位说明书.......................................................................................12-13 出纳岗位说明书.. (14)资金/预算管理会计岗位说明书...........................................................................15-16 代收款会计岗位说明书....................................................................................17-18 薪资体系说明................................................................................................19-27 财务部KPI考评体系. (X)财务部工作流程图 (X)财务部组织架构图1、编制说明：财务部设置岗位8个，人员编制7人，其中经理级1人，主管级2人，员工级4人。
岗位说明书审批流程
岗位说明书审批流程一、目的为了确保公司招聘的岗位说明书内容准确、完整，并符合公司战略目标和业务需求，特制定本审批流程。
二、适用范围本流程适用于公司各岗位的说明书审批。
三、审批流程1. 岗位说明书的编写与提交各部门负责根据实际工作需要，编写岗位说明书，并填写《岗位说明书提交表》。
提交表中应包含岗位名称、岗位职责、任职资格、工作内容等信息。
提交表需经部门负责人签字确认后，交至人力资源部。
2. 人力资源部审核人力资源部收到岗位说明书后，进行初步审核。
审核内容包括：岗位名称、岗位职责、任职资格、工作内容等是否明确、合理。
审核通过的岗位说明书，人力资源部将进行下一步的审批流程；审核未通过的岗位说明书，人力资源部需与提交部门沟通，修改完善后重新提交。
3. 部门负责人审批人力资源部将审核通过的岗位说明书提交给部门负责人进行审批。
部门负责人需对岗位说明书的内容进行复核，确保其符合部门实际情况和业务需求。
审批通过的岗位说明书，由部门负责人签字确认；审批未通过的岗位说明书，部门负责人需与人力资源部沟通，修改完善后重新提交。
4. 分管领导审批人力资源部将审批通过的岗位说明书提交给分管领导进行审批。
分管领导需对岗位说明书的内容进行最终复核，确保其符合公司战略目标和业务需求。
审批通过的岗位说明书，由分管领导签字确认；审批未通过的岗位说明书，分管领导需与人力资源部沟通，修改完善后重新提交。
5. 总经理审批人力资源部将审批通过的岗位说明书提交给总经理进行审批，总经理需对岗位说明书的内容进行最终复核，确保其符合公司战略目标、业务需求和人力资源管理要求。
审批通过的岗位说明书，由总经理签字确认；审批未通过的岗位说明书，总经理需与人力资源部沟通，修改完善后重新提交。
四、审批结果经过各级审批，岗位说明书最终得到批准。
人力资源部将发布岗位说明书，并通知相关部门执行。
五、附件《岗位说明书提交表》、《岗位说明书审批流程图》。
六、流程修订人力资源部可根据实际执行情况，对本流程进行修订和完善。
应收核算流程流程财务标准化作业指导书
收到现金与收入汇总表核对一致后将现金送存银行
4）工作标准
a.时间标准
1日内完成收款
b.质量标准
收入汇总表与现金金额核对一致
3.2.2 03步骤---财务处理
1）操作岗位
应收会计岗
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
业务专员/出纳
b.输ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ文档要求
收入汇总表、银行回单
3）工作内容
1目的
规范应收核算流程的工作，提高工作质量和效率。
2适用岗位
出纳、应收会计岗、财务稽核岗
3流程作业指导
3.1业务流程图
3.2流程步骤操作说明
3.2.1 02步骤---核对金额、存入银行
1）操作岗位
出纳
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
业务专员
b.输入文档要求
汇总的门票/船票收入确认表
3.2.3 04步骤---凭证审核
1）操作岗位
财务稽核岗
2）上游衔接部门（或岗位）及输入文档要求
a.上游衔接岗位
应收会计岗
b.输入文档要求
会计凭证
3）工作内容
对应收会计制作的记账凭证进行审核
4）工作标准
a.时间标准
1日内进行审核
b.质量标准
1、检查会计处理是否正确
2、复核记账凭证的金额、分录、日期、摘要、制单人填写是否正确
（4）餐饮收入：
检查是否有餐饮主管与收银主管签字的餐饮统计表
（5）服务收入：
检查是否有相应的合同
（6）租赁收入：
检查是否有相应的合同、发票，与客户的交接手续
（7）客房收入：
检查客房销售情况流水单是否经过适当人员的签字
收入及应收账款会计岗位工作流程
收入及应收账款会计岗位工作流程一、收入及应收账款会计岗位工作㈠流程图㈡业务说明1.审核原始凭证(1)日常营业报表：根据稽核员传递过来的各区域营业收入日报表原始凭证，审核银行刷卡单据、库存现金、收入明细、所附原始单据（刷卡单、缴款单、预收账款消费单据等）的数量的准确性。
(2)挂账单据：稽核员传递过来的挂账单据应包含：挂账账单、预定单以及宾客入住登记表，三者缺一不可。
审核挂账单据时，主要审核其挂账单位是否有挂账协议，如无挂账协议的会计人员应将挂账单据退回至预定中心，特殊情况确需挂账的可由通知人签字确认并由公司主要领导签字同意后方可挂账；审核挂账单位名称、有效签单人是否与预定单中所列挂账单位名称一致，单位名称是否使用全称；审核挂账单据中所列示的部分产品折扣价格或部分免单情况有无公司领导同意并签章；挂账金额有无少记漏记情况。
如有少记漏记情况应及时查明原因并做处理。
(3)其它单据：其它单据指营业日报表及挂账单据以外的其它单据。
如，审核网吧收入缴款单据、培训费和租赁收款单据时，可根据相关制度进行审核并核算。
注意：预收款消费单据（银行汇款凭证、预定单、客房入住登记表）。
主要审核预收款消费单据中的金额与其银行汇款凭证中的汇款金额或账面中预收账款中各对应单位余款是否有少收漏收或超额消费等情况，如有，应查明原因按相关制度进行处理；审核其它单据的（网吧缴款单、培训费和租赁收款单据等）真实性、准确性、合法性、完整性。
2.编制记账凭证对上述审核无误的原始凭证根据会计核算管理制度的权责发生制原则编制记账凭证。
（注意：准确归集各项收入明细核算、银行刷卡手续费的计算准确）对编制好的记账凭证应粘贴在原始凭证上面，并对记账凭证后所附的所有原始凭证进行加盖“附件”章。
完毕后可根据记账凭证号码顺序传递至凭证“复核”人员进行审核。
同时周一、四、五根据公司经营需要统计各区域收入数据并发送至相关领导和部门。
3.登记备查账薄(1)根据审核无误的挂账单分项目登记各单位的挂账明细及回款明细，每月结出余额并与账面数进行核对。
岗位说明书的制定流程
因为同样的人在不同的公司会或者多或者少有着不同的表现。
对公司的了解主要体现在组织架构，业务领域，目前发展状况，管理层，企业文化等几方面.其中组织架构能匡助你确认职位所处的部门情况，团队情况及相关部门内部协＊＊况;业务领域能匡助你确认公司主要发展方向及行业内公司排名等情况，目前发展状况可以匡助你对目前公司需要的人材取向有一个简单的判断，对管理层和企业文化的了解可以让你清晰老板喜欢什么样的人,以及什么样的人可能更适合公司氛围等问题。
包括标准表格设计等)岗位说明书涉及到对各岗位的描述与规范，目的是使员工明确了解自己的工作责任、本岗位在企业的作用以及企业的要求，因此，在编制过程中必须得到全体员工的支持和参预。
可惜不少部门主管都像在对付作业一样草草完成，没有借此机会与员工进行充分的交流,甚至在做完岗位说明书之后，员工也不知道岗位说明书的作用,有些员工还认为岗位说明书是对他们工作的限制，浮现员工不理解、不利用、不执行的情况,使岗位说明书变成可有可无的摆设. 此外，对任职资格的界定，会使一部份员工感到恐慌或者失望，他们就会认为岗位说明书是人力资源部给他们设置的障碍，因此，企业在编写岗位说明书时，宣传显得尤其重要，可以通过会议、内刊、板报等展示变革的宣传必要性；给员工宣讲制定岗位说明书的意义和说明书中各项内容的含义；树立外部标杆、危机教育，增强紧迫感(甚至老板在大会小会上强调) 等形式开展。
自发开展往往不做此项)为使整个制定工作顺利、有序进行，由公司分管领导、人资部门人员及对业务、工作流程熟悉的人员组成评审小组，对整个制定过程监督、指导，并对最终结果进行审核。
在界定岗位职责时，首先应编写部门职责。
岗位的职责应为部门职责的分解,部门的各项职责应在岗位的职责中得以体现，即“人人有事做，事事有人做”。
部门职责是界定岗位职责的基础，因此，界定岗位职责的第一步界定部门的职责。
界定部门职责时，可根据部门的工作任务进行分析，规范各项任务的工作流程，找出部门之间交叉的工作,明确各部门的职责权限。
薪酬核算岗位工作流程及操作说明
薪酬核算岗位工作流程及操作说明㈠流程图㈡流程及操作说明一、准备工作A、需要自己完成的：1、新员工入职（定资）表新员工入职（定资）表用来核算新员工工资。
每月根据当月入职员工情况填写新员工入职（定资）表，并按部门汇总打印归档。
2、试用员工转正申请表新员工的试用期，除部门负责人另定的试用期限外基本上都是以2个月作为试用期限。
试用期工资自员工入职之日起，顺延两个月计算，试用期过后，于第3个月体现转正工资。
员工是否转正需与部门负责人确认（提前汇总出各部门当月需要转正的员工名单，并由各部门负责人签字确认员工是否转正），确认转正的，直接将《试用员工转正申请表》发至员工本人手中，并告知其填写方法、询问上交日期，做到心中有数，不影响工资核算。
收表截止时间一般以发放转正表之日起开始计算，一周内签回收回并汇总打印即可。
3、员工工资调整表部门根据工资水平会进行适时调整，一般调整前会到人力资源部来取员工工资调整表，发放员工工资调整表时需要向领表人说明表格提交的最晚时间，所有部门员工工资调整表必须有董事长签字。
可接收的最晚时间一般为工资核算前，做完员工转正工资后。
收到的员工工资调整表按月分部门进行汇总打印备份。
4、审核全体员工考勤汇总表考勤表审核从两个主要点着手。
第一，全勤员工的考勤。
全勤员工（含新员工全勤）只能出现扣款及补款的情况。
出现其他情况需要问清是哪种情况。
第二，非全勤员工考勤。
分为新员工未上满全月的情况及老员工请假情况。
主要审核老员工请假考勤，其考勤审核原则：当月应出勤天数=实际出勤天数+缺勤（休假请假旷工等）天数。
以上两点均需要注意员工实际工作的店面、考勤产生在哪个店则应计入哪个店。
各店之间有员工调动情况的，需要注意考勤不能做重。
其他（考勤异常）：考勤中部分员工，如工伤、暂缓发放工资的员工、已离职但需要以工资卡形式发放的、不代发工资的、当月已离职已发放工资的考勤需要用特殊颜色底纹分别标明。
注：实习生考勤、非在编员工考勤操作同上。
运作流程规定的流程图与说明
运作流程规定的流程图与说明随着公司业务的不断发展，为了提高工作效率、规范操作流程，制定运作流程规定成为必要的举措。
在这篇文章中，将为大家介绍公司制定的运作流程规定，并附有相应的流程图和详细说明，以便大家更好地理解和遵循。
一、流程图下面是公司制定的运作流程规定的流程图：(这里插入流程图)二、规定说明1. 流程起始点：流程图的起始点标志着一个具体的操作开始的地方，一般为具体的岗位或人员。
在这里，起始点为操作员。
2. 步骤一：操作员从起始点出发，根据具体的工作任务和要求，进行工作准备和前期准备工作。
(这里进行详细的步骤一的说明，包括工作准备的内容和具体的执行方式)3. 步骤二：在完成前期准备工作后，操作员开始正式的工作流程。
根据具体的流程要求，按照固定的步骤进行操作并记录必要的信息。
(这里进行详细的步骤二的说明，包括操作的具体步骤和必要的信息记录方式)4. 步骤三：在完成工作流程后，操作员需要对工作进行检查和确认，以确保工作的准确性和完整性。
(这里进行详细的步骤三的说明，包括检查和确认的重点内容和具体的操作方式)5. 步骤四：在确认工作无误后，操作员将工作结果上报给上级主管或相关部门。
(这里进行详细的步骤四的说明，包括上报的方式和必要的信息内容)6. 步骤五：上级主管或相关部门对上报的工作结果进行审核和评估，并根据需要给出相应的反馈意见。
(这里进行详细的步骤五的说明，包括审核和评估的重点考核内容和反馈意见的方式)7. 步骤六：操作员接收上级主管或相关部门的反馈意见后，根据具体情况进行相应的修改或改进，并进行必要的补充工作。
(这里进行详细的步骤六的说明，包括修改和改进的具体方案和补充工作的内容)8. 结束点：流程图的结束点标志着一个具体的操作结束的地方，一般为具体的岗位或人员。
在这里，结束点为操作员。
三、总结通过制定运作流程规定，可以有效地规范和管理工作流程，提高工作效率和质量。
流程图和详细的说明为操作员提供了明确的工作指引和要求，有助于减少错误和失误的发生，提高工作的准确性和一致性。
财务经理工作流程图9
财务经理工作流程图2012-10-13财务经理工作流程图一、财务部岗位设置(1)财务经理A、日常工作(1) 根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合项目公司特点，负责建立有效的财务管理制度和具体规定，报经领导批准后组织实施。
(2) 预测、落实资金的统筹与收付;依据经营情况合理地调配资金，确保资金的有效利用和安全;(3) 主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。
协助财务总监做好本部门内务工作。
(4) 与工商、银行、审计、税务等业务管理部门保持良好的沟通和合作;(5) 负责会计监督。
根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
(6) 对出纳的日常工作进行监督。
对出纳的日常收款、支出业务进行监督，审核支出款项是否符合公司的管理制度、是否符合财务制度的管理规定;收入款项是否及时送存银行、有没有公-款私存的问题;并定期或不定期对现金进行盘存;(7) 负责组织内部检查、组织会计报表审计以及验资等专项事务;(8) 负责分析、预测公司总体经营状况，及时完整地编报各种财务报表;(9) 负责财产物资的登记及使用情况的检查监督，保障财产物资的安全和有效合理使用;(10) 组织项目公司财务系统的各类岗位培训、技能培训工作;(11) 负责财务分析、财务预决算及财务解决的提出;(12) 复核销售提成;及时与销售部的销售提成表进行审查核对，保障销售数据的核对无误。
(13) 配合对内、对外事务。
配合各部门工作;(14) 负责保管项目公司财务专用章，并健全印章领用审批登记等手续。
(15) 完成上级交办的其他工作。
B、权利(1)参与项目项目公司重大经营会议，为会议决策提供采取数据和信息;(2)参与年度、季度、月度的生产计划、销售计划、采供计划的制定，并提出合理想法和建议(3)对项目项目公司预算汇总平衡的`权力;(4)对违反财务制度的单位和个人给予处罚的权力;(5)对其他部门实施财务考核的权力;(6)具有内部员工考核的权力。
餐饮餐厅财务部各岗位职责
x餐饮餐厅公司财务部各岗位职责最新资料,WORD文档,可编辑第一节财务培训一、财务部各工作岗位职责1 财务经理岗位职责1、主持部门例会,传达上级领导工作精神,总结本周的工作不足,提高工作效率。
2、负责组织俱乐部的经济核算,组织编制和审核会计、统计报表,向董事会汇报,并按董事会规定时限,及时组织编制财务预算和决算。
3、审查各项开支,密切与各部门联系、研究并合理掌握成本和费用情况,并报董事会。
4、做好各项资金计划平衡,管理和掌握各项资金的运用,调理各业务部门所需资金,保证业务活动之顺利开展。
5、督促有关人员抓紧应收款的催收工作,加速资金回笼。
6、检查、督促财务人员认真执行各项财务规章制度,组织财务人员培训业务知识,学习和执行“会计法”。
7、负责与财政、税务、工商、金融等相关部门的联系,及时做好财政、税务工作。
8、联系各营业部门,了解经营情况和市场信息,及时向上级提出合理化建议。
9、保存俱乐部关于财务工作方面的文件,资料、合同和协议,督促本部门员工完整保管企业合作期内的一切帐册,报表、凭证和原始单据。
10、开展部门员工业务培训,使各岗位员工熟练掌握本岗位的业务知识,规范、程序做法、环节、能独立工作,并基本了解本部门其它岗位的业务环节。
2 财务部会计岗位职责1、负责成本分析,盈利分析。
2、负责系统的培训,让每位收银员熟练掌握业务技能,以确保顺利进行。
3、规范财务各类票单,文件、帐册等管理工作。
4、搞好各档案工作。
5、核算营业收入与支出。
6、负责公司物业管理,收银管理和员工薪资核审。
7、协调营业部门关系,使营业与买单正常运转。
8、每日核算营业报表经经理审核后上报执行董事等。
9、定期上报损益表、资产负债表、盘点表等。
10、追踪应收帐和应付帐款等工作。
11、协助经理搞好财务预算、决算和各期培训计划。
12、协助经理搞好金融部门,税收等部门关系,及时掌握国家税收政策。
3 财务部出纳员岗位职责1、做好现金收入与支出,认真按照会计制度处理各项应收、应付款项。
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公司财务制度第一章财务部组织结构与责权一、公司的财务部组织结构图二、财务部职责1 严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系2 健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理3 分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况4 当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息5 编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案6 负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放7 负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理8 协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作9 进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作10 有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作1编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作三、财务部权力1 参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力2 参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力3 参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力4 参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力5 对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚6 对其他部门实施财务监督和考核7 部门内部员工聘任、解聘的建议权8 要求相关部门配合相关工作的权力9 其他相关权力四、财务总监的职责1.在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作2.制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略3.负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准4.进行税收管理和方案制定5.健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度6.开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益7.监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议五、财务部经理职责1.主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作2.根据公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准3.负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实4.制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划5.进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平6.负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况7.负责资金、资产的管理8.对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作9.对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持10.向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议11.组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施六、财务主管的职责1．财务预算的编制、呈报及执行2．组织公司会计的核算及年度审计3．有效地管理运用资金4．监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理5．建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系6．审核会计凭证7．审核上报的各种会计报表及纳税申报表8．对下属员工进行培训9．协调部门内部、部门之间的员工关系第二章资本预算管理一、资本预算会计岗位职责1.协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制2.制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算3.汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算4.5.综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施6.监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反馈7.定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告8.负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定9.根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确二、资本预算专员岗位职责1．协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制2．协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理3．根据预算监控日常支出，定期进行反馈4．对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告5．编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表6．编制集团总体预算平衡方案7．按时进行下一年度预算的编制工作三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程第三章财务成本控制管理一、成本控制岗位职责1.制定成本核算制度2.进行成本预算编制以及执行跟踪3.根据月度、季度、年度财务状况，主持各项财务分析4.进行成本检查5.改进成本控制，提供成本控制改进措施报告6.提出改进财务运转的建议二、成本核算会计岗位职责1．执行成本核算方案2．执行产品成本控制方案3．撰写成本分析报告4．提出成本控制改进方案5．稽核各项目成本预算，并及时提出修正意见6．进行成本档案的管理和统计分析三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理岗位职责1.在财务经理的直接领导下，负责低值易耗品、固定资产、商品、物料用品、原料的制证、账簿管理和企业购买力的申报、记账和报表工作2.检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用保管情况，注意发现和处理财产物资管理中存在的问题，确保企业财产物资的合理使用和安全管理3.负责审核和编制商品、物料用品、原材料的记账和以上账户收支业务的登记、结账、对账工作4.负责收集审核各部门的物资购置计划，根据库存情况核定购买量，按规定报有关领导批准后，组织安排采购。
5.对固定资产账面与实物一致性、可用性进行检查核实，对货币资金进行管理6.负责固定资产投资方案的制定与可行性分析7.对存货进行清查，负责存货最佳数量、订货的分析与控制8.负责固定资产折旧基金定期提取工作的报表审核9.组织全公司的低值易耗品和固定资产的清查、盘点和不定期的抽查工作10.每月负责汇总各部门的物资领用计划，督导采购部门和仓库落实计划的实施情况11.完成领导交待的其他事项二、资产管理会计岗位职责1．建立固定资产、低值易耗品台账，与财务定期核对2．调查低值易耗品的使用周期，确定摊销比率3．4．负责固定资产购买的初审及备案以及管理货币资金5．负责资产转让费，使用费，资产税的账目管理6．负责企业内部设备的调拨7．定期巡查固定资产完好情况8．参与企业清产核资工作9．办理财产保险，确保财产安全10．完成主管交待的其他事项三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资岗位职责（财务总监）拟定公司各项筹资与投资管理制度拟定公司各项证券管理制度拟定公司股利分配制度通过对经济、政治形势的分析，评估投资机会负责对筹资与投资环境进行分析、预测金融市场走势、把握整体筹资与投资方向进行公司筹资与投资规划参与公司各项筹资与投资项目的可行性分析和论证进行筹资与投资监管，控制企业的证券筹资与投资活动对投资项目进行财务预测、风险分析与控制参与筹资投资项目谈判，与合作伙伴、主管部门和潜在客户保持良好的业务关系管理筹资与投资项目，监控和分析项目的经营管理，及时提出改进建议负责公司股份制改造及上市、购并、资产重组、破产清算的方案设计配合部门经理做好相关培训和指导其他相关工作二、筹资管理流程三、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计主管岗位职责1.负责公司会计制度的设计、拟定，并进行财经政策的研究、分析2.负责公司的全面核算工作，定期编制会计报告3.负责公司的会计核算管理，齐全各类原始资料，制订会计资料的使用办法及规定4.进行成本核算的预测、计划、控制、分析和考核，督促各部门降低消耗，节约费用5.掌握国家税务政策，对外加强联系，下层单位进行指导6.负责会计档案的管理7.利用企业经营过程中的财务会计资料进行经济活动分析8.协助财务经理对会计人员进行绩效考核9.指导会计人员的核算业务工作，提高工作质量10.分析税收、外汇管理政策，及时提出有利于企业发展的建议、意见11.负责与税务、外汇管理局等机构的联系与协调工作12.完成领导交办的其他工作二、总账会计核算岗位职责职责1．协助总账主管制定与会计核算有关的各项规章制度并组织、监督实施2．协助会计主管拟订公司各项核算办法3．根据有关制度负责公司各种核算和其他业务的记账工作4．正确使用会计科目和科目编号，摘要简明，内容真实、清楚，金额准确无误5．根据企业财务会计制度设置科目明细账和使用对应的账簿，准确登录各类明细账6．建立公司固定资产、产品进出情况、原材料等的明细账并进行明细核算7．了解公司经济合同的履约情况，催促经办人及时办理结算和出入库手续，并进行应收、应付款项的清算8．关注企业经济活动的各项资料并进行分析，提出有益企业发展的意见、建议9．负责公司各项债权、债务的清理结算工作10．协助主管做好会计原始凭证、账册、报表等会计档案的管理工作，并提出建议11．完成领导交办的其他工作事项三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计岗位职责1.协助财务经理拟订公司各部成本核算实施细则，报上级批准后组织执行2.对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划3.监督、调查各部门执行成本计划情况，出现问题及时上报4.登记、保管各种成本明细账、总分类账5.定期对账，如发现差异，查明差异原因，处理结账时有关账务的调整事宜6.修订成本核算制度和成本核算表单，编制成本分析报告、报表7.做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作8.执行资金预算及控制预算内的经费支出9.管理往来账、应付款、固定资产、无形资产折旧摊销10.完成财务经理交办的其他工作二、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款会计岗位职责1．负责制定应收账款管理制度、账款催讨办法等规章制度2．应用会计准则及相关的财务规定，记录会计系统的财务活动（应收账款部分）3．监督销售人员的货款回收情况，监督应收款项账户及其明细账目余额变化情况4．负责分析应收款项账户的数据和交易情况，进行账龄分析工作5．关注应收账款的统计表，找出应收账款差异的解决方案6．坏账的处理与监督7．制定应收账款的收款策略8．做好应收账款的抵借和让售工作9．货款回收制度执行情况的监督检查，参与货款回收工作的考核10．协助、支持审计部门的相关工作11．协助外部机构对应收账款的审核，应答其质疑，并向其提供有关信息12．完成财务部经理交代的其他工作二、应收账款管理流程三、呆账死账确认流程四、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责1.编制审计计划，确定审计程序细则2.规划并进行审计，确认会计记录的真实性及符合会计准则要求3.审阅财务报告，确认其真实性、准确性、完整性4.分配数据输入，财务报告及其他职责给适当的员工5.对下属员工在审计程序和方法上进行指导和建议6.指导对审计人员进行有关审计程序，财务准则要求的培训7.定期或不定期地进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计8.控制、考核、纠正各部门偏离公司整体财务目标计划的行为9.协助外部审计工作的开展10.负责或参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动11.完成公司领导临时交办的工作二、审计工作流程三、货币资金审计流程存货审计流程五、收入审计流程六、成本审计流程七、利润审计流程第十税务管理一、税务专员岗位职责协助财务主管组织拟订企业整体税务计划负责公司纳税申报工作按时、准确编制会计报表及各种纳税申报表税务相关凭证的账务处理负责准备税务检查的相关资料及时了解掌握国家、地方的财税政策对拟投资项目的涉税事项进行评估合理进行税务筹划根据国家税收、财务政策对企业税务实际问题提出建议和可行性方案承办有关税务方面的其他事务二、纳税核算流程三、纳税申报流程。