第一章-理财规划基础讲解学习
理财规划-现金规划01
请为老师做出现金规划?
• 学习目标：
1、学会估算客户现金需求
2、能够编制客户现金流量表
• 知识要求：
1、现金规划需要考虑的因素
（1）对金融资产流动性的要求
①交易动机。个人或家庭通过现金及现金 等价物进行正常的交易活动。 ②谨慎动机或预防动机。个人或家庭成员 为应对可能发生的事故、失业、疾病等意外事 件而需要提前预留一定数量的现金及现金等价 物。
第一章 现金规划
现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进 行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资的 活动。现金规划中所指的现金等价物是指流动性 比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基 金等金融资产。
第一章 现金规划
1
第一节 客户现金需求分析
2
第二节 制定现金规划方案金等价物的机会成本
金融资产的流动性与收益率呈反向关系， 现金及现金等价物的流动性较强，其收益率相 对较低。
2、流动性比率
流动性比率是流动资产与月支出的比值，它 反映客户支出能力的强弱。资产流动性是指资产 在保持价值不受损失的前提下变现的能力。
流动性资产 流动性比率 每月支出
①存款利率
定期存款利率视期限长短而定。通常， 期限越长，利率越高。如果储户在存款到期前 要求提前支取，必须持存单和存款人的自身证 明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率 计付利息。
②到期支取的定期存款计息 到期支取的定期存款按约定期限和约定利 率计付利息。 案例：某客户在2007年1月8日存入一笔 12367.36元的一年期整存整取定期存款，假定 年利率为3.00%，一年后存款到期时，他从银 行取回的全部金额是多少？
第二节 制定现金规划方案
学习目标： 1、根据客户的需求状况和现金规划工具 的特点，选择适当的现金管理工具； 2、能够制定现金规划方案。
《个人理财》课件(定) 第一章 个人理财基础
• 理财与消费（支出）的关系 ➢ 相关的理财内容：合理的消费（支出）、跨时规划 ➢ 理财不强调节约，不追求牺牲当前消费，但强调合理消费。 ➢ 理财包括跨时规划：在当前消费与未来消费的效用上进行自由选择。 ➢ 对于特定个体的特定时点上，消费将影响理财。理财需要原始积累。 ➢ 可以说：理财的重心在于“开源”，而不在于“节流”。
• 范畴：为自己理财与为别人理财的统一：理财人生/人生理财。 • 概念：个人理财是指为了人生发展，而充分利用财务资源进行的财务规划活动
2021/8/2
。
（三）个人理财的定位
个人理财的定位
• 个人理财是动态的跨时财务规划活动：理一 生的财
• 个人理财是包含资产管理、负债管理、流动 性管理、税收管理、风险管理（包括保障管 理）和人生规划。
是否有适当的住房 是否购买了适当保险
是否有适当、稳 定的投资 是否享受社会保障 2021/8/2 是否有额外的养老
财务自由指个人或家
追求财务庭自由
的收入主要来源于主 动
投资而不是被动工 作。
表现为：投资收入 可
以完全覆盖个人或 家
庭的各项支出，个 人从
被迫工作中解放 出来， 已有财富成为
个人收支示意图
• 国家理财的主流观点：藏富于民，民富则国强。
儒家反对财政上的“聚敛”，认为“财聚则民散，财散则民聚”。 《论语·颜渊》 ：“百姓足，君孰与不足；百姓不足，君孰与足”。
法家则强调财政的财富聚集功能，强调国家机器的作用，“国富民贫”。
2021/8/2
（一）理财观的形成与
我国古代理财
发展
• 古代理财观的主要内涵：
个人理财步骤
建
收
分
制
理
个人理财第一章个人理财基础知识
161万元
出生到大学毕业，学费
44万元
假设从35岁开始准备，60岁退休后生活20 年，每月3000元（考虑通货膨胀因素）
113万元
510万元
奴役生活
无限增长的需求欲望
亚伯拉罕．马斯洛
当人的某一级的需求得 到最低限度满足后，才会 追求高一级的需求，依次 上升，成为个人前进的内 在动力。
马斯洛需求层次
• 第三篇: 操作篇 • 主要内容：
—第十一章 个人理财规划实务 —综合理财案例分析
第一章 个人理财概述
解决问题
▪ 为何投资？为何理财？ ▪ 何为投资？何为理财？ ▪ 如何投资？如何理财？
导课
个人理财
你不理财，财不理你！ 你不投资，财富尽失！
一、个人理财的必要性
持续增长的物价指数
通货膨胀对购买力的影响 （现在的10000元）
自我价值实现需求 尊重需求
求知 求美
社交需求
安全需求
生理需求
二、投资理财的意义
积累源源不意钱的积累 20岁靠双手勤劳赚钱 20到30岁努力存钱和赚钱 30岁以后努力让钱生钱 40岁以上是管好钱
▪ 有足够的耐心 ▪ 赚第二个1000万要比第一个100万要容易得
多
管理来之不易的资产
入不敷出的泰森 老无所养的白兰度 盲目求富的钟镇涛
黑龙江伊春的富 翁“丁百万”在 北京地铁推着儿 子行乞！
昔日身家2000万今朝拾荒卖废
七旬老太罗亚军“三八”节立志东山再起 “我整天因被逼债而东躲西藏！债主三天两 头往床上泼开水，不准人睡觉！这日子没法 过了！”她曾是市“三八”红旗手、先进企 业家、全国双拥模范、一等功臣杨柏林的母 亲，就在几年前，她还是拥有2000万身家的 亚新饮食娱乐城董事长，如今却到了拾荒卖 废的地步。在“三八”妇女节当天，这个名 叫罗亚军的七旬老太太在九龙坡黄桷坪的家 中收拾破烂，到收购站变卖。 回忆起大起 大落的人生，她感慨万千，老泪纵横……
个人理财规划简易课程
个人理财规划简易课程个人理财规划简易课程导语：在当今社会，个人理财越来越受到人们的关注。
个人理财的重要性不言而喻，它关系到我们的财务状况、家庭稳定甚至未来的幸福。
然而，很多人对理财知识的不了解导致他们的理财计划混乱、资金管理困难。
为了帮助大家更好地掌握个人理财的基本知识和技巧，下面为大家提供一份个人理财规划简易课程。
第一章：规划理财目标1.1 确认个人理财目标在理财的起点，我们需要明确自己的理财目标。
理财目标可以是短期的、中期的或是长期的。
例如，购买一辆新车，提前还清房贷，养老金的储备等等。
每个人的理财目标不同，根据自己的情况来设定并制定相应的计划。
1.2 设定可行目标理财目标不能过于理想化，应该是在可行范围内的目标。
通过分析收支和资产负债，计算出自己的可支配收入和支出，确定合理的理财目标并努力实现。
第二章：了解个人资产负债状况2.1 记录个人资产首先，我们需要清楚了解自己的资产状况。
资产包括现金、存款、股票、基金、房产、车辆等。
定期更新个人资产状况，了解自己的财务状况。
2.2 分析个人负债情况负债是指个人应付的债务，如房贷、车贷、信用卡债务等。
每月计算负债支出，确保债务不会超过可支配收入的一定比例。
2.3 控制负债风险债务会给个人经济带来一定风险。
在理财规划中，我们要根据自己的收入和资产状况，合理选择负债方式，并注意控制负债比例，避免财务风险的产生。
第三章：制定个人预算3.1 分析个人收入了解个人收入的来源和金额，包括工资、奖金、投资回报等。
根据个人的收入水平，合理规划及控制支出。
3.2 制定合理预算根据个人收入和理财目标，合理安排支出的比例和方式。
坚持按照预算进行支出，避免过度消费，把理财目标放在首位。
第四章：合理配置个人资产4.1 学习投资理财知识了解不同的投资渠道和方式，学习基本的投资理财知识。
可以通过阅读理财书籍、参加理财培训等方式提高自己的理财水平。
4.2 编制资产配置方案根据个人的理财目标和风险承受能力，制定资产配置方案。
个人理财规划基础知识培训课程
个人理财规划基础知识培训课程个人理财规划基础知识培训课程第一章：个人理财规划的重要性（200字）1.1 为什么个人理财规划对每个人都很重要？1.2 错误的个人理财决策可能带来的后果1.3 个人理财规划的目标和意义第二章：个人预算管理（300字）2.1 什么是个人预算？2.2 如何制定个人预算？2.3 如何执行个人预算？2.4 如何调整个人预算？第三章：消费理财（400字）3.1 控制消费欲望的重要性3.2 如何避免过度消费？3.3 消费决策时的注意事项3.4 如何管理好信用卡消费？第四章：投资理财（500字）4.1 投资理财的基本概念和原则4.2 如何进行风险评估？4.3 不同的投资产品和渠道介绍4.4 如何进行投资组合的分配？4.5 投资理财常见错误及避免方法第五章：房产金融（300字）5.1 房产投资的基本知识5.2 储蓄和贷款的选择5.3 如何进行房贷规划？5.4 房产金融税务规划第六章：保险规划（200字）6.1 保险的基本概念和种类6.2 为什么需要购买保险？6.3 如何选择适合自己的保险产品？6.4 如何进行保险精算？第七章：退休理财规划（300字）7.1 退休规划的意义和目标7.2 如何评估自己的退休资金需求？7.3 如何进行退休理财投资？7.4 如何进行退休资产保障？第八章：税务规划（200字）8.1 税收的基本概念和种类8.2 如何进行个人税务规划？8.3 如何避免税务风险？第九章：个人负债管理（200字）9.1 如何正确使用借贷工具？9.2 个人负债管理的基本原则和方法9.3 如何有效还清债务？第十章：个人综合理财规划案例分析（200字）10.1 综合应用个人理财规划知识的案例分析10.2 如何根据个人情况进行定制化理财规划？10.3 如何评估个人理财规划的效果？结语：个人理财规划的重要性和实践意义（100字）总结：通过本课程，学员将掌握个人理财规划的基本知识，学会合理制定预算，掌握消费理财和投资理财的技能，了解房产金融和保险规划等重要内容。
理财规划基础知识
理财规划基础知识1、财富的概念1995年，世界银行公布的财富概念中，包含了“自然资本”、“生产资本”、“人力资本”、“社会资本”四大组要素。
这是广义的财富的概念。
而具体到个人，我们所指的财富，无外乎两个意思：一方面是指财产，各种能给其所有者带来实际的价值利益的有形或无形的资金，资产。
有形资产是指所有者所持有的现金、债券、股票、基金、外汇、经济实体以及房产、车辆、贵重金属（黄金等）、文物、珠宝等。
而无形资产就是各种知识产权等无法用货币的尺度进行精确的评估的资产，如所有者掌握的专利技术、版权等。
另一方面是指本身不具备实际价值，但通过某些方式的运作，可以产生实际价值的东西。
如广泛的社交关系、被承认的荣誉、丰富的学识经验、良好的个人形象等，这些东西不能用具体的货币单位来衡量其价值，但实际上它也是财富的一部分，通过它可间接转化为普通意义上的钱财。
比如通过良好的个人形象，广泛的社交关系，可以促进、加快和完成某一项经济活动的进程，从而获得相应的报酬。
在这个过程里面，无形的东西（个人形象、社交关系）就被转化为有形的货币财产（相应的报酬）。
甚至从某种意义上来说，这些无形的东西可能比普通的财产更重要2、投资的概念投资是指牺牲或放弃现在可用于消费的价值以获取未来更大价值的一种经济活动。
简单的来说，投资也是一种支出，是一种可以在未来的某个时期获得总价值超出原有价值的经济活动。
我们现在要解释的是个人投资，或者说叫家庭投资。
投入一定的本金在未来能增值或获得收益的所有活动都可叫投资。
个人投资的种类有很多，股票债券的交易，房地产买卖等等，不一而足。
个人理财和投资的关系是：投资是个人理财活动的一部分，个人理财包括投资在内的多种形式和内容。
3、家庭理财的概念和目的家庭投资理财中，家庭是家庭财产的所有者。
以家庭为单位进行各种投资，使家庭财产有效的保值和增值，从而达成家庭的各种生活目标，就叫做家庭理财。
换言之，家庭理财就是确定阶段性的生活与投资目标，审视自己的资产分配状况及承受能力，根据专家的建议或自己的学习，调整资产配置与投资结构，及时了解资产状况及相关信息，通过有效控制风险，实现家庭资产收益的最大化。
第一章 个人理财概述 《个人理财》PPT课件
阶段三：家庭成长期
孩子出生到上大学：9～12年
该时期的特点：家庭成员不再增加，但年龄都在增加。家庭最大的开支是子女教育 费，医疗费。同时，随着子女的自理能力增强，父母精力充沛，又积累了一定的工 作经验和投资经验，投资能力大大增强 理财顺序：子女教育基金＞健康意外保险＞建立养老金＞资本增值＞特殊基金规划
主要内容
包括现金规划、储蓄规划、投资规划、 保险规划、税收规划、退休规划以及遗 产规划等内容
包括预算、筹资、投资、 控制、分析等
三、个人理财的作用
1
安排和管理现金流 以保证满足个人的 日常消费支出
2
通过投资行为保值 增值个人资产，积 累充分的财富以供 支配。
3
通过保险、年金等 财务手段达到保障 的目的，以转移风 险，应对突发事件 造成的财富损失。
第四节 个人理财的产生和发展
个人理财简史
国外个人理财的 产生和发展.
中国个人理财的 现状和发展
一、个人理财的起源及发展
1930
1969
1987
今
个人理财业务的萌芽阶段
❖ 个人理财理财萌芽于20世纪30年代的美国保险业，它是当 时保险推销员推销产品的一种手段。当时严重的经济危机 和股市大灾荒（ 1929年10月）给人们的未来生活带来巨 大的不确定性，保险的“社会稳定器”功能促使保险公司 的地位得到了空前的提高，同时大危机使人们开始萌生了 对个人生活的综合设计和资产运用设计方面的需求。在这 种背景下，一些保险推销员在推销保险商品的同时，也提 供一些生活规划和资产运用的咨询服务，这些保险营销员 被称为“经济理财员”，也就是个人理财的萌芽，尽管不 成熟但已显现出很强的生命力。
个人因素
年龄 婚姻情况
收入 性格爱好 亲朋好友
理财规划基础PPT课件
理性消费是境界
挣钱不花等于白搭 1一8年、的银等行待存终款于有了巨额回报：现在刘元生持有的5827.
1．活（期a存）款、3整存（整b）取定1期（存c款）、定4 活两便、零存整取、整存零取、存本取息、个人通知存款、定额定期。
个2．人所（得a）税的1适用（税b）率（3适（用c于）工资4 、薪金所得）
从3．这次（空a）难来1看，（４b）７名3乘客中３８人是男性。
• 结合我国经济发展实际，劳动和社会保障 部颁布了《理财规划师国家职业标准》， 将理财规划师职业作为正式职业，并为此 成立了国家职业技能鉴定专家委员会理财 规划师专业委员会。
理财基础知识内容
1
理财基础
2 财务与会计
3
宏观经济分析
4 金融学基础
5
税务基础
6
法律基础
7
理财计算
8 理财规划工作流程与工作要求
理财规划基础
优选理财规划基础
房子 汽油 猪肉 鸡蛋
更多的钱
•生财有大道 •理财是归途
中国社会调查事务所在京、津、沪、穗四地的 专项问卷调查显示，74％的被调查者对个人理财 服务感兴趣，41％的被调查者需要个人理财服务。
在上海，大多数市民认为“未经专家指导的自
•发理财方案有很大风险”，有87％的被访问市民
（二）理财的目标
财务自由 财务安全
财务安全衡量标准：
2
1
财务安全 是指个人或家庭对自
己的财务现状安全有充 分的信心，认为现有的 财富足以应对未来的财 务支出和其他生活目标 。
财务自由 是指个人和家庭的
收入主要来源于主 动投资而不是被动 工作。
财务安全与财务自由 货币 （p7)
T总收入
个人理财课程教案
个人理财课程教案第一章：个人理财基础1.1 教学目标了解个人理财的定义和重要性掌握个人理财的基本概念和原则理解不同阶段的个人理财重点1.2 教学内容个人理财的定义与重要性个人理财的基本概念（如收入、支出、储蓄等）个人理财的原则（如预算、储蓄、投资等）不同阶段的个人理财重点（如学生阶段、工作阶段、退休阶段等）1.3 教学活动引入话题：讨论个人理财的重要性讲解个人理财的基本概念和原则案例分析：分析不同阶段的个人理财重点小组讨论：分享个人理财经验和困惑1.4 教学评估课堂问答：检查学生对个人理财基础的理解小组讨论：评估学生对不同阶段个人理财重点的理解第二章：预算与支出管理2.1 教学目标理解预算的概念和重要性学会制定个人预算掌握控制支出和避免浪费的技巧2.2 教学内容预算的概念和重要性制定个人预算的方法和步骤控制支出和避免浪费的技巧2.3 教学活动讲解预算的概念和重要性指导学生制定个人预算案例分析：讨论如何控制支出和避免浪费小组活动：练习制定个人预算2.4 教学评估个人预算作品：评估学生制定预算的能力小组讨论：检查学生对控制支出和避免浪费技巧的理解第三章：储蓄与投资3.1 教学目标理解储蓄的概念和重要性学会制定储蓄计划掌握投资的基本知识和技巧3.2 教学内容储蓄的概念和重要性制定储蓄计划的方法和步骤投资的基本知识和技巧3.3 教学活动讲解储蓄的概念和重要性指导学生制定储蓄计划讲解投资的基本知识和技巧小组讨论：讨论投资的风险和回报3.4 教学评估个人储蓄计划作品：评估学生制定储蓄计划的能力小组讨论：检查学生对投资的基本知识和技巧的理解第四章：个人贷款与信用管理4.1 教学目标了解个人贷款的种类和特点学会选择合适的贷款产品掌握信用管理的原则和方法4.2 教学内容个人贷款的种类和特点选择合适贷款产品的考虑因素信用管理的原则和方法4.3 教学活动讲解个人贷款的种类和特点案例分析：讨论如何选择合适的贷款产品讲解信用管理的原则和方法小组讨论：分享个人信用管理的经验和教训4.4 教学评估小组讨论：评估学生对个人贷款种类和特点的理解个人信用管理计划作品：评估学生制定信用管理计划的能力第五章：保险规划5.1 教学目标理解保险的概念和重要性学会选择合适的保险产品掌握保险规划的基本原则5.2 教学内容保险的概念和重要性选择合适保险产品的考虑因素保险规划的基本原则5.3 教学活动讲解保险的概念和重要性案例分析：讨论如何选择合适的保险产品讲解保险规划的基本原则小组讨论：分享个人保险规划的经验和建议5.4 教学评估小组讨论：评估学生对保险的概念和重要性的理解个人保险规划作品：评估学生制定保险规划的能力第六章：退休规划6.1 教学目标理解退休规划的重要性和时机学会计算退休所需资金掌握退休规划的策略和工具6.2 教学内容退休规划的重要性和时机计算退休所需资金的方法退休规划的策略和工具（如401(k)、IRA、社会保障等）6.3 教学活动讲解退休规划的重要性和时机指导学生计算退休所需资金讲解退休规划的策略和工具小组讨论：讨论退休规划的实际案例6.4 教学评估个人退休规划作品：评估学生计算退休所需资金的能力小组讨论：检查学生对退休规划策略和工具的理解第七章：税务规划7.1 教学目标理解税务规划的概念和重要性学会计算所得税和增值税掌握税务规划的基本原则和策略7.2 教学内容税务规划的概念和重要性计算所得税和增值税的方法税务规划的基本原则和策略（如税收优惠、捐赠等）7.3 教学活动讲解税务规划的概念和重要性指导学生计算所得税和增值税讲解税务规划的基本原则和策略小组讨论：讨论税务规划的实际案例7.4 教学评估个人税务规划作品：评估学生计算所得税和增值税的能力小组讨论：检查学生对税务规划基本原则和策略的理解第八章：财产规划8.1 教学目标理解财产规划的概念和重要性学会评估和管理个人财产掌握财产规划的策略和工具8.2 教学内容财产规划的概念和重要性评估和管理个人财产的方法财产规划的策略和工具（如遗嘱、信托等）8.3 教学活动讲解财产规划的概念和重要性指导学生评估和管理个人财产讲解财产规划的策略和工具小组讨论：讨论财产规划的实际案例8.4 教学评估个人财产规划作品：评估学生评估和管理个人财产的能力小组讨论：检查学生对财产规划策略和工具的理解第九章：紧急基金与风险管理9.1 教学目标理解紧急基金的概念和重要性学会制定紧急基金计划掌握风险管理的基本概念和工具9.2 教学内容紧急基金的概念和重要性制定紧急基金计划的方法和步骤风险管理的基本概念和工具（如保险、风险规避等）9.3 教学活动讲解紧急基金的概念和重要性指导学生制定紧急基金计划讲解风险管理的基本概念和工具小组讨论：讨论风险管理的实际案例9.4 教学评估个人紧急基金计划作品：评估学生制定紧急基金计划的能力小组讨论：检查学生对风险管理基本概念和工具的理解第十章：综合理财规划10.1 教学目标理解综合理财规划的概念和重要性学会制定个人综合理财规划方案掌握理财规划的实施和跟踪方法10.2 教学内容综合理财规划的概念和重要性制定个人综合理财规划方案的方法和步骤理财规划的实施和跟踪方法10.3 教学活动讲解综合理财规划的概念和重要性指导学生制定个人综合理财规划方案讲解理财规划的实施和跟踪方法小组讨论：讨论综合理财规划的实际案例10.4 教学评估个人综合理财规划作品：评估学生制定个人综合理财规划方案的能力小组讨论：检查学生对理财规划实施和跟踪方法的理解重点和难点解析一、第一章：个人理财基础重点和难点解析：理解个人理财的定义和重要性，掌握个人理财的基本概念和原则，以及不同阶段的个人理财重点。
理财规划第1章-PPT精品文档80页
2019/11/25
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金融学院.张延良
第一节 理财规划概述
一、理财规划的含义
理财规划（Financial Planning）是指运用
科学的方法和特定的程序为客户制定切合
实际、具有可操作性的包括现金规划、消
费支出规划、教育规划、风险管理与保险
规划、税收筹划、投资规划、退休养老规
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金融学院.张延良
四、金融理财基本概念
（三）基尼系数
基尼系数是国际上用来综合考察居民内 部收入分配差异状况的一个重要分析指标， 由意大利经济学家于1922年提出。其经济 含义是：在全部居民收入中，用于进行不 平均分配的部分收入占总收入的百分比。 基尼系数最大为“1”，最小等于“0”。前者 表示居民之间的收入分配绝对不平均，后 者则表示居民之间的收入分配绝对平均。
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金融学院.张延良
主要内容
第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章
导论 理财规划工作流程和工作要求 家庭消费支出规划 教育规划 居住规划 投资规划 理财规划综合应用
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金融学院.张延良
第一章 导论
本章教学重点：生命周期理论与家庭模型； 理财规划的目标与原则；理财规划的内容 与流程；理财规划师的道德准则。
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金融学院.张延良
四、金融理财基本概念
⑵ 家庭理财与投资的联 系
家庭理财要运用各种 不同的金融工具，这些 金融工具中包含了投资 工具，所以说家庭理财 包括投资，但投资不完 全包括理财，即投资不 等于理财。如图所示。
个人理财规划概述(ppt61张)
复利现值：复利终值的逆运算。 • 例如：某人拟在4年后获得本利和6310元， 年利率6%，则现在应存入银行多少钱？ • P=F*P/F（6%，4）=5000
（四）终值与现值的应用
－－如果你现在投资10000元，年收益率为18%,30 年后你会成为百万富翁吗？ －－某项目预期现金流如下表
时期
现金流
个人理财规划
信息102 多
第一章 总论 • 理财是一种观念：吃不穷，穿不穷，算计 不到就受穷。
案例一、李嘉诚投资理财的秘诀 • 30岁后重理财。20－30岁是努 力赚钱和存钱的时候，30岁后 管钱(理财)比较重要。 • 要有耐心。如果一个人从现在 开始，每年存1.4万元，每年平 均收益率为20％，40年后他的 财富会变102810000元。 • 从小事做起。从现在开始，你 每月省下100元，每年得到12 ％的回报，60年后，你就是千 万富翁。
n F V P V ( 1 i )
n P V F V ( 1 i )
其中 (1 i ) n 简称为复利终值系数，记做 (F / P,i, n) (1 i ) n 简称为复利现值系数记做 (P / F, i, n) 例如：将10000元存入银行，年利率为5%，两年后 你将获得的本利和： F=10000*（1+5%）2=11025
案例二、巴菲特是怎么变成富人的
• 1930年8月30日，巴菲特出生于美 国奥马哈市。 • 1941，11岁的他投身股市，购买了 3000元股票。 • 1962年，巴菲特与合伙人开的公司 资本达到720万美元，其中有100万 是巴菲特的。 • 1965－1995年，巴菲特的公司股票 平均增长了26.77％，而同期道.琼 指数增长9％。 • 2006年巴菲特以440亿身价例世界 富人排行榜第二名。
第一章 理财规划与设计概述
是英国的理财规划职业资格， • （8）CLU（Chartered Life Underwriter）。CLU（特许人寿理财师）
是由美国人寿保险管理学会于1927年推出的。
• 2．简答题
• （1）什么是理财？如何理解这一概念的内涵？
• （2）什么是理财规划？理财规划的目标是什么？
• （3）美国理财规划业经历了哪几个发展阶段？
• （4）个人理财规划业务包括哪些具体内容？
• （5）理财规划的标准流程可以分为哪几个步骤？
• （6）国内外理财规划师职业资格认证主要有哪些？
第一章理财规划与设计概述
1.1.1理财与理财规划
• 1、理财的概念 • 广义的理财可以理解为“人生一个大的财
务计划”，它是在人生不同的生命周期阶 段，从财务的角度审视和安排我们的生活 方式。从这个角度来说，理财就是个人一 生的现金流量与风险管理。因此，可以将 理财理解为贯穿人一生的、对个人和家庭 资产最有效的保值、增值的一项系统工程。
• A．现金规划 D．投资规划
B．教育规划
C．税收规划
• （5）持续理财服务不包括（ ）。
• A．不定期的信息服务 的方案调整
B．不定期
• C．定期对理财方案进行评估 客户单位做收入调查
D．定期到
• （6）下列属于英国的理财规划职业资格的是（ ）。
• A．CLU C．CFP
B．CHFC D．IFA
2．我国理财规划师职业资格介绍
• （1）理财规划师国家职业资格认证（CHFP）。
•
2002年，国家职业鉴定中心组织有关专家制
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第一节 理财规划概述
❖ 马斯洛的需求层次理论
▪ 人们的需求可以从低到高分为：
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第一节 理财规划概述
❖ 理财规划的内涵
▪ 定义：根据客户财务与非财务状况，运用规范的方法，并遵 循一定程序，为客户制定切合实际、可操作的某一方面或一 系列相互协调的规划方案。
▪ 个人理财规划是基于生命周期的长期过程。个人理财规划师 努力达到终生的财务安全、自主、自由和自在的过程。个人 理财规划是一项综合服务，它由专业理财人员通过明确个人 客户的理财目标，分析客户的生活、财务状况，来帮助客户 制定出可行的理财方案。
1. 提高投资收益的稳定性 2. 养老金储备 3. 财产传承
1. 退休养老规划 2. 投资规划 3. 税收筹划 4. 现金规划 5. 财产传承规划
第二节 理财规划的内容、工具与流程
❖ 不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划
生命周期
退休期
家庭模型
老年家庭
理财需求
1. 保障财务安全 2. 遗嘱 3. 建立信托 4. 准备善后费用
▪ 财务自由：是指个人或家庭 的收入主要来源于主动投资 而不是被动工作。主要体现 在投资收入可以完全覆盖个 人或家庭发生的各项支出， 个人从被迫工作的压力中解 放出来。
▪ 实现财务自由是理财规划的 最终目标
财务安全和财务自由的关系
货 币
A
T总收入 I投资类收入
B
C支出 L工薪类收入
时间
8
第一节 理财规划概述
理财规划
1. 财产传承规划 2. 现金规划 3. 投资规划
第二节 理财规划的内容、工具与流程
❖ 理财规划的主要内容
财产分配与传承规划
现金规划 消费支出规划
退休养老规划
理财 目标
教育规划
风险管理与保险规划
税收筹划
投资规划
现金规划
货币市 场基金
现金 储蓄
信用卡
❖ 核心：建立紧急储备金 ❖ 紧急储备金的额度以维持三个
63%认为有必要在国家社会保障之 外再行购买商业保险
63% 52.9%
31.8%
36.3%
上海 北京 广州 城市
未雨绸缪， 为幸福人生保驾护航
20
税收筹划
❖ 《福布斯》发表的2007年数据显 示，中国继续是亚洲经济体中税 务最重的国家，全球排名第3， 税负痛苦指数是152。第一和第 二分别是法国和比利时，税负痛
理财规划基础
本章结构
理财规划概述
理
理财规划的内容、工具与流程
财
规
划
理财规划与理财规划职业
基
础
道德与职业道德
职业道德与操守
理财规划师职业道德准则 理财规划师执业纪律规范
违反职业道德规范的制裁措施
2
您是否有一系列的生活目标？
我要买房 我要买车 我要经常旅游 我要送子女出国留学 我希望有钱
……
第二节 理财规划的内容、工具与流程
❖ 生命周期理论 单身
家庭
退休
收
买房
入
\
经 毕业 济 压 力
养育子女 结婚
退休
经济压力 可支程
❖ 不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划
生命周期
单身期
家庭模型
理财需求
1. 租赁房屋 2. 满足日常支出 3. 偿还教育贷款 4. 储蓄 5. 小额投资积累经验
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第一节 理财规划概述
❖ 理财规划的内涵
▪ 定义要点
• 理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销 售
• 理财规划强调个性化 • 理财规划是一项长期规划，贯穿人的一生，而不是针对某一
阶段 • 理财规划通常由专业人士提供
6
第一节 理财规划概述
理财规划的目标
一、财务安全
▪ 财务安全：是指个人或家庭 对自己的财务现状有充分的 信心，认为现有的财富足以 应对未来的财务支出和其他 生活目标的实现，不会出现 大的财务危机。
第二节 理财规划的内容、工具与流程
❖ 不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划
生命周期
家庭与事 业成长期
退休前期
家庭模型
中年家庭
理财需求
理财规划
1. 购买房屋、汽车 2. 子女教育费用 3. 增加收入 4. 风险保障 5. 储蓄和投资 6. 养老金储备
1. 子女教育规划 2. 风险管理规划 3. 投资规划 4. 退休养老规划 5. 现金规划 6. 税收筹划
:98.09%背有房贷的人，心理上会产生焦虑 情绪
均匀地享受一生的财富
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教育规划
➢负担比 = 教育支出/家庭收入 ➢如一年大学教育支出为2.5万，家庭收入为5万 ➢负担比 = 2.5/5 = 50% ➢指标：负担比高于30%，即应早日进行子女教 育规划 （存款吗？）
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风险管理与保险规划
北京、上海、广州城市居民：
▪ 保障财务安全是个人理财规 划要解决的首要问题
❖ 财务安全的内容：
▪ 是否有稳定、充足的收入 ▪ 个人是否有发展的潜力 ▪ 是否有充足的现金准备 ▪ 是否有适当的住房 ▪ 是否购买了适当的财产和人
身保险 ▪ 是否享受社会保障 ▪ 是否有额外的养老保障计划
7
第一节 理财规划概述
理财规划的目标
二、财务自由
月至六个月的日常生活的支出 为限度
质押贷款
典当
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消费支出规划
❖ 消费支出规划：基于一定的财务资源下，对 家庭消费水平和消费结构进行规划，以达到 适度消费、稳步提高生活质量的目标。
❖ 54％：月供占收入20％~50％ ❖ 32%：月供占收入50%上——“房奴” ❖ 竞报与某网联合进行的一项调查显示
苦指数是166.8和156.4。
❖ 2008、2009年全球税负痛苦指数 排行榜，中国内地紧随法国之后 ，位居全球第二。
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投资规划
那时的股歌 2007年 “死了都不卖，不给我翻倍不痛快；死了都不卖，不涨到心慌不
理财规划
1. 现金规划 2. 消费支出规划 3. 投资规划
家庭与事 业形成期
青年家庭
1. 购买房屋 2. 子女出生和养育 3. 建立应急基金 4. 增加收入 5. 风险保障 6. 储蓄和投资 7. 建立退休资金
1. 消费支出规划 2. 现金规划 3. 风险管理规划 4. 投资规划 5. 税收筹划 6. 子女教育规划 7. 退休养老规划
❖ 理财规划的具体目标
理财 目标
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第一节 理财规划概述
❖ 理财规划的原则
① 日常生活覆盖储备 ② 意外现金储备 ③ 家族支援现金储备
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第二节 理财规划的内容、工具与流程
生命周期理论
人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青 年、中年、老年六个时期。青年期、中年期和 老年期则是进行理财规划的三个重要时期。 将理财规划的重要时期进一步细分：单身期、 家庭与事业形成期、家庭与事业成长期、退休 前期和退休期。