久其企业报表决算软件培训手册

四、财务决算系统操作指南

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单位数据录入 封面代码信息录入完毕，可进行报表数据 的填写，依次选择报表进行填写 绿色单元格为自动运算单元格（根据其他 指标自动运算获得），不能输入数据 注意数据保存
四、财务决算系统操作指南

数据审核 为确保收集数据的质量，系统提供对单位 数据的正确性、完整性、合理性进行检查 的功能，审核模块就主要用于实现这部分 功能。下级单位在上报数据之前必须进行 审核。
四、财务决算系统操作指南
填报重点：表内审核和表间审核 表内审核：指某一张报表内填报项目数据的合理 性、一致性、逻辑性。 例如：资产负债表中资产总额与负债及所有者权 益总额相等体现了报表的合理性。 利润表中营业收入等于主营业务收入和其他 业务收入之和则体现了报表的逻辑性。 表间审核 资产减值准备情况表的固定资产减值准备期初 金额和期末金额等于资产负债表中固定资产减值准 备的年初数和年末数则体现了报表的逻辑性和一致 性。
天健会计师事务所北京总 部审计部 魏安林2011.01.18
培训提纲


一、久其报表决算软件概况 二、久其系统安装和启动 三、久其系统功能介绍 四、财务决算报表系统操作指南
一、久其报表决算软件概况


久其报表决算软件主要包括行政事业单位、 外商投资企业、国有企业财务决算报表处 理软件。 久其网报处理平台——网络填报 软件更新、改善——每年根据最新国家政 策文件修改，完善功能
四、财务决算系统操作指南

专项情况表：是企业向国资委报送的年度财务决 算报告的重要组成部分，是对国资委监管工作需 要的信息单独进行专项说明。包括：委托理财业 务、期货、基金、股票、对外借款、非主业投资、 委托贷款、长期应付款、建造合同等9张报表
四、财务决算系统操作指南


附报文档：包括会计报表附注、财务情况说明 书、财务决算专项说明、中介机构审计报告、 管理建议书、审计情况说明书等需要企业上报 的电子文档。 分析模板：年度财务决算基本情况的分析结果。



久其企业财务决算处理软件 1、企业报表处理软件 单机版 光盘安装 2、久其财务信息网报平台 网络报送 方便快捷 3、两者表格内容、填报方法一致
二、久其系统软件安装与启动



1、单机版软件 久其光盘安装 安装简单、使用方便 2、久其网报平台 企业协助——授权 网络——信息系统



4、数据录入步骤 首先进行封面代码的填写； 选择报表，进行数据填写； 数据的审核与运算，保存数据； 我们还可以进行附报文档的添加、删除操 作。 报表的打印
四、财务决算系统操作指南


录入操作： 选择【录入/数据录入】进入数据录入界面， 界面上部为功能菜单和快捷按钮，左侧显示单 位目录（单位列表和树形结构），右侧为数据 填录区。 添加单位 单击“新增”按钮或选择【数据/新增】菜单， 界面右侧显示单位信息（即封面代码）的填写 窗口，填写单位封面代码，保存后将自动在单 位列表中增加该户单位。

主附表：是反映企业主要财务状况、经营 成果以及现金流量等情况的报表，包括资 产负债表、利润表、现金流量表、所有者 权益变动表、国有资产变动表、应上交应 弥补款项表、资产减值准备情况表、基本 情况表8张报表。
四、财务决算系统操作指南

财务情况表：共25张报表，是反映企业生产经营 基本情况和重要财务事项的报表，主要包括应收 款项情况表、存货情况表、固定资产投资情况表、 对外长期投资情况表、投资及风险业务情况表、 带息负债表、人工成本表、利润分配表等25张表
四、财务决算系统操作指南






数据审核——公式审核 功能： 根据设定好的审核公式来检验报表中数据的正确性与合理性。 按钮使用说明： 全选：选择当前任务下的所有报表或报表中的所有审核公式； 全清：取消选择； 选择“显示详细错误信息”和“提示出错现场数据”，审核结 果中显示详细的出错信息； 通过选择“逻辑性审核”、“核实性审核”、“合理性审核” 复选框，选择参与审核的审核类型，默认只进行逻辑性和核实 性审核。

可以建立关联任务——年度间分析
四、财务决算系统操作指南


3、数据录入 完成报表数据的录入、审核、打印及单位 数据的管理工作。 单位数据应包括封面代码（即单位信息） 和报表数据，一户单位对应一个封面和一 套报表，在填写报表数据之前，首先要录 入报表的封面信息。
四、财务决算系统操作指南

三、久其软件功能介绍



财务决算报表 国有资产统计表 国有资产保值增值表 境外子企业财务决算报表 企业年度工作报告
四、财务决算系统操作指南



1、财务决算系统功能 财务决算 财务分析 数据检查——内置表内公式及表间公式 逻辑性、合理性检查 数据汇总
四、财务决算系统操作指南
四、财务决算系统操作指南



单位管理 单击数据录入界面的按钮，进入单位选择窗口， 可选择要查看的单位，并对所有单位进行管理 在单位列表上的编辑框中输入要查找的单位名 称，单位列表中光标可快速定位到该单位上 调整单位排列顺序：在单位树形结构窗口，选 择单位使用鼠标拖动可调整单位顺序，同一节 点下的单位可以通过鼠标拖拽交换顺序，两个 汇总单位节点也可以交换顺序

2、财务决算报表系统主要内容 报表封面 主附表 财务情况表 行业补充表 会计附注 专项情况表 附报文档 分析模板
四、财务决算系统操作指南



3、填报顺序 封面—主附表—财务情况表—行业补充 表—会计附注—专项情况表—附报文档 封面内容 单位基本情况
四、财务决算系统操作指南
四、财务决算系统操作指南



行业补充表：行业特殊指标反映，企业不同填报 内容不同 共18张报表，主要内容是指填报企业所处行业各 种指标的详细填报 具体填报具体分析
四、财务决算系统操作指南


会计附注：主要反映各报表项目的明细、无法在 报表中反映的内容 共95张表 便于财务报表使用者理解会计报表的内容 包括：如交易性金融资产、应付职工薪酬、应缴 税费、一年内到期的非流动负债、现金流量附表 等报表