项目虚拟股份制试点实施方案

项目虚拟股份制试点实

施方案

-CAL-FENGHAI-(2020YEAR-YICAI)_JINGBIAN

项目虚拟股份制试点实施方案

根据*****“关于开展项目股份制试点工作的意见”安排，我公司拟在****项目部进行虚拟股份制试点（以下简称试点工作），为此，特制订本实施方案，以指导试点工作的开展，为以后全面推行项目虚拟股份制运作管理积累经验。

一、总则

本实施方案所称的项目虚拟股份制，是指通过虚拟股权来确立参与项目施工人员的责、权、利并使之对等，以股份制理论同股同权同利的股权分配原则，实现让项目所有施工人员在认真履行其职责和权利的基础上，参与施工项目超额利润分配的一种施工项目管理激励制度。

本激励制度的出发点和落脚点在于，通过虚拟股权设置的岗位责、权、利对应机制，促使广大参建人员增强履行岗位职责的责任感，调动其创新、挖潜和积极性和主动性，努力创造增量价值，实现项目超额利润，用其拥有的虚拟股份分离项目超额利润成果或承担项目“亏损”责任（“亏损”指项目净利润不足上交集团公司管理费的额度，下同）。

1、项目施工人员的虚拟股权

是指参与项目施工人员的岗位不同、贡献大小折算的个人股份。虚拟股份的虚拟性表现在，它不需要职工个人实际出资，只是根据工作岗位和绩效进行分配；它只有收益权而没有所有权，即不

代表职工对公司资产的拥有，不能以此换取公司的资产，而且只在本项目中有效。

2、虚拟股权中各岗位职责、权利的体现

虚拟股权中各岗位职责、权利的体现，主要通过依据岗位不同而设置的基本股来体现，即基本股是以各岗位承担职责和赋予权利的不同来确定，从而体现相应虚拟股权所承担的职责和其应有的权利，实现各岗位责、权、利的对等统一。

3、职工个人参与项目利润分配的方式

是用施工项目所获利润（项目审定结算值减去费用、税金后的余额），扣除应上交集团公司管理费后超额利润（或“亏损”）的一部分，除以虚拟股份总额，计算出每个虚拟股份的收益（或“亏损”），乘以职工个人所分配的虚拟股份数量确定其收益（或“亏损”）总额。

4、项目董事会与项目监事会

为配备项目部内部的的权利、监督机构和实现权利制衡，按股份运作模式，设置本项目的“项目董事会与项目监事会”。

项目董事会由5人组成，二级项目部由项目经理、项目副经理、项目总工和两名职工代表组成；三级项目部由二级班子成员选派1人、项目经理、项目总工和两名职工代表组成。职工代表经项目部全体员工选举产生。项目董事会设董事长一人，由项目经理担任。项目董事会的职权为：

（1）对绩效股的扣罚做出决定；

（2）对激励股的奖励作出决定；

（3）对剩余机动股的使用做出决定；

（4）对各类股权考虑获取时间因素的折算做出决定。

项目监事会由3人组成，二级项目部由集团公司审计处、财务处（或授权本部门人员）和基层工会主席组成，三级项目部由集团公司审计处、财务处（或授权本部门人员）和工会组长组成。项目监事会设监事主席1人，由审计处负责人担任。项目监事会的职权为：

（1）监督、审查项目财务情况，审定项目经营效益；

（2）监督项目贯彻执行有关法律法规、规范、集团公司规章制度情况；

（3）监督“董事”执行职务行为，对其违法、违纪和有损职工利益的行为进行纠正。

5、招股说明书

项目部在项目规划书评审批准之后，根据对项目的全面分析，编制“招股说明书”，全面说明本项目管理运作的预期效益点和风险所在，按本办法中虚拟股权折算方法进行股权折算，计算出每股收益（或“亏损”），告知全体项目参建人员，由其自主确定是拥有或放弃虚拟股权。

6、虚拟股权申请制度

虚拟股权采取申请制度，按本办法中虚拟股权折算方法折算的各岗位基本股和绩效股，仅作为本岗位股权申请的最高限额，各岗

位人员拟拥有多少由其自主决定，提出书面申请。申请必须在7个工作日内提出，具体起始时间在项目开始时确定，新增人员（包括调入和转正定岗）在确定岗位后7个工作日内提出。申请必须明确申请股权数量和放弃股权数量，这些数量一旦确定，在项目实施的整个过程中不再调整。

未申请基本股和绩效股的，不影响激励股权的获取，在工作中确有突出贡献，经项目董事会研究同意，可奖励其激励股。

7、试点工作管理流程

实行项目股份制运作管理的项目，仍按集团公司现行项目管理流程进行。即在工程项目中标后，在项目规划书评审的基础上，与项目部签订《项目管理目标责任书》，规定项目部上交管理费的比例和超额利润用于实际股权激励的比例及各项管理责任。

8、试点工作组织机构及职责

为加强对试点工作的组织与领导，确保试点工作取得切实成效，集团公司成立项目虚拟股份制试点工作领导小组（以下简称领导小组），其成员组成为：

组长：

副组长：

组员：

领导小组下设办公室，办公室设在XX办，负责项目虚拟股份制试点的方案制定、文件起草、相关事项协调等工作。

集团公司相关部门在项目虚拟股份制试点工作中，主要是在其职责范围内，对试点工作给予支持与保障，具体工作为：（1）审计处、经营处：负责项目利润的测算，提出项目创收增效、节约挖潜的努力方向，提交领导小组据以确定上交利润基数，预测项目可实现的超额利润；负责项目实施过程中及项目完工、竣工全过程的效益审计，为股利发放提供依据。

（2）人力资源处：负责核准项目部人员岗位设置；负责核定项目部岗位职责。

（3）财务处：负责确定项目成本关门时限，查实并列明初考核阶段未进成本明细；负责项目交风险抵押金的管理与使用，认真贯彻落实相关法律法规和税务政策，管好用好风险抵押金。

（4）工程管理处、安全管理处、设备材料处负责项目实施过程中的监督与检查。