古井贡酒2020年三季度财务指标报告
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三、偿债能力分析
项目名称
偿债能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
1.82 1.36 135.61 39.37
2.17 1.56 -31.6 31.74
2.46 1.83 -8.73 32.36
2020年三季度流动比率为2.46，与2019年三季度的2.17相比有所增 长，增长了0.29。2020年三季度流动比率比2019年三季度提高的主要原因 是：2020年三季度流动资产为1,148,532.98万元，与2019年三季度的 873,848.88万元相比有较大增长，增长31.43%。2020年三季度流动负债 为466,072.62万元，与2019年三季度的403,116.34万元相比有较大增长， 增长15.62%。流动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率 提高。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
古井贡酒2020年三季度总资产周转次数为0.68次，比2019年三季度周 转速度加快，周转天数从539.07天缩短到528.84天。企业在资产规模增长 的同时，营业收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张， 总资产周转速度有较大幅度的提高。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
2020年三季度 59.74 26.47 36.76
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
总资产报酬率 净资产收益率
16.9 20.21
19.58 22.36
16.53 20.77
古井贡酒2020年三季度的营业利润率为26.47%，总资产报酬率为 16.53%，净资产收益率为20.77%，成本费用利润率为36.76%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为1,439,906.56万元，经营资产的收益率 为18.75%，而对外投资的收益率为-1.00%。
221,476.74
- 66,981.82 - 65,673.36 - 2,866.54 - 1,308.45
11.91 254,980
34.72 68,993.73
34.44 67,482.38
-21.47
-2.27
50.89 1,511.35
15.13
3 2.75 -100.08 15.51
2020年三季度利润总额为68,993.73万元，与2019年三季度的 66,981.82万元相比有所增长，增长3.00%。利润总额主要来自于内部经营 业务，企业盈利基础比较可靠。
7.01 17,201.45
-0.93 -7,090.9
-
Hale Waihona Puke 0100.0024.48 15.78 29.37
6.75 -2.78
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度 64.03
2019年三季度 59.86
24.68
29.65
32.67
41.97
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
197,901.57 44,965.68 26,225.98 65,534.56 15,100.78 369.34 0
100.00 221,476.74
22.72 54,949.5
13.25 33,948.34
33.11 57,218.66
7.63 15,516.33
0.19 -2,054.89
-
0
100.00 254,980
24.81 62,415.22
15.33 40,246.81
25.84 74,892.33
营运能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
434.81 0.97
402.92 1.25
29.28
62.17
435.78
404.17
2020年三季度 425.95 1.6 63.67 427.56
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
古井贡酒2020年三季度营业周期为427.56天，2019年三季度为 404.17天，2020年三季度比2019年三季度延长23.39天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用增加，营运能力下降。
五、发展能力分析 从这三季度来看，古井贡酒的营业收入持续快速增长。2020年三季度 营业收入为254,980万元，比2019年三季度增长15.13%，这一增长速度是 在2019年三季度取得了较大幅度增长的基础上取得的。说明营业收入的增 长是有基础的。
本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度
2019年三季度
539.12 77.89
539.07 67.36
362.72 406.5
355.1 342
2020年三季度 528.84 58.59 405.4 363.89
2020年三季度营业利润为67,482.38万元，与2019年三季度的 65,673.36万元相比有所增长，增长2.75%。以下项目的变动使营业利润增 加：资产减值损失增加1,268.43万元，财务费用减少5,036.01万元，共计 增加6,304.44万元；以下项目的变动使营业利润减少：公允价值变动收益 减少438.01万元，投资收益减少2,868.81万元，销售费用增加17,673.67 万元，营业成本增加7,465.72万元，营业税金及附加增加6,298.47万元， 管理费用增加1,685.12万元，共计减少36,429.79万元。各项科目变化引起 营业利润增加1,809.02万元。
古井贡酒2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
197,901.57 49,717.68 48,850.52 3,650.04 867.16
项目名称
偿债能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
1.82 1.36 135.61 39.37
2.17 1.56 -31.6 31.74
2.46 1.83 -8.73 32.36
2020年三季度流动比率为2.46，与2019年三季度的2.17相比有所增 长，增长了0.29。2020年三季度流动比率比2019年三季度提高的主要原因 是：2020年三季度流动资产为1,148,532.98万元，与2019年三季度的 873,848.88万元相比有较大增长，增长31.43%。2020年三季度流动负债 为466,072.62万元，与2019年三季度的403,116.34万元相比有较大增长， 增长15.62%。流动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率 提高。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
古井贡酒2020年三季度总资产周转次数为0.68次，比2019年三季度周 转速度加快，周转天数从539.07天缩短到528.84天。企业在资产规模增长 的同时，营业收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张， 总资产周转速度有较大幅度的提高。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
2020年三季度 59.74 26.47 36.76
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
总资产报酬率 净资产收益率
16.9 20.21
19.58 22.36
16.53 20.77
古井贡酒2020年三季度的营业利润率为26.47%，总资产报酬率为 16.53%，净资产收益率为20.77%，成本费用利润率为36.76%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为1,439,906.56万元，经营资产的收益率 为18.75%，而对外投资的收益率为-1.00%。
221,476.74
- 66,981.82 - 65,673.36 - 2,866.54 - 1,308.45
11.91 254,980
34.72 68,993.73
34.44 67,482.38
-21.47
-2.27
50.89 1,511.35
15.13
3 2.75 -100.08 15.51
2020年三季度利润总额为68,993.73万元，与2019年三季度的 66,981.82万元相比有所增长，增长3.00%。利润总额主要来自于内部经营 业务，企业盈利基础比较可靠。
7.01 17,201.45
-0.93 -7,090.9
-
Hale Waihona Puke 0100.0024.48 15.78 29.37
6.75 -2.78
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度 64.03
2019年三季度 59.86
24.68
29.65
32.67
41.97
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
197,901.57 44,965.68 26,225.98 65,534.56 15,100.78 369.34 0
100.00 221,476.74
22.72 54,949.5
13.25 33,948.34
33.11 57,218.66
7.63 15,516.33
0.19 -2,054.89
-
0
100.00 254,980
24.81 62,415.22
15.33 40,246.81
25.84 74,892.33
营运能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
434.81 0.97
402.92 1.25
29.28
62.17
435.78
404.17
2020年三季度 425.95 1.6 63.67 427.56
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
古井贡酒2020年三季度营业周期为427.56天，2019年三季度为 404.17天，2020年三季度比2019年三季度延长23.39天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用增加，营运能力下降。
五、发展能力分析 从这三季度来看，古井贡酒的营业收入持续快速增长。2020年三季度 营业收入为254,980万元，比2019年三季度增长15.13%，这一增长速度是 在2019年三季度取得了较大幅度增长的基础上取得的。说明营业收入的增 长是有基础的。
本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度
2019年三季度
539.12 77.89
539.07 67.36
362.72 406.5
355.1 342
2020年三季度 528.84 58.59 405.4 363.89
2020年三季度营业利润为67,482.38万元，与2019年三季度的 65,673.36万元相比有所增长，增长2.75%。以下项目的变动使营业利润增 加：资产减值损失增加1,268.43万元，财务费用减少5,036.01万元，共计 增加6,304.44万元；以下项目的变动使营业利润减少：公允价值变动收益 减少438.01万元，投资收益减少2,868.81万元，销售费用增加17,673.67 万元，营业成本增加7,465.72万元，营业税金及附加增加6,298.47万元， 管理费用增加1,685.12万元，共计减少36,429.79万元。各项科目变化引起 营业利润增加1,809.02万元。
古井贡酒2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
197,901.57 49,717.68 48,850.52 3,650.04 867.16