银行反洗钱案例介绍29页PPT
合集下载
绿色简约银行反洗钱PPT模板课件
影响政府的声誉，威胁社会的稳定和安全。
洗钱是一种犯罪活动，通常与贩 毒、贪污、贿赂等违法犯罪行为 联系在一起。
01
同时，大量洗钱活动的存在， 使得一国潜在的和现实的犯罪 因素增多，威胁该国社会的稳 定和安全。
03
02
洗钱活动在一国的大量存在，不仅 说明该国在管理体制上存在种种漏 洞，而且还说明该国政府机构对犯 罪活动的追查打击行动不力。
通过投资办产业的方式
包括：成立匿名公司，隐瞒公司的真实所有人；向现金密集 行业投资；利用假财务公司、律师事务所等机构进行洗钱。
洗钱的方式
The user can demonstrate on a projector or computer
其他洗钱方式。包括：走私；利用“地下钱庄”和民间借贷转 移犯罪所得。通过商品交易活动。洗钱者可能会因受到现金交 易报告制度的严格限制，在短期内无法方便地将现金转变为银 行存款，但大量持有现金对犯罪组织来说是极其危险的。为了 达到尽快改变犯罪收入的现金形态的目的，购置贵金属、古玩 以及珍贵艺术品，也是洗钱者选择的一种方式。
大额可疑交易
The user can demonstrate on a projector or computer
金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告下列大额交易：
单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或
者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现
金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、
现金票据解付及其他形式的现金收支。
某银行某支行会计营业部储蓄专柜接待了一男一女两位年轻客户， 为其办理240万元巨额现金存款业务。经办员经过清点汇总后，发现 实际现金额仅为230万元，比客户声称的金额短缺10万元，双方由 此发生争执。经客户调看现场监控录像后，最后确认存款现金为 230万元。办理存款时，经办员要求客户出示身份证，客户却称未携 带个人身份证，是受别人委托前来存款的。在出示了委托存款人吴 文道的身份证(系辽宁省)后，经办员为其办理了全部存款手续，并预 留了对方手机号码。
洗钱是一种犯罪活动，通常与贩 毒、贪污、贿赂等违法犯罪行为 联系在一起。
01
同时，大量洗钱活动的存在， 使得一国潜在的和现实的犯罪 因素增多，威胁该国社会的稳 定和安全。
03
02
洗钱活动在一国的大量存在，不仅 说明该国在管理体制上存在种种漏 洞，而且还说明该国政府机构对犯 罪活动的追查打击行动不力。
通过投资办产业的方式
包括：成立匿名公司，隐瞒公司的真实所有人；向现金密集 行业投资；利用假财务公司、律师事务所等机构进行洗钱。
洗钱的方式
The user can demonstrate on a projector or computer
其他洗钱方式。包括：走私；利用“地下钱庄”和民间借贷转 移犯罪所得。通过商品交易活动。洗钱者可能会因受到现金交 易报告制度的严格限制，在短期内无法方便地将现金转变为银 行存款，但大量持有现金对犯罪组织来说是极其危险的。为了 达到尽快改变犯罪收入的现金形态的目的，购置贵金属、古玩 以及珍贵艺术品，也是洗钱者选择的一种方式。
大额可疑交易
The user can demonstrate on a projector or computer
金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告下列大额交易：
单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或
者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现
金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、
现金票据解付及其他形式的现金收支。
某银行某支行会计营业部储蓄专柜接待了一男一女两位年轻客户， 为其办理240万元巨额现金存款业务。经办员经过清点汇总后，发现 实际现金额仅为230万元，比客户声称的金额短缺10万元，双方由 此发生争执。经客户调看现场监控录像后，最后确认存款现金为 230万元。办理存款时，经办员要求客户出示身份证，客户却称未携 带个人身份证，是受别人委托前来存款的。在出示了委托存款人吴 文道的身份证(系辽宁省)后，经办员为其办理了全部存款手续，并预 留了对方手机号码。
《反洗钱知识讲座》PPT课件
对私：单笔或者当日累计人民币200万元以上或者 外币等值20万美元以上 n 跨境交易
精选课件
24
六、《金融机构机构大额和可 疑交易报告管理办法》
报告标准（续）
➢ 可疑交易的标准
n 短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与 客户身份、财务状况、经营业务明显不符。
n 短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近 大额交易标准。
精选课件
18
金融机构反洗钱义务
建立客户身份资料和交易信息保存制度
客户身份资料和交易信息保存制度是指金融机构依法采 取必要措施将客户身份资料交易信息保存一定期限
建立大额交易和可疑交易报告制度
大额交易和可疑交易报告制度是反洗钱制度的核心内容 对于发现和甄别与违法犯罪活动有关的交易线索有重要
作用。 开展反洗钱宣传培训
精选课件
5
（三）洗钱的特征
独立的刑事犯罪 洗钱方式和手段的多样化 洗钱的专业化 洗钱过程的复杂性 洗钱对象的特定性 洗钱的目的在于为非法资金或财产批上
合法外衣
精选课件
6
(四）洗钱的基本过程
处置阶段:亦称放置阶段。是指将犯罪收入投入 到清洗系统的过程。是洗钱的第一阶段。
离析阶段：也叫培植阶段，主要是通过用复杂 多层的金融交易，将非法收益及其来源分开， 以掩盖查帐线索和罪犯身份。
罪活动 3、建立了支付交易报告制度 4、参加了反洗钱的部际协调工作
精选课件
13
（二）反洗钱工作开展情况 （续）
5、加强了反洗钱国际合作，认真履行反洗 钱国际义务
精选课件
14
四、金融机构反洗钱义务
建立反洗钱内控制度 ➢ 金融机构应根据自身的业务特点和面临风险的
精选课件
24
六、《金融机构机构大额和可 疑交易报告管理办法》
报告标准（续）
➢ 可疑交易的标准
n 短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与 客户身份、财务状况、经营业务明显不符。
n 短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近 大额交易标准。
精选课件
18
金融机构反洗钱义务
建立客户身份资料和交易信息保存制度
客户身份资料和交易信息保存制度是指金融机构依法采 取必要措施将客户身份资料交易信息保存一定期限
建立大额交易和可疑交易报告制度
大额交易和可疑交易报告制度是反洗钱制度的核心内容 对于发现和甄别与违法犯罪活动有关的交易线索有重要
作用。 开展反洗钱宣传培训
精选课件
5
（三）洗钱的特征
独立的刑事犯罪 洗钱方式和手段的多样化 洗钱的专业化 洗钱过程的复杂性 洗钱对象的特定性 洗钱的目的在于为非法资金或财产批上
合法外衣
精选课件
6
(四）洗钱的基本过程
处置阶段:亦称放置阶段。是指将犯罪收入投入 到清洗系统的过程。是洗钱的第一阶段。
离析阶段：也叫培植阶段，主要是通过用复杂 多层的金融交易，将非法收益及其来源分开， 以掩盖查帐线索和罪犯身份。
罪活动 3、建立了支付交易报告制度 4、参加了反洗钱的部际协调工作
精选课件
13
（二）反洗钱工作开展情况 （续）
5、加强了反洗钱国际合作，认真履行反洗 钱国际义务
精选课件
14
四、金融机构反洗钱义务
建立反洗钱内控制度 ➢ 金融机构应根据自身的业务特点和面临风险的
反洗钱培训ppt课件
❖ 2000年9月14日，经最高人民法院核准，成克杰因受贿罪被 执行死刑。
22
3、最传统的洗钱案--盗版洗钱案
❖ 2002年3月，某银行向警方报告一可疑交易信息，这家银行 发现一个新客户经常性地收取来自全国各地的个人汇款，资 金交易量非常大。经调查，这是一家书店，外地的汇款主要 是用来买书的，但这家书店只有一个店员，一个兼职会计， 真正的法定代表人始终没有出现过。这家书店的用途就是洗 钱。他们雇佣了大量的人员从各地分批将现金存入银行，然 后书店亿买书的名义将钱汇集起来，再以营业收入的名义向 税务机关申报缴纳税款，这样非法的收入及清洗成合法的了。
洗钱行为或承担刑事责任或承担行政责任
洗钱犯罪承担刑事责任
19
10、洗钱的法律责任（2/2）
关于洗钱犯罪的法律规定： 我国《刑法》第191条规定：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪 污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源 和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者 拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有 期徒刑，并处洗钱数额百分之二十以下罚金：
21
2、涉及职位最高的受贿案--成克杰洗钱案
❖ 原全国人大常委会副委员长成克杰在人广西自治区主席时， 利用职权与情妇李平受贿4109万余元。为掩饰犯罪所得，他 们将赃款交给港商张静海，张再帮助其转款，为此李平付给 张1150万元，其余款项按照成、李事先约定，存入李平境外 银行账户。另外，为洗钱需要，成克杰以李平名义子香港注 册了一家皮包公司，该公司什么业务不做，但还是请会计师 做虚假账目，缴纳25%左右的企业所得税和40%的个人所得 税，以伪造经营活动，使贪污受贿所得合法化。
22
3、最传统的洗钱案--盗版洗钱案
❖ 2002年3月，某银行向警方报告一可疑交易信息，这家银行 发现一个新客户经常性地收取来自全国各地的个人汇款，资 金交易量非常大。经调查，这是一家书店，外地的汇款主要 是用来买书的，但这家书店只有一个店员，一个兼职会计， 真正的法定代表人始终没有出现过。这家书店的用途就是洗 钱。他们雇佣了大量的人员从各地分批将现金存入银行，然 后书店亿买书的名义将钱汇集起来，再以营业收入的名义向 税务机关申报缴纳税款，这样非法的收入及清洗成合法的了。
洗钱行为或承担刑事责任或承担行政责任
洗钱犯罪承担刑事责任
19
10、洗钱的法律责任（2/2）
关于洗钱犯罪的法律规定： 我国《刑法》第191条规定：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪 污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源 和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者 拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有 期徒刑，并处洗钱数额百分之二十以下罚金：
21
2、涉及职位最高的受贿案--成克杰洗钱案
❖ 原全国人大常委会副委员长成克杰在人广西自治区主席时， 利用职权与情妇李平受贿4109万余元。为掩饰犯罪所得，他 们将赃款交给港商张静海，张再帮助其转款，为此李平付给 张1150万元，其余款项按照成、李事先约定，存入李平境外 银行账户。另外，为洗钱需要，成克杰以李平名义子香港注 册了一家皮包公司，该公司什么业务不做，但还是请会计师 做虚假账目，缴纳25%左右的企业所得税和40%的个人所得 税，以伪造经营活动，使贪污受贿所得合法化。
反洗钱工作介绍 ppt课件
反洗钱工作介绍
7
洗钱的过程
反洗钱工作介绍
8
洗钱的方式
▪ 方式之一：利用金融机构。 ▪ 包括：伪造商业票据；通过证券业和保险业
洗钱；用票据开立账户进行洗钱；利用银行 存款的国际转移进行洗钱；信贷回收；利用 期货、期权洗钱。
反洗钱工作介绍
9
洗钱的方式
▪ 方式之二，通过投资办产业的方式。 ▪ 包括：成立匿名公司，隐瞒公司的真实
所有人；向现金密集行业投资；利用假 财务公司、律师事务所等机构进行洗钱。
反洗钱工作介绍
10
洗钱的方式
▪ 方式之三，通过商品交易活动。
洗钱者可能会因受到现金交易报告制度的严 格限制，在短期内无法方便地将现金转变为 银行存款，但大量持有现金对犯罪组织来说 是极其危险的。为了达到尽快改变犯罪收入 的现金形态的目的，购置贵金属、古玩以及 珍贵艺术品，也是洗钱者选择的一种方式。
4.建立客户身份资料和交易记录保存制度 5. 实施大额交易和可疑交易报告制度
6.配合监管调查及司法协助
反洗钱工作介绍
19
反洗钱法律责任
▪ 《反洗钱法》第三十一条 金融机构有下列行为之 一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的 设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严 重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机 构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责 任人员给予纪律处分：
反洗钱工作介绍
12
洗钱的方式
▪ 方式之五，其他洗钱方式。 包括：走私；利用“地下钱庄”和民间借贷 转移犯罪所得。 目前，国际上洗钱手法又有新的发展。例如， 利用信用卡和国际互联网，进行电子交易、 网上交易等 。
反洗钱工作介绍
13
洗钱的方式（案例）
反洗钱专题案例学习-PPT课件
反洗钱专题案例学习
监管部门
庄子的发现
• 有一次，庄子在树林中狩猎，忽然看见一只黄雀从对面飞 过来，碰到了庄子的额头，又飞了过去，停在树林里。 • 庄子感到十分纳闷：这么大的一只鸟，有着一对很大的翅 膀和眼睛，却飞不高，竟然连人都看不见呢？ • 于是他就跟着那只黄雀进入树林看个究竟，才发现黄雀对 准了一只螳螂，而那只螳螂正举起两个臂膀准备捕捉在树 枝上鸣叫的蝉。
•
• •
• 八）洗钱活动有哪些途径和方式
• 1）通过境内外银行账户过渡、使非法资金进入金融体 系 • 2）通过地下钱庄，实现犯罪所得的跨境转移 • 3）利用现金交易或别人的账户提现，掩盖非法资金来 源 • 4）利用网上银行等各种金融服务，切断洗钱的相关线 索 • 5）设立空壳公司，作为非法资金的“中转站” • 6）通过买卖股票、基金、保险或设立企业等各种投资 活动，将非法资金合法化 • 7）通过购买彩票、珠宝古董交易或虚假拍卖，逃避金 融体系对资金流动的监管 • 8）通过现金的走私、投资、进出口贸易等其他方式进 行洗钱活动
反洗钱举报途径
• 中国反洗钱监测中心 010-88092000 • 佛山人民银行反洗钱举报中心 0757-83281865
现场测试
• 什么是洗钱？（10分） • 客户身份识别的主要流程是什么？（20分） • 哪些行为出现，情节严重的，处二十万以上五十万以下的罚款，并对 直接负责的董事、高管和其他直接责任人员，处一万以上五万以下的 罚款?(一共7项 至少列出4条)（30分） • 列出可疑交易的基本特征？（至少列出3条）（30分） • 如发现洗钱行为，举报途径？（10分）
螳螂和黄雀都被面前的利益所蒙蔽，却没有觉察到 自己身后的危险,当一个人过分的追迷欲望，就会迷 失自我，令自己陷入危险之中！！！
监管部门
庄子的发现
• 有一次，庄子在树林中狩猎，忽然看见一只黄雀从对面飞 过来，碰到了庄子的额头，又飞了过去，停在树林里。 • 庄子感到十分纳闷：这么大的一只鸟，有着一对很大的翅 膀和眼睛，却飞不高，竟然连人都看不见呢？ • 于是他就跟着那只黄雀进入树林看个究竟，才发现黄雀对 准了一只螳螂，而那只螳螂正举起两个臂膀准备捕捉在树 枝上鸣叫的蝉。
•
• •
• 八）洗钱活动有哪些途径和方式
• 1）通过境内外银行账户过渡、使非法资金进入金融体 系 • 2）通过地下钱庄，实现犯罪所得的跨境转移 • 3）利用现金交易或别人的账户提现，掩盖非法资金来 源 • 4）利用网上银行等各种金融服务，切断洗钱的相关线 索 • 5）设立空壳公司，作为非法资金的“中转站” • 6）通过买卖股票、基金、保险或设立企业等各种投资 活动，将非法资金合法化 • 7）通过购买彩票、珠宝古董交易或虚假拍卖，逃避金 融体系对资金流动的监管 • 8）通过现金的走私、投资、进出口贸易等其他方式进 行洗钱活动
反洗钱举报途径
• 中国反洗钱监测中心 010-88092000 • 佛山人民银行反洗钱举报中心 0757-83281865
现场测试
• 什么是洗钱？（10分） • 客户身份识别的主要流程是什么？（20分） • 哪些行为出现，情节严重的，处二十万以上五十万以下的罚款，并对 直接负责的董事、高管和其他直接责任人员，处一万以上五万以下的 罚款?(一共7项 至少列出4条)（30分） • 列出可疑交易的基本特征？（至少列出3条）（30分） • 如发现洗钱行为，举报途径？（10分）
螳螂和黄雀都被面前的利益所蒙蔽，却没有觉察到 自己身后的危险,当一个人过分的追迷欲望，就会迷 失自我，令自己陷入危险之中！！！
反洗钱案例介绍PPT课件
千万元），每天不留余额或余额很少 (4)网银交易：快进快出，日交易几十笔甚至上百笔 (5)资金循环：如深圳公司—异地公司—异地个人—深圳个
人，最终在深圳取现 (6)公转私：由外地公司账户拆成几笔转到本地公司或个人
账户 (7)对手固定：公司账户除了通过网上银行与固定对手交易
外，不与其他单位或个人账户发生任何往来 (8)提现：开户公司不提取现金，不领取银行回单；往往将
(2)大额资金：交易、投资、投保、消费与身份收入不符
(3)结构性操作：故意分拆资金，避免受到关注
(4)节日：传统节日前后存款集中，如春节、中秋
(5)亲属：以亲属名义存款、投资、炒股、投保、消费等
(6)定期：分散存定期
(7)外币：往往有外币存款，数额较大
(8)开户：资金起点往往为整数或吉利数（8.8万等）
(7)支票：不到银行购领转账支票和现金支票
(8)个人账户：都是代理开户，代理人相同或多为异地人
2021/3/7
CHENLI
8
一、地下钱庄洗钱
2.资金交易上的识别点 (1)初始交易：公司账户开始无业务，或交易量很小 (2)测试交易：公司账户启用时先进行小额资金交易 (3)超规模交易：公司账户突然大进大出（日交易量在百万、
(5)重复交易：固定时间，相同手段、相对固定的交易额进行重 复交易。
(6)过渡交易：个人账户资金进出频繁，进出资金额基本一致， 主要用于过渡。
(7)交易规模：资金交易量与企业注册资本和经营规模明显不符。
2021/3/7
CHENLI
24
十、恐怖融资洗钱
(1)交易主体：来源于恐怖活动多发、敏感的高风险国家或地区， 如美国、阿富汗、乌兹别克斯坦等国，或者新疆和田、喀什等地。
人，最终在深圳取现 (6)公转私：由外地公司账户拆成几笔转到本地公司或个人
账户 (7)对手固定：公司账户除了通过网上银行与固定对手交易
外，不与其他单位或个人账户发生任何往来 (8)提现：开户公司不提取现金，不领取银行回单；往往将
(2)大额资金：交易、投资、投保、消费与身份收入不符
(3)结构性操作：故意分拆资金，避免受到关注
(4)节日：传统节日前后存款集中，如春节、中秋
(5)亲属：以亲属名义存款、投资、炒股、投保、消费等
(6)定期：分散存定期
(7)外币：往往有外币存款，数额较大
(8)开户：资金起点往往为整数或吉利数（8.8万等）
(7)支票：不到银行购领转账支票和现金支票
(8)个人账户：都是代理开户，代理人相同或多为异地人
2021/3/7
CHENLI
8
一、地下钱庄洗钱
2.资金交易上的识别点 (1)初始交易：公司账户开始无业务，或交易量很小 (2)测试交易：公司账户启用时先进行小额资金交易 (3)超规模交易：公司账户突然大进大出（日交易量在百万、
(5)重复交易：固定时间，相同手段、相对固定的交易额进行重 复交易。
(6)过渡交易：个人账户资金进出频繁，进出资金额基本一致， 主要用于过渡。
(7)交易规模：资金交易量与企业注册资本和经营规模明显不符。
2021/3/7
CHENLI
24
十、恐怖融资洗钱
(1)交易主体：来源于恐怖活动多发、敏感的高风险国家或地区， 如美国、阿富汗、乌兹别克斯坦等国，或者新疆和田、喀什等地。
中国银行反洗钱工作经验介绍.ppt
比例人员进行在线再测试，如xx%被测人员达 不到合格分数，视同被查机构当月合规测试不 合格。
第一部分 第二部分 第三部分 第四部分 第五部分 第六部分 第七部分
反洗钱控制环境 反洗钱风险识别与评估 反洗钱控制措施 反洗钱监督评价与纠正 反洗钱信息交流与反馈 2007年反洗钱工作实践 主要工作体会
第二部分 反洗钱风险识别与评估
条线识别与评估--赋予条线管理部门相应的 反洗钱管理职责,确保合规风险能够及时识 别、持续监测、有效控制；
评估风险的后果、可能性和风险级别，依据 监管要求和内控政策确定风险是否可以接受， 从而确定是否进一步采取措施。
第二部分 反洗钱风险识别与评估（续）
会议制度--省行和各二级行反洗钱工作委员 会通过每年定期召开反洗钱工作委员会会议， 及时研究反洗钱工作中面临的风险，加强对 反洗钱工作的管理。
严格遵从监管规则 切实履行反洗钱义务
——中国银行河南省分行反洗钱工作情况介绍
法律与合规部 闵红
2007年8月30日
序言
序言
C0SO内部控制框架： 控制环境 风险识别与评估 控制措施 监督评价与纠正 信息交流与反馈
序言
商业银行的三目标 业绩目标 信息目标 合规性目标（法律及管理条例的遵守情况）
第一部分 反洗钱控制环境（续）
专项培训--“法规课堂”（诚信、合规、创 新）
省行法律与合规部每年至少举办两次反洗钱 工作培训班，受训人员为各二级行反洗钱工 作专人，并要求各机构要完成对本部及辖内 业务部门的管理人员、操作岗位员工和反洗 钱工作人员的转培训，确保培训覆盖率达 100％。
第一部分 反洗钱控制环境（续）
第三道防线即内部稽核由稽核部门行使职责， 对一二道防线相关工作进行再监督再评价。
第一部分 第二部分 第三部分 第四部分 第五部分 第六部分 第七部分
反洗钱控制环境 反洗钱风险识别与评估 反洗钱控制措施 反洗钱监督评价与纠正 反洗钱信息交流与反馈 2007年反洗钱工作实践 主要工作体会
第二部分 反洗钱风险识别与评估
条线识别与评估--赋予条线管理部门相应的 反洗钱管理职责,确保合规风险能够及时识 别、持续监测、有效控制；
评估风险的后果、可能性和风险级别，依据 监管要求和内控政策确定风险是否可以接受， 从而确定是否进一步采取措施。
第二部分 反洗钱风险识别与评估（续）
会议制度--省行和各二级行反洗钱工作委员 会通过每年定期召开反洗钱工作委员会会议， 及时研究反洗钱工作中面临的风险，加强对 反洗钱工作的管理。
严格遵从监管规则 切实履行反洗钱义务
——中国银行河南省分行反洗钱工作情况介绍
法律与合规部 闵红
2007年8月30日
序言
序言
C0SO内部控制框架： 控制环境 风险识别与评估 控制措施 监督评价与纠正 信息交流与反馈
序言
商业银行的三目标 业绩目标 信息目标 合规性目标（法律及管理条例的遵守情况）
第一部分 反洗钱控制环境（续）
专项培训--“法规课堂”（诚信、合规、创 新）
省行法律与合规部每年至少举办两次反洗钱 工作培训班，受训人员为各二级行反洗钱工 作专人，并要求各机构要完成对本部及辖内 业务部门的管理人员、操作岗位员工和反洗 钱工作人员的转培训，确保培训覆盖率达 100％。
第一部分 反洗钱控制环境（续）
第三道防线即内部稽核由稽核部门行使职责， 对一二道防线相关工作进行再监督再评价。
中国银行反洗钱工作经验介绍.ppt
第三道防线即内部稽核由稽核部门行使职责， 对一二道防线相关工作进行再监督再评价。
第一部分 反洗钱控制环境（续）
二、反洗钱工作培训（企业文化） 总体要求：
持续开展不同层次的员工培训
第一部分 反洗钱控制环境（续）
具体要求： 1、全员每年至少参加一次反洗钱培训，操作岗位
人员每年至少参加两次反洗钱培训，新入行员 工应进行反洗钱基础知识培训，以持续提高员 工反洗钱意识和能力。 2、管理层：反洗钱风险识别和合规理念； 一线员工：可疑交易识别与报送工具使用； 反洗钱专人：转培训和报告分析能力。 培训分3个层次：专项培训、条线培训、效果检 验。
洗委会议（2007年召开1次）。
第三部分 反洗钱控制措施（续）
反洗钱工作委员会会议主要议题 1、跟进条线和全辖反洗钱工作进展 2、通报内外审、监管部门检查情况 3、通报条线检查发现问题整改情况 4、审议反洗钱工作方面的制度、实施细则 5、下步工作安排
第三部分 反洗钱控制措施（续）
四、规范报告流程，履行报告义务 （1）下发《关于加强我行反洗钱工作中人民币 可疑支付交易报告管理的通知》（豫中银法 [2005]57号），对我行人民币可疑交易报表格 式进行了规范、提高报表质量， （2）2007年制定了《中国银行河南省分行大额 和可疑交易报告管理办法》，明确了在《反洗钱 法》出台后，新的报告路线与标准。
第三部分 反洗钱控制措施
我行确定了反洗钱工作中需要采取控制的业 务和管理环节，依据控制措施或已有的控制 程序对这些环节加以控制。
第三部分 反洗钱控制措施（续）
建立制度 IT建设 合规检查 控制测试
第三部分 反洗钱控制措施（续）
主要制度
《中国银行河南省分行反洗钱工作委员会章 程》
《中国银行河南省分行反洗钱工作组织架构 方案》
第一部分 反洗钱控制环境（续）
二、反洗钱工作培训（企业文化） 总体要求：
持续开展不同层次的员工培训
第一部分 反洗钱控制环境（续）
具体要求： 1、全员每年至少参加一次反洗钱培训，操作岗位
人员每年至少参加两次反洗钱培训，新入行员 工应进行反洗钱基础知识培训，以持续提高员 工反洗钱意识和能力。 2、管理层：反洗钱风险识别和合规理念； 一线员工：可疑交易识别与报送工具使用； 反洗钱专人：转培训和报告分析能力。 培训分3个层次：专项培训、条线培训、效果检 验。
洗委会议（2007年召开1次）。
第三部分 反洗钱控制措施（续）
反洗钱工作委员会会议主要议题 1、跟进条线和全辖反洗钱工作进展 2、通报内外审、监管部门检查情况 3、通报条线检查发现问题整改情况 4、审议反洗钱工作方面的制度、实施细则 5、下步工作安排
第三部分 反洗钱控制措施（续）
四、规范报告流程，履行报告义务 （1）下发《关于加强我行反洗钱工作中人民币 可疑支付交易报告管理的通知》（豫中银法 [2005]57号），对我行人民币可疑交易报表格 式进行了规范、提高报表质量， （2）2007年制定了《中国银行河南省分行大额 和可疑交易报告管理办法》，明确了在《反洗钱 法》出台后，新的报告路线与标准。
第三部分 反洗钱控制措施
我行确定了反洗钱工作中需要采取控制的业 务和管理环节，依据控制措施或已有的控制 程序对这些环节加以控制。
第三部分 反洗钱控制措施（续）
建立制度 IT建设 合规检查 控制测试
第三部分 反洗钱控制措施（续）
主要制度
《中国银行河南省分行反洗钱工作委员会章 程》
《中国银行河南省分行反洗钱工作组织架构 方案》
反洗钱案例分析PPT幻灯片
反洗钱案例分析
1
扬州非法经营地下钱庄案
2017年5月15日是第八个全国公安机关打击和防范经济犯罪宣传日。当日，扬州警方通报， 经过一年多的侦查，破获公安部督办、交易金额逾700亿元的非法经营地下钱庄案。
据扬州警方披露，2015年6月，人民银行扬州市中心支行向扬州市公安局经侦支队移送案件 线索和资料，称该行在日常资金分析与监测工作中，发现林某等人在银行开设的账户中资金进 出量巨大。他们经初步调查认为，资金交易真实用途不清，交易规模与实际经营状况不符，不 能排除其洗钱嫌疑。
5
药企开空壳公司洗钱涉案4亿
• 广州国税东区稽查局检查三科副主任科员张文斯：通过当地的税务机关，对这些开票企业的银行账 户进行查询调查。通过调查，我们发现这二十几户开给广东今来发票的企业，他们的资金都存在同一个 特点，就是经过多重的回流以后，直接回流到广东今来的人员或者操控的人员的个人银行账户里面，形 成一个完整的资金回流。 • 随着案件调查的深入，稽查人员发现，为躲避检查，该药企法人和股东甚至开办空壳公司，制造虚 假交易记录为自己虚开增值税发票。经调查，在无货交易的情况下，有超过20户上下游企业参与其中， 涉案金额超4亿元。目前该案已移交公安机关，进入司法程序。 • 在案件查处过程中，稽查人员在没收的企业财务记录中，发现了多本与公司销售账目不相符的资金 记录，交易对象主要是下游的医院、药店等，并且大部分通过现金交易，这些反常的记录，引起了稽查 人员的注意。
6
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
药企开空壳公司洗钱涉案4亿
• 广州国税东区稽查局检查三科科长张飚：这些笔记本是用于记录他怎么支付给医药代表钱 的，就是对应他的下游的销售的企业是什么。但是这些费用是没办法出到一个正账，所以他必 须到上游去买一些虚开的发票回来充这些成本，才能出得了他的正账，才能够报销，出成本、 税前列支。 • 而在看守所对犯罪嫌疑人的提审中，犯罪嫌疑人也交代了虚开发票的非法所得资金的使用 情况，包括通过医药代表向药品投标平台、采购方等诸多环节进行利益输送。 • 根据调查，犯罪嫌疑人通过虚开增值税发票，蓄意增加企业进项，减少企业利润，进而达 到少缴税款的目的。同时，少缴纳的税款通过众多账户的腾挪最后回流到企业，用以支付利益 输送。
1
扬州非法经营地下钱庄案
2017年5月15日是第八个全国公安机关打击和防范经济犯罪宣传日。当日，扬州警方通报， 经过一年多的侦查，破获公安部督办、交易金额逾700亿元的非法经营地下钱庄案。
据扬州警方披露，2015年6月，人民银行扬州市中心支行向扬州市公安局经侦支队移送案件 线索和资料，称该行在日常资金分析与监测工作中，发现林某等人在银行开设的账户中资金进 出量巨大。他们经初步调查认为，资金交易真实用途不清，交易规模与实际经营状况不符，不 能排除其洗钱嫌疑。
5
药企开空壳公司洗钱涉案4亿
• 广州国税东区稽查局检查三科副主任科员张文斯：通过当地的税务机关，对这些开票企业的银行账 户进行查询调查。通过调查，我们发现这二十几户开给广东今来发票的企业，他们的资金都存在同一个 特点，就是经过多重的回流以后，直接回流到广东今来的人员或者操控的人员的个人银行账户里面，形 成一个完整的资金回流。 • 随着案件调查的深入，稽查人员发现，为躲避检查，该药企法人和股东甚至开办空壳公司，制造虚 假交易记录为自己虚开增值税发票。经调查，在无货交易的情况下，有超过20户上下游企业参与其中， 涉案金额超4亿元。目前该案已移交公安机关，进入司法程序。 • 在案件查处过程中，稽查人员在没收的企业财务记录中，发现了多本与公司销售账目不相符的资金 记录，交易对象主要是下游的医院、药店等，并且大部分通过现金交易，这些反常的记录，引起了稽查 人员的注意。
6
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
药企开空壳公司洗钱涉案4亿
• 广州国税东区稽查局检查三科科长张飚：这些笔记本是用于记录他怎么支付给医药代表钱 的，就是对应他的下游的销售的企业是什么。但是这些费用是没办法出到一个正账，所以他必 须到上游去买一些虚开的发票回来充这些成本，才能出得了他的正账，才能够报销，出成本、 税前列支。 • 而在看守所对犯罪嫌疑人的提审中，犯罪嫌疑人也交代了虚开发票的非法所得资金的使用 情况，包括通过医药代表向药品投标平台、采购方等诸多环节进行利益输送。 • 根据调查，犯罪嫌疑人通过虚开增值税发票，蓄意增加企业进项，减少企业利润，进而达 到少缴税款的目的。同时，少缴纳的税款通过众多账户的腾挪最后回流到企业，用以支付利益 输送。
反洗钱案例分析共21页PPT资料
根据线索，廉署调查发现，跨境洗钱集团是利用来往内地及 香港的司机驾驶私家车和货车走私巨额现金。由于案件涉及 闽粤两地，廉署与最高人民检察院及广东省人民检察院开会 商讨，最终制定了代号为“猫头鹰”的行动计划。2019年9 月11日，办案人员在边境截查一辆刚从内地进入香港的目标 货车，在车上搜获50万元美金。廉署随即展开大规模拘捕行 动，出动200人作多处搜查，共拘捕39人，并在陈仲明的兑 换店里查获了850万港元现金。
1、案例分析 2、洗钱 3、反洗钱
香港洗钱案例
• 2019年9月11日，香港东区裁判法院审理了一宗 自开埠以来最大的洗钱案，涉案金额达500亿港 元与1300个账户。根据法院的起诉，可以清晰地 发现一个跨境洗钱的轮廓：
• 从2019年4月1日到2019年9月11日，在尖沙咀拥 有一件兑换店的业主每日接受从内地偷运过来的 3000万港元以上的大量现金，然后该兑换店下的 杰协有限公司（该公司掌握大量个人户头）的名 义转存宝生银行尖沙咀分行，而该行的高级经理 被怀疑协助其洗钱。
内地
香港
杰协公司
…….
宝生银行尖沙咀分行
伪造
林 材料， 某 修改
账户 信息 香港与海外银行
事实上，该案的爆发，仍要归因于中 银香银行大额存款时，发现 九龙区一间分行的多个存户，定期有 数以千万港元的大量现金存入及转账， 而该分行高级经理及有关人员并未依 银行规定上报总行，于是怀疑这些巨 额金钱涉及洗钱，并且有人贪污包庇， 于是暗中向廉政公署举报。
谢谢！
洗钱是严重的经济犯罪行为， 不仅破坏经济活动的公平公正 原则，破坏市场 经济有序竞争，
损害金融机构的声誉和正常运 行，威胁金融体系的安全稳定， 而且洗钱活动与贩毒、走私、 恐怖活动、贪污腐败和偷税漏 税等严重刑事犯罪相联系，已 对一个国家的政治稳定、社会 安定、经济安全以及国际政治 经济体系的安全构成严重威胁
1、案例分析 2、洗钱 3、反洗钱
香港洗钱案例
• 2019年9月11日，香港东区裁判法院审理了一宗 自开埠以来最大的洗钱案，涉案金额达500亿港 元与1300个账户。根据法院的起诉，可以清晰地 发现一个跨境洗钱的轮廓：
• 从2019年4月1日到2019年9月11日，在尖沙咀拥 有一件兑换店的业主每日接受从内地偷运过来的 3000万港元以上的大量现金，然后该兑换店下的 杰协有限公司（该公司掌握大量个人户头）的名 义转存宝生银行尖沙咀分行，而该行的高级经理 被怀疑协助其洗钱。
内地
香港
杰协公司
…….
宝生银行尖沙咀分行
伪造
林 材料， 某 修改
账户 信息 香港与海外银行
事实上，该案的爆发，仍要归因于中 银香银行大额存款时，发现 九龙区一间分行的多个存户，定期有 数以千万港元的大量现金存入及转账， 而该分行高级经理及有关人员并未依 银行规定上报总行，于是怀疑这些巨 额金钱涉及洗钱，并且有人贪污包庇， 于是暗中向廉政公署举报。
谢谢！
洗钱是严重的经济犯罪行为， 不仅破坏经济活动的公平公正 原则，破坏市场 经济有序竞争，
损害金融机构的声誉和正常运 行，威胁金融体系的安全稳定， 而且洗钱活动与贩毒、走私、 恐怖活动、贪污腐败和偷税漏 税等严重刑事犯罪相联系，已 对一个国家的政治稳定、社会 安定、经济安全以及国际政治 经济体系的安全构成严重威胁
银行反洗钱业务培训.ppt
客户身份识别制度
《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交 易记录保存管理办法》要点：
4、为客户向境外汇出资金时，应当登记汇款人的姓 名或者名称、账号、住所和收款人的姓名、住所等信息 ，在汇兑凭证或者相关信息系统中留存上述信息，并向 接收汇款的境外机构提供汇款人的姓名或者名称、账号 、住所等信息。
汇款人没有在本金融机构开户，金融机构无法登记 汇款人账号的，可登记并向接收汇款的境外机构提供其 他相关信息，确保该笔交易的可跟踪稽核。
反洗钱原则：保存和提供交易及客户 身份记录原则
• 面对日益复杂的洗钱活动，对大额和可疑 交易信息的收集、分析和报告工作，并不 是一次性的工作，对可疑交易需要长时间 的监控
• 司法部门对洗钱活动的侦查和取证等工作, 也需要以金融交易记录作为基础
客户身份资料和交易记录保存制度
• 金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交 易记录保存制度。
6、联网核查公民身份信息
银行业金融机构履行客户身份识别义务时，按 照法律、行政法规或部门规章的规定需核对相关 自然人的居民身份证的，应通过中国人民银行建 立的联网核查公民身份信息系统进行核查。
“银办发[2007]126号：银行业金融机构联网核
查公民身份信息业务处理规定（试行）和联网核
查公民身份信息系统操作规程”
什么是“洗钱”？
❖ 洗钱简单来说就是将犯罪收益伪装起来使之看 起来合法的行为。
“钱”为啥可以洗
• 洗钱就是通过隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质，通过某种手法手段把它变成看似合法
资金的行为和过程，主要包括提供资金帐户、协助转换财产形式、协助转移资金或汇往境外等
清洗以下犯罪所得及产生的收益将构成洗钱罪
• 客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对 代理人和被代理人的身份证件或者其它身份证明文
银行反洗钱理论与实务优秀PPT文档
• (一)基本案情
• 2009年3月至2010年5月，时任青岛市公安局 团委书记陈鹏,利用职务便利，为聂磊犯罪团 伙提供庇护并谋取利益。聂磊为感谢和长期 笼络陈鹏，先后以发工资、报销购车款的名 义送给陈鹏现金80万元及1尊价值4.4273万元 的“金观音”。被告人胡蓉明知其丈夫陈鹏交予 的80万元人民币现金系受贿所得，仍使用陈 某（陈鹏妹妹）名义存入银行账户用于消费 。在聂磊案发后，胡蓉明知“金观音”系陈鹏受 贿所得，仍转移至其父亲家中藏匿。
反洗钱法律制度可银分为行刑事和打击不和预同防、的监控网两个点方面，。 并不断转存，化整为零、分散隐
目前的特定非金融机构已经明确了第三方支付企业，
蔽，尽量避免引起银行的注意。比如在收到一笔200 可疑交易报告，是指金融机构怀疑或有理由怀疑某项资金属于犯罪活动的收益或与恐怖分子筹资有关，应按照要求，立即向金融情报
• 第一部分
• 第二部分 前形势)
• 第三部分
反洗钱基本概念 为什么要反洗钱(必要性与目
怎样预防洗钱
•
•
第一部分
•
•
反洗钱的几个基本概念
• 不同的国家对洗钱有不同的概念。我国目前比较 多的说法是：洗钱就是通过隐瞒、掩饰非法资金 的来源和性质，通过某种手法把它变成看似合法 资金的行为和过程。主要包括提供资金账户、协 助转换财产形式、协助转移资金或汇往境外等。
经国务院批准，2004年2月，人民银行周小川行长代表中国政府正式申请加入国际反洗钱权威组织——金融行动特别工作组（Financial
Action Task Force到,简称钱FAT后F）。，都以本人名或亲属名分多次存入当地不同的
《反洗钱法》第一条明确了立法目的和宗旨，就是预防洗钱、维护金融秩序、遏制洗钱犯罪及其他相关犯罪。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
资金转到下级大量个人账户，最终通过ATM机提现
二ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ腐败洗钱
存入腐败分子实际控制账户
腐 交付贿款 洗
败
钱
分
分
子
子
汇入腐败分子委托的境外银 行账户
以腐败分子有关人员的名义 进行投资理财
二、腐败洗钱
(1)特定的职务身份：公务员、公司高管或其亲属和关系密 切人
(2)大额资金：交易、投资、投保、消费与身份收入不符 (3)结构性操作：故意分拆资金，避免受到关注 (4)节日：传统节日前后存款集中，如春节、中秋 (5)亲属：以亲属名义存款、投资、炒股、投保、消费等 (6)定期：分散存定期 (7)外币：往往有外币存款，数额较大 (8)开户：资金起点往往为整数或吉利数（8.8万等） (9)只出不进：开户后，资金只出不进，或消费，或提现 (10)一次性：账户内资金用完后会很快销户或者休眠 (11)信用卡消费异常：显示在香港、澳门等地信用卡消费，
特别是珠宝店、俱乐部、奢侈品（名包、名表）、高尔夫等 (12)当某官员被调查时，其亲属急于转移资金
三、毒品洗钱
保存现金
毒 交付毒资 洗
品
钱
贩
分
子
子
存入银行
购买动产、不动产、投 资置业 参股
三、毒品洗钱
(1)银行卡资金交易以ATM为主，基本不在银行临柜操作 (2)银行卡资金流入多为ATM机无卡转账存入 (3)同一张银行卡多笔资金单向流入、多点流入 (4)通过ATM机一次性全额提取现金或一次性全额转往外地 (5)银行卡持有人大多数为涉毒高危地区，如贵州、云南等 (6)存、取款人行为可疑，故意回避银行身份识别或核查。 (7)地区：汇款地区与当地毒品转运路线重合 (8)途径：一般通过邮储银行、农业银行、信用社途径汇款 (9)金额：汇款金额往往是毒品黑市价格的整数倍 (10)规律：毒、人、钱相分离，交易时间上有一定关联性和
控探头 (4)态度：交易人态度偏恶劣，不愿与柜员交流，不配合
尽职调查或回访 (5)分散：交易分散在某一区域的多个网点（窝点附近） (6)规避：交易金额或形式规避反洗钱监测或其他措施 (7)沉睡期：开户后不立即发生交易，大多有3个月沉睡
期 (8)测试：账户启用时，往往先试探性进行小额交易 (9)交替性：分期分批启用账户，每批账户使用几个月左
规律性
四、走私洗钱
走私 分子
交付走私款
洗钱 分子
提现后， 通过地下 钱庄汇往 境外
境外 实际 控制 账户
四、走私洗钱
(1)重点地区：沿海、沿边地区，如广东、福建、 广西、黑龙江、深圳、厦门、海南、上海、山东、 吉林、辽宁、内蒙古、甘肃
右停用，再启用其他账户，但交易模式不变 (10)间歇性：交易往往集中交易几天，后暂停几天
一、地下钱庄洗钱
（二）非法结算型
某公司
支付款项
洗钱分子
通过控制的一般结算账户提 现后，扣除手续费。
一、地下钱庄洗钱
（二）非法结算型 1.账户资料特点 (1)注册资金：很少（如3-5万元）或基本一致（如都是100
额度和转出至个人账户不做过多限制，不控制资金风险 (7)支票：不到银行购领转账支票和现金支票 (8)个人账户：都是代理开户，代理人相同或多为异地人
一、地下钱庄洗钱
2.资金交易上的识别点 (1)初始交易：公司账户开始无业务，或交易量很小 (2)测试交易：公司账户启用时先进行小额资金交易 (3)超规模交易：公司账户突然大进大出（日交易量在百万、
天总额）
一、地下钱庄洗钱
2.账户资料特点 (1)数量：开设或持有大量单位账户和个人账户 (2)单位账户：注册金额小，地址可疑 (3)个人账户：多个账户资料有相同点（如开户人特征、地
址、电话） (4)代理：同一人代理多人/单位开户，笔迹相似 (5)异地：开户人为异地人（看留存的身份证） (6)职业/收入：开户人无固定职业或收入不高，与交易规模
万） (2)经营范围：个体工商户，经营范围复杂（如商贸、文具、
服装等） (3)空壳公司：注册地址不存在，或是家庭住址 (4)亲属关系：多家公司法人代表相同或存在亲属关系，或
年龄可疑（如老人、小孩） (5)集中注册/开户：多家公司注册、开户时间比较集中，
开户地点也比较集中 (6)网银：开户时同时开通网银，并对账户转出资金的上限
一、地下钱庄洗钱 二、腐败洗钱 三、毒品洗钱 四、走私洗钱 五、诈骗洗钱 六、非法集资洗钱
七、非法传销洗钱 八、 POS机套现 九、涉税洗钱 十、恐怖融资洗钱 十一、赌博洗钱 十二、虚假出资洗钱
一、地下钱庄洗钱
（一）非法汇兑型
地下钱庄
境内 某公司
支付 人民币
境内 空壳 公司
支付 外币
境外 合伙人
境外 某公司
不符 (7)伪造证件：以伪造军官证、港澳通行证、回乡证等为主 (8)虚假信息：电话号码过期或不存在，联系地址虚构 (9)地区：开户时间和网点较为集中，覆盖城市主要繁华街
区 (10)网上银行：开户时均申请开通网上银行业务，但不设定
网银交易限额
一、地下钱庄洗钱
3.行为特点 (1)柜台：不同账户柜台业务往往出现固定的代理人 (2)网银：多个账户的网银交易IP地址相同 (3)敏感：交易人不愿留下详细资料，有意掩饰或躲避监
千万元），每天不留余额或余额很少 (4)网银交易：快进快出，日交易几十笔甚至上百笔 (5)资金循环：如深圳公司—异地公司—异地个人—深圳个
人，最终在深圳取现 (6)公转私：由外地公司账户拆成几笔转到本地公司或个人
账户 (7)对手固定：公司账户除了通过网上银行与固定对手交易
外，不与其他单位或个人账户发生任何往来 (8)提现：开户公司不提取现金，不领取银行回单；往往将
一、地下钱庄洗钱
（一）非法汇兑型 1.资金交易特点 (1)频度：账户资金交易频繁（日交易一般在20笔以上） (2)金额：交易金额巨大（日交易额上百万，甚至千万） (3)模式：资金分散转入、分散转出 (4)速度：资金快进快出，当日不留或少留余额 (5)方式：频繁混合使用多种业务（网上银行和ATM突出） (6)现金：往往出现现金交易，集中在ATM机取现 (7)地区：个人账户跨地区、跨银行交易频繁 (8)汇率：金额有接近官方或黑市汇率的特征（单笔或一
二ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ腐败洗钱
存入腐败分子实际控制账户
腐 交付贿款 洗
败
钱
分
分
子
子
汇入腐败分子委托的境外银 行账户
以腐败分子有关人员的名义 进行投资理财
二、腐败洗钱
(1)特定的职务身份：公务员、公司高管或其亲属和关系密 切人
(2)大额资金：交易、投资、投保、消费与身份收入不符 (3)结构性操作：故意分拆资金，避免受到关注 (4)节日：传统节日前后存款集中，如春节、中秋 (5)亲属：以亲属名义存款、投资、炒股、投保、消费等 (6)定期：分散存定期 (7)外币：往往有外币存款，数额较大 (8)开户：资金起点往往为整数或吉利数（8.8万等） (9)只出不进：开户后，资金只出不进，或消费，或提现 (10)一次性：账户内资金用完后会很快销户或者休眠 (11)信用卡消费异常：显示在香港、澳门等地信用卡消费，
特别是珠宝店、俱乐部、奢侈品（名包、名表）、高尔夫等 (12)当某官员被调查时，其亲属急于转移资金
三、毒品洗钱
保存现金
毒 交付毒资 洗
品
钱
贩
分
子
子
存入银行
购买动产、不动产、投 资置业 参股
三、毒品洗钱
(1)银行卡资金交易以ATM为主，基本不在银行临柜操作 (2)银行卡资金流入多为ATM机无卡转账存入 (3)同一张银行卡多笔资金单向流入、多点流入 (4)通过ATM机一次性全额提取现金或一次性全额转往外地 (5)银行卡持有人大多数为涉毒高危地区，如贵州、云南等 (6)存、取款人行为可疑，故意回避银行身份识别或核查。 (7)地区：汇款地区与当地毒品转运路线重合 (8)途径：一般通过邮储银行、农业银行、信用社途径汇款 (9)金额：汇款金额往往是毒品黑市价格的整数倍 (10)规律：毒、人、钱相分离，交易时间上有一定关联性和
控探头 (4)态度：交易人态度偏恶劣，不愿与柜员交流，不配合
尽职调查或回访 (5)分散：交易分散在某一区域的多个网点（窝点附近） (6)规避：交易金额或形式规避反洗钱监测或其他措施 (7)沉睡期：开户后不立即发生交易，大多有3个月沉睡
期 (8)测试：账户启用时，往往先试探性进行小额交易 (9)交替性：分期分批启用账户，每批账户使用几个月左
规律性
四、走私洗钱
走私 分子
交付走私款
洗钱 分子
提现后， 通过地下 钱庄汇往 境外
境外 实际 控制 账户
四、走私洗钱
(1)重点地区：沿海、沿边地区，如广东、福建、 广西、黑龙江、深圳、厦门、海南、上海、山东、 吉林、辽宁、内蒙古、甘肃
右停用，再启用其他账户，但交易模式不变 (10)间歇性：交易往往集中交易几天，后暂停几天
一、地下钱庄洗钱
（二）非法结算型
某公司
支付款项
洗钱分子
通过控制的一般结算账户提 现后，扣除手续费。
一、地下钱庄洗钱
（二）非法结算型 1.账户资料特点 (1)注册资金：很少（如3-5万元）或基本一致（如都是100
额度和转出至个人账户不做过多限制，不控制资金风险 (7)支票：不到银行购领转账支票和现金支票 (8)个人账户：都是代理开户，代理人相同或多为异地人
一、地下钱庄洗钱
2.资金交易上的识别点 (1)初始交易：公司账户开始无业务，或交易量很小 (2)测试交易：公司账户启用时先进行小额资金交易 (3)超规模交易：公司账户突然大进大出（日交易量在百万、
天总额）
一、地下钱庄洗钱
2.账户资料特点 (1)数量：开设或持有大量单位账户和个人账户 (2)单位账户：注册金额小，地址可疑 (3)个人账户：多个账户资料有相同点（如开户人特征、地
址、电话） (4)代理：同一人代理多人/单位开户，笔迹相似 (5)异地：开户人为异地人（看留存的身份证） (6)职业/收入：开户人无固定职业或收入不高，与交易规模
万） (2)经营范围：个体工商户，经营范围复杂（如商贸、文具、
服装等） (3)空壳公司：注册地址不存在，或是家庭住址 (4)亲属关系：多家公司法人代表相同或存在亲属关系，或
年龄可疑（如老人、小孩） (5)集中注册/开户：多家公司注册、开户时间比较集中，
开户地点也比较集中 (6)网银：开户时同时开通网银，并对账户转出资金的上限
一、地下钱庄洗钱 二、腐败洗钱 三、毒品洗钱 四、走私洗钱 五、诈骗洗钱 六、非法集资洗钱
七、非法传销洗钱 八、 POS机套现 九、涉税洗钱 十、恐怖融资洗钱 十一、赌博洗钱 十二、虚假出资洗钱
一、地下钱庄洗钱
（一）非法汇兑型
地下钱庄
境内 某公司
支付 人民币
境内 空壳 公司
支付 外币
境外 合伙人
境外 某公司
不符 (7)伪造证件：以伪造军官证、港澳通行证、回乡证等为主 (8)虚假信息：电话号码过期或不存在，联系地址虚构 (9)地区：开户时间和网点较为集中，覆盖城市主要繁华街
区 (10)网上银行：开户时均申请开通网上银行业务，但不设定
网银交易限额
一、地下钱庄洗钱
3.行为特点 (1)柜台：不同账户柜台业务往往出现固定的代理人 (2)网银：多个账户的网银交易IP地址相同 (3)敏感：交易人不愿留下详细资料，有意掩饰或躲避监
千万元），每天不留余额或余额很少 (4)网银交易：快进快出，日交易几十笔甚至上百笔 (5)资金循环：如深圳公司—异地公司—异地个人—深圳个
人，最终在深圳取现 (6)公转私：由外地公司账户拆成几笔转到本地公司或个人
账户 (7)对手固定：公司账户除了通过网上银行与固定对手交易
外，不与其他单位或个人账户发生任何往来 (8)提现：开户公司不提取现金，不领取银行回单；往往将
一、地下钱庄洗钱
（一）非法汇兑型 1.资金交易特点 (1)频度：账户资金交易频繁（日交易一般在20笔以上） (2)金额：交易金额巨大（日交易额上百万，甚至千万） (3)模式：资金分散转入、分散转出 (4)速度：资金快进快出，当日不留或少留余额 (5)方式：频繁混合使用多种业务（网上银行和ATM突出） (6)现金：往往出现现金交易，集中在ATM机取现 (7)地区：个人账户跨地区、跨银行交易频繁 (8)汇率：金额有接近官方或黑市汇率的特征（单笔或一