项目部备用金管理制度
项目部备用金管理制度范文（6篇）
项目部备用金管理制度范文为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
项目部备用金管理制度范本
项目部备用金管理制度范本一、总则为了规范项目部备用金的使用与管理，保证备用金的安全有效运用，提高资金的利用效率，制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于项目部在项目实施过程中所设立的备用金，包括备用金的获取、使用、监督等方面。
三、备用金的获取项目部备用金的来源分为以下几种方式：1. 按照项目预算，为项目部设立专项备用金；2. 项目部可通过外部投资吸收资金，设立备用金账户，用于特定项目的备用资金；3. 项目部可从项目收益中划拨一定比例作为备用金。
四、备用金的使用项目部备用金的使用应符合以下原则：1. 严格按照项目部备用金管理制度进行操作；2. 项目部备用金只能用于项目实施中的特定事项；3. 项目部备用金的使用需要经过预算编制程序和领导审核；4. 备用金的使用应当注重经济效益，并做到合理使用。
五、备用金的管理项目部备用金的管理分为以下几个环节：1. 备用金的保管与管理：项目部备用金应存放到指定的银行账户，并严格按照操作规程进行管理；2. 项目部备用金的监督：项目部内部设立备用金监督委员会，负责对备用金的使用情况进行监督和审计；3. 备用金的使用记录和汇报：项目部备用金的使用需要做到明细记录，每月向上级报告备用金的使用情况。
六、备用金的监督和审计项目部备用金的监督和审计应遵循以下原则：1. 项目部备用金监督委员会应定期对备用金的使用情况进行审计；2. 备用金的使用记录和汇报要进行真实、完整、准确的登记；3. 对备用金的使用中出现的问题和风险要及时报告上级。
七、违规处理对于违反备用金管理制度的行为，项目部应根据情况进行处理，包括但不限于以下措施：1. 提醒和警示，并要求整改；2. 通报批评；3. 要求违规人员做出相应的经济赔偿；4. 相关责任人员追究法律责任。
八、附则本管理制度的解释权归项目部所有，如有需要修改及补充，应经项目部领导批准。
以上为项目部备用金管理制度的范本，供参考使用。
在实际应用中，根据项目部具体情况，可以针对性地进行调整和修改，以达到更好的管理效果。
公司备用金管理制度通知
各部门、各项目部：为了加强公司财务管理制度，规范备用金的使用，提高资金利用效率，减少资金损失，根据我国相关法律法规及公司实际情况，特制定本《公司备用金管理制度》。
现将有关事项通知如下：一、适用范围本制度适用于公司各部门、各项目部及其工作人员。
二、备用金的概念及用途1. 概念：备用金是指公司为满足日常业务开支需要，按照一定比例和程序，拨付给各部门、各项目部作为临时性、零星性开支的款项。
2. 用途：备用金主要用于以下方面：（1）办公用品、低值易耗品的采购；（2）差旅费、交通费、通讯费等日常开支；（3）业务招待费、礼品采购等；（4）其他经公司批准的临时性、零星性开支。
三、备用金管理制度1. 备用金限额：各部门、各项目部备用金限额根据实际业务需求，由财务部制定，并报公司领导批准。
2. 备用金领取：各部门、各项目部负责人需指定专人负责备用金领取、使用和保管。
3. 备用金使用：备用金应专款专用，不得挪作他用。
使用备用金时，应遵循以下原则：（1）节约使用，避免浪费；（2）合理使用，确保业务正常开展；（3）规范使用，遵守财务管理制度。
4. 备用金报销：使用备用金后，应及时填写报销单，经部门负责人审批后，报送财务部报销。
5. 备用金管理：各部门、各项目部应定期对备用金进行盘点，确保备用金安全、完整。
四、违规处理1. 挪用、转借备用金者，一经查实，将严肃处理，并追究相关责任。
2. 备用金使用不规范、浪费严重者，将予以通报批评，并追究相关责任。
3. 对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理。
五、附则1. 本制度由公司财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
敬请各部门、各项目部严格遵守本制度，共同维护公司财务秩序，提高资金使用效率。
特此通知。
公司财务部年月日。
项目部备用金管理制度范文
项目部备用金管理制度范文一、概述项目部备用金是指用于解决项目部日常支出或不可预见的紧急情况下所需要的资金。
为了更好地管理和使用项目部备用金，制定本管理制度。
二、备用金的来源1. 各参与方投资款项中的一定比例组成备用金；2. 政府或相关部门补贴资金中的一定比例组成备用金；3. 项目初始时由各参与方共同筹集的备用金。
三、备用金的使用范围1. 日常支出：项目部的日常运营支出，包括办公用品采购、人员工资、电费水费等；2. 紧急情况：不可预见的突发性事件，如设备损坏、工程质量问题等；3. 与项目管理相关的费用：包括会议费、差旅费等。
四、备用金的管理机制1. 设立备用金管理委员会，由项目部主任、财务经理、项目经理等人员组成，委员会每月召开一次例会；2. 委员会负责备用金的使用审批、资金的监管和使用情况的报告等事务；3. 任何使用备用金的申请都需要提交书面申请，并详细说明使用理由、金额以及预计使用周期等；4. 备用金的使用审批需由备用金管理委员会讨论决定，并由项目主任签字确认；5. 使用备用金后，需及时报备备用金管理委员会，并提供相关支出的收据和报销单据；6. 每月底备用金管理委员会对备用金的使用情况进行汇总，并报告给各参与方；7. 定期对备用金进行盘点，确保备用金的安全和完整性；8. 对项目部备用金的使用情况进行定期的内部审计。
五、备用金的监督制度1. 各参与方有权对备用金进行监督，可以随时要求查看备用金的使用情况和相关报表；2. 对于备用金的使用情况，任何人员都有权向备用金管理委员会进行举报和投诉；3. 对于备用金管理的不当行为，备用金管理委员会将严肃处理，并追究相关人员的责任；4. 项目部备用金的使用情况将定期向各参与方进行报告，以确保备用金使用的透明度和合规性。
六、备用金的使用原则1. 合理用途：备用金的使用必须符合项目部的运营和管理需要，不得用于个人消费或其他非法非正当用途；2. 限额使用：备用金的使用必须在预算范围内，并经备用金管理委员会审批；3. 节约用途：备用金的使用必须遵循节约原则，确保资金的有效利用；4. 有据可查：备用金的使用必须有相应的收据和报销单据，并将记录归入项目部的财务系统；七、附则1. 本管理制度经备用金管理委员会审议通过，并报参与方备案后生效；2. 本管理制度如需修改，必须经备用金管理委员会讨论决定，并报参与方备案。
2024年工程备用金使用制度范例（四篇）
2024年工程备用金使用制度范例备用金管理制度第一章总则第一条为确保日常运营中零星支付的顺利进行，特设立专用备用金储备。
第二条备用金分为定额备用金与临时备用金（借款）两种类型。
第二章备用金分类第三条定额备用金：指因支出频繁等原因需长期周转的现金，具有时间跨度长、数额相对固定的特点。
第四条临时备用金：指因临时性需求而借支的现金，具有一次性使用、时间周期较短的特征。
第三章定额备用金与借款管理规定第一条备用金借款申请与报销流程一、工作人员需临时借用备用金时，应首先向财务部申领“借款单”。
财务人员依据实际需求向借款人发放一式两联的“借款单”。
借款人需按照规定的格式和内容填写借款单，并按既定流程完成签字手续。
财务人员需审核签字后的“借款单”内容是否准确无误，确认无误后方可办理付款。
二、借款人员完成业务后，应在三日内向财务部提交“报销单”，并详细填写各项规定内容。
经主管领导审批后，将“报销单”返回财务部。
财务人员依据财务制度严格审核无误后，办理报销手续。
三、在办理报销手续时，财务人员需查阅“备用金”台账，核对报销人员的原借款金额。
对于报销后产生的超支部分，应及时以现金形式退还本人；若报销后金额低于原备用金，则应要求报销人退回差额部分以结清借款。
四、对于因业务需要长期借用备用金的人员，财务部可根据实际情况核定固定金额，并明确使用范围。
使用部门需设立专人负责定额备用金的管理，该人员需妥善保管支付凭证、发票及报销单据，并设立备用金登记簿，详细记录各项零星支出。
经管人员需按月向财务部报告备用金使用情况，前账未清者不得继续借款。
如遇特殊情况无法按时结算，需提前向财务负责人说明原因，经同意后方可延期。
五、财务部经理需对借款的合理性进行复审，并对借款总额进行总体监督。
同时，根据前期现金使用情况进行分析，依据现金管理制度做出判断。
第二条备用金与借款额度管理一、采购员借用的零星采购款项，单次不得超过____元。
对于超过____元的材料采购，应由供货方提供合法、真实、完整的原始资料，并按规定程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付及结算手续。
项目部备用金管理制度(五篇)
项目部备用金管理制度1总则1.1为了加强对个人因公借款管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用情况，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
1.2备用金是公司内部各部门工作人员因公用作零星开支、业务采购等借用的款项。
1.3实行备用金制度有利于公司各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用，公款丢失，由本人承担。
2职责与权限____公司财务部负责对备用金进行核算与监督。
3管理内容3.1备用金分类。
公司备用金分个人备用金和业务备用金两类。
3.2备用金核算个人备用金计入备用金个人账户，在“个人备用金”下，按照公司员工名字设置明细项目核算个人借支业务；业务备用金计入“采购员备用金”及“食堂备用金”下，按照部门和员工名字设置明细项目核算借支业务，同时备查计入付款单位。
3.3备用金借支额度：个人定额备用金限额如下：1区域经理____0(总经理审批)____项目主管10000(区域经理审批)3采购员10000，食堂人员5000，核销表登记4其它人员根据实际情况借支(项目主管及区域经理审批)3.4备用金借用：由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的责任由代办人负责。
3.5备用金日常管理：分管会计对跨年度的备用金，要列表分人员、事由、金额、没有清理的原因经项目主管复核、区域经理审核，总经理批准。
3.6备用金核销：个人备用金在借款事由结束后七个工作日内到项目财务部核销备用金借款。
业务备用金在完整取得对方单据后五个工作日内到项目财务部核销备用金借款。
根据逐级审批制执行。
借支人因故不能亲自报账，而委托他人代办的，项目财务部门应在报销凭证上注明“冲(借支人)账，金额(大写)”字样。
否则对因代办人员错误声明引起误冲的，责任由借支人负责。
____公司员工调离、辞退或辞职时，必须到项目财务部门办理备用金清理手续。
项目部备用金管理制度范文(三篇)
项目部备用金管理制度范文为了保障项目部备用金的安全、合理、有效管理，提高资金使用效益，特制定本管理制度。
一、备用金的定义和用途1.备用金是由项目部留存的一定金额资金，以应对日常运营中的突发事件、貌似不可预见之费用支出，确保项目部正常运行。
2.备用金主要用于以下方面：（1）应急使用：包括因突发事件、意外事故、自然灾害等需要立即采取措施和应对的费用；（2）业务运营：包括与项目相关的日常运营支出，例如采购设备、办公用品等；（3）人员福利：包括员工奖励、福利待遇、培训费用等；（4）其他：项目部主管部门批准的其它符合法律法规要求的费用支出。
二、备用金的划拨和使用1.备用金的划拨（1）备用金的划拨应根据项目部的经济状况和需求合理确定，由项目部负责人提出申请，经财务部门审核后，报项目部主管部门批准。
（2）备用金的划拨金额一般不超过项目部平均月度经费的百分之二十五，并明确划拨周期，例如每季度或每年划拨一次。
2.备用金的使用（1）备用金需要使用时，项目部负责人应提出申请，明确费用用途和金额，并提交相关证明材料。
（2）备用金的使用经过财务部门审核后，由项目部负责人批准，并及时报备项目部主管部门。
（3）备用金的使用应紧急、合理、节约，并记录在备用金使用清单中，包括使用日期、用途、金额、支出凭证等。
（4）备用金的使用不得用于个人或私人开支，否则将被视为严重违规行为，依法追究责任。
三、备用金的管理和监督1.备用金的管理（1）备用金由财务部门进行日常相关操作，包括备用金的划拨、使用申请的审核、支出凭证的管理等。
（2）财务部门定期对备用金进行监督、核对，确保备用金的安全和合规使用。
2.备用金的监督（1）项目部主管部门负责对备用金的使用进行监督，并对备用金的存量和使用情况进行定期检查。
（2）项目部主管部门应定期召开备用金管理专题会议，对备用金的使用情况、收支情况及管理存在的问题进行全面分析和讨论，并提出改进意见和措施。
（3）公司内部审计部门对备用金的使用情况进行定期或不定期的审计检查，并向项目部主管部门和财务部门提出管理建议。
2023年项目部备用金管理制度范文
2023年项目部备用金管理制度范文一、概述为规范项目部备用金的管理，提高资金使用效率，防范各类风险，制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于项目部备用金的管理，包括备用金的使用、核销等相关事项。
三、备用金设置1. 项目部备用金的设置由项目部经理根据实际需要决定，并提交上级公司进行备案；2. 备用金总额不超过项目总投资额的10%；3. 项目部备用金应由财务部门专门开设备用金账户，与项目部经费相分离。
四、备用金的使用1. 备用金的使用应经过项目经理的审批，并有相关证明文件；2. 备用金主要用于项目的紧急费用支出，如设备维修、材料采购等；3. 备用金不得用于任何非项目相关的费用支出；4. 备用金的使用应按照常规采购程序进行，须由项目部经理和财务部门共同核准；5. 备用金的使用金额超过本制度规定的限额时，需经上级领导批准。
五、备用金的核销1. 备用金的核销由财务部门负责；2. 备用金支出后，需及时填写备用金支出报销单，附上相关凭证和费用明细；3. 备用金支出报销单应由项目经理签字，确认支出事项的真实性和合理性；4. 财务部门审核无误后，将核销金额从备用金账户中扣除，并录入项目经费使用情况统计表；5. 如需进行项目部备用金的调整，应在调整前提前上报上级公司，并进行备案。
六、备用金的监督与检查1. 上级公司有权对项目部备用金的使用进行监督与检查，项目部应积极配合；2. 财务部门定期对备用金的使用进行核对和审计，确保备用金使用符合规定；3. 对于发现违规使用或挪用备用金的情况，将依据公司相关制度进行处理，同时追究相关责任人的责任。
七、附则1. 本制度的解释权归项目部经理和财务部门共同拥有；2. 如需对本制度进行修改或完善，应由项目部经理提出，并经上级领导批准后生效；3. 本制度自颁布之日起执行。
以上是2023年项目部备用金管理制度的范文，供参考使用。
具体管理制度需要根据实际情况进行调整和完善，以确保项目部备用金的合理使用和管理。
项目部备用金管理制度范文
项目部备用金管理制度范文第一章总则第一条为加强项目部备用金的管理，规定本制度。
第二条项目部备用金是指项目部为应对突发事件或紧急需求而设立的资金，主要用于项目的日常运营及维护。
第三条项目部备用金的使用必须符合法律法规和相关规定，确保资金的安全和有效使用。
第四条项目部备用金应按照自愿、公开、公正的原则来使用和管理，确保公开透明、规范高效。
第五条保管项目部备用金的人员必须严格按照规定进行管理，确保资金的安全和完整。
第六条项目部备用金使用和管理不得超过法定权限，不得挪用、私分、挤占或滥用资金。
第七条项目部备用金的使用和管理应接受上级监督，并定期向上级报告资金的使用情况。
第八条对于违反本制度的行为，将依法追究相关责任人的责任，并进行相应的处罚。
第二章项目部备用金的设置和管理程序第九条项目部备用金的设置由项目部负责人提出申请，并经上级批准后正式设立。
第十条各项目部备用金的金额按照需要和财务状况来决定，可以根据需要进行调整。
第十一条项目部备用金的保管人员由项目部负责人任命，应具备良好的财务管理和运营能力。
第十二条项目部备用金的保管人员负责管理备用金的入账、支出、结算等工作，并保证资金的安全和完整。
第十三条项目部备用金的使用申请必须经过项目部负责人审批，并登记备案。
第十四条项目部备用金的使用必须符合项目部的实际需要，并经过合理评估和审核。
第十五条项目部备用金的使用必须符合财务制度和预算执行情况，不得超出预算范围和权限。
第十六条项目部备用金的使用应按照正常程序进行，不得私自发放或变相挪用。
第十七条项目部备用金的结余必须按照规定进行备案，并及时上报上级部门。
第十八条项目部备用金的结算和核销必须经过项目部负责人和财务部门的审批。
第三章项目部备用金的监督和检查第十九条上级部门对项目部备用金的使用和管理进行定期检查和考核，并及时纠正问题。
第二十条上级部门有权要求项目部备用金的保管人员提供相关资料和报表，进行审计和核实。
第二十一条项目部备用金的保管人员必须如实提供相关资料和报表，配合上级部门的检查和核实工作。
公司各部门备用金管理制度
一、目的为了加强公司对各部门备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，降低资金风险，保障公司财务安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门及项目部。
三、备用金范围1. 零星采购备用金：用于采购部门日常办公用品、低值易耗品等零星物资；2. 差旅费备用金：用于员工因公出差产生的交通、住宿、餐饮等费用；3. 临时费用备用金：用于部门临时性支出，如设备维修、加班费等；4. 项目费用备用金：用于项目实施过程中的各项费用支出；5. 其他备用金：经公司领导批准，用于其他部门临时性费用支出。
四、备用金管理职责1. 财务部：负责备用金的审核、发放、回收及账务处理；2. 部门负责人：负责本部门备用金的申请、使用及报销；3. 员工：负责按照规定使用备用金，并妥善保管相关凭证。
五、备用金借款和报销手续程序1. 借款程序：（1）部门负责人填写《备用金借款申请单》，经财务部审核批准后，领取备用金；（2）借款人按照规定用途使用备用金，并在借款期限内归还；（3）借款人完成业务后，将《备用金借款申请单》及相关凭证交予财务部。
2. 报销程序：（1）借款人填写《备用金报销单》，附上相关凭证，经部门负责人审批后，交予财务部；（2）财务部审核报销单及凭证，无误后予以报销；（3）报销完成后，财务部将剩余备用金退还借款人。
六、备用金管理要求1. 专款专用：备用金只能用于规定的用途，不得挪用、转借他人或用于其他用途；2. 定期盘点：各部门应定期对备用金进行盘点，确保账实相符；3. 严格控制：各部门负责人应加强对备用金的管理，严格控制借款金额和报销范围；4. 完善手续：借款和报销手续必须齐全，确保财务安全。
七、违规处理1. 挪用、转借备用金者，一经发现，将严肃处理，并追回违规使用金额；2. 账目不清、手续不健全者，将责令改正，并追究相关人员责任；3. 贪污、侵占备用金者，将移交有关部门依法处理。
八、附则本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释。
项目备用金管理规定
项目备用金管理制度为了加强项目部资金的管理,便于公司财务部统筹安排资金的支付,确保项目部资金的正常运转,特制定本制度：一、项目备用金实行限额管理,将项目备用金控制在公司核定的限额范围内,项目部每次申请备用金的最高额度为10000元备用金控制在10000元以下,项目出纳根据项目部资金需求情况,提交备用金申请单至公司财务部会计审核,经公司领导审批后,可划拨一定的备用金到项目部出纳账户;二、确定项目备用金的开支范围,项目备用金主要支付员工购买办公用品、低值易耗品、员工个人借工、日常费用报销等零星支出；项目部发生的大额费用单笔付款金额超过2000元以上的,由公司财务部出纳统一支付;项目部采购的大宗材料、班组的工程进度款、机械使用费,由财务部统筹安排支付;三、项目出纳本着“忠于职守、客观公正”的原则,办理现金的收支业务;员工报销费用时,项目出纳审核原始凭证的真实性、合法性、有效性,对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销,情况严重的上报项目经理,严格遵循付款审批程序;四、项目部备用金遵循“收支两条线”原则,一切现金收入包括废旧物资出售或其他现金收入等都必须交回到公司财务部,严禁挪用或坐支现金;如果项目出纳已收款或已付款,但单据未交给公司财务部,则应登记项目未报销单据统计明细表,上传给财务部会计审核,存档备查;五、项目出纳按照业务发生的先后顺序逐日登记项目备用金收支明细表,做到日清月结,保证账款相符,发现差错及时查明原因,并报经财务部负责人处理;项目部所发生的材料费、机械使用费分别登记材料费、机械使用费支付明细表,计入相应的施工成本项目;六、项目部每周开展例会时,项目出纳整理好收、付款单据并填写交接清单,统一提交到公司财务部会计签收,同时上传备用金收支明细表、材料费、机械使用费支付明细表等电子档文件给财务部会计审核,经总经理审批后,可冲销项目出纳备用金;以上规定从2013年月日开始执行,最终解释权归属公司财务部所有;附件一：材料费支付明细表附表二：机械使用费支付明细表附表三：备用金收支明细表附表四：未报销单据统计明细表附表五：备用金申请单附：备用金申批流程项目部付款审批流程备用金申批流程职责职责职责职责。
备用金管理制度精选15篇
备用金管理制度精选15篇备用金管理制度备用金管理制度11、目的：为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
3、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。
5、备用金借款和报销手续5、1工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
5、2借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管经理审批后，再将“报销单”返回财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。
5、3借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
6、备用金的管理6、1因业务原因长期借用备用金的'人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
6、2财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
6、3借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。
工程备用金使用制度范本（4篇）
工程备用金使用制度范本一、目的和范围为规范和管理工程备用金的使用，确保资金的安全、合理、高效的使用，提高工程项目的质量和效益，特制订本制度。
二、基本原则1.依法使用：遵守国家有关财务、会计、税收等法律法规和政策规定，确保工程备用金的合法合规使用。
2.效益优先：在保证项目建设质量的前提下，追求经济效益最大化，提高资金使用效益。
3.公开透明：工程备用金使用的程序、标准和结果应当公开透明，接受相关部门和项目参与方的监督。
4.合理合法：工程备用金使用应当符合合理合法的需求，不得用于违法违规行为。
三、工程备用金的管理和使用程序1.备用金计划编制：各项目部根据项目工作的需要，根据实际情况编制备用金计划，并报经理部审批。
2.备用金的保管：备用金由项目部设立专门账户进行保管，所有备用金必须存入该账户，不得以个人名义保管。
3.备用金使用的申请和审批：项目部需要使用备用金时，必须填写备用金使用申请表，经项目主管审核并报经理部审批，备用金使用申请表应当包括使用金额、使用事由、使用时间等内容。
4.备用金使用的执行和监督：备用金使用应按照申请时的用途和金额进行执行，不得超出或变更。
项目主管、财务部门、审计部门等有权对备用金的使用进行监督和审计。
5.备用金结余和结转：项目结算后，剩余的备用金应当结转到下一阶段工程中，不能退回个人或私自使用。
四、备用金使用的标准1.支出范围：备用金主要用于项目开展过程中的紧急需求、工程变更等无法完全预见的情况下的支出，如设备故障维修费用、施工延期补偿费用等。
2.支出条件：备用金的使用必须符合以下条件：- 预算内无法满足的紧急需求；- 经审批程序的正式变更需求；- 无法通过其他预算科目进行支付的支出需求。
3.支出规范：备用金使用应合理控制开支，遵循节约原则。
项目部应制定相应的采购程序，按照公开、公平、公正的原则进行采购，并保证采购的质量和效益。
4.支出限额：备用金使用限额应根据项目的规模、性质、工程进度等因素确定，并应经经理部审批。
项目部备用金管理制度
项目部备用金管理制度一、概述项目部备用金是指为应对项目实施过程中的不可预见情况而设立的资金，主要用于应对紧急修复、设备更换以及突发事件等方面的费用支出。
为了保证备用金的有效管理和合理利用，制定本管理制度。
二、备用金的来源1. 项目启动阶段由项目方按照合同约定划拨一定金额作为备用金。
2. 项目运营阶段，根据项目实际情况确定备用金的补充额度。
三、备用金使用的范围1. 紧急修复费用：当项目设备或基础设施出现损坏或紧急修复需求时，可以用备用金支付修复费用。
2. 设备更换费用：当项目设备老化或需要更换时，可以用备用金支付新设备的购置费用。
3. 突发事件费用：当项目遭遇突发事件，需要支付相关费用时，可以用备用金支付。
四、备用金使用的程序1. 提出申请：项目部需要使用备用金时，应填写《备用金使用申请表》并注明使用事由、金额及具体使用计划。
2. 审批流程：备用金使用申请经项目负责人审批后，提交给财务部门进行预算审核。
财务部门根据项目实际情况和财务指标进行审核，确保申请金额的合理性和符合相关规定。
3. 支付方式：备用金的支出主要通过银行转账或现金支付的方式进行，支出金额应与预算金额一致，并及时在财务系统中登记。
4. 资金监管：备用金的使用应建立相应的监管机制，由项目负责人负责备用金的使用情况监督，并及时向财务部门报告备用金的使用情况。
五、备用金的管理要求1. 项目部应建立健全备用金的使用管理制度，并明确备用金的使用权限和责任人。
2. 项目部负责人应加强对备用金的监督，确保备用金的合法使用和规范管理。
3. 财务部门应建立项目备用金的账务簿册，并及时记录备用金的拨付和使用情况。
4. 项目部应加强与项目方的沟通和协调，及时向项目方汇报备用金的使用情况，并按照合同约定及时补充备用金的额度。
六、备用金的监督与审计1. 项目备用金的使用情况应接受财务部门的监督和审计，确保备用金的合法使用和规范管理。
2. 财务部门应定期对备用金的使用情况进行审计，并向项目负责人和项目方提出建议和意见。
备用金管理制度
备用金管理制度备用金管理制度（精选5篇）在现在的社会生活中，制度对人们来说越来越重要，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编帮大家整理的备用金管理制度（精选5篇），希望能够帮助到大家。
备用金管理制度11.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨1 000元，以供日常零星开支之用。
2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。
3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。
4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。
5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。
6.索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。
7.会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知单位。
8.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。
备用金(现金)报表代替现金簿，备用金(各项费用)明细表代替费用明细账。
9.各部门各项费用应于发生当月报销。
10.本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。
备用金管理制度2为规范集团旗下各学校资金使用及财务管理，金碧教育集团现实行定额备用金管理制度，该制度具体管理办法如下：1.根据学校日常零用现金开支需要，为各校区财务部门收费员核定备用金定额RMB2000元每月，可循环使用;2.校区财务部门凭使用备用金取得的原始凭证，编制分类报销单据，定期向总部报销以补充备用金定额。
但在会计处理上不透过定额备用金科目，也不必退回借款余额。
3.平时，定额备用金科目不记录领用事项，除非发生调整或收回备用金定额的业务。
项目部备用金管理制度
项目部备用金管理制度一、制度目的为确保项目部备用金的合理使用和有效管理，规范备用金的申请和审批流程，防范和减少风险，提高资金利用效率，制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于项目部备用金的申请、审批、使用和监督管理。
三、备用金申请与审批1.备用金申请（1）备用金申请应由项目部负责人或相关负责人提出，并详细说明申请原因、金额和使用计划。
（2）备用金申请应提前提交给上级管理层进行审批，申请材料包括备用金申请表、相关支持文件和资料。
2.备用金审批（1）备用金审批权限由公司制定，一般由项目部负责人和财务部门负责人共同审批。
（2）审批人对备用金申请进行综合评估，包括申请原因、金额是否合理、使用计划是否明确等。
（3）审批人应在规定时间内进行审批，并将审批结果通知申请人和财务部门。
四、备用金使用与管理1.备用金使用原则（1）备用金应按照申请的用途和金额使用，并遵守相关法律法规和公司内部规定。
（2）备用金只能用于项目部的紧急应急事务，不得挪作他用。
2.备用金管理（1）财务部门负责备用金的核算和管理，包括备用金的收支、结余和余额的监管。
（2）备用金使用必须有相应的支出凭证和相关的报销单据，财务部门审核后进行报销。
（3）备用金的余额必须定期汇报给上级管理层，确保备用金的及时更新和合理水平。
3.备用金风险控制（1）备用金的使用必须符合风险控制和内部控制的要求，避免风险的发生。
（2）财务部门应定期对备用金的使用情况进行检查和审计，查明问题并提出改进意见。
五、违反规定的处理措施对于违反备用金管理制度的行为，将依据公司相关规定进行处理，包括但不限于警告、停职、解聘等处罚。
如造成经济损失或其他严重后果的，还需承担相应的法律责任。
六、附则本管理制度的解释权归项目部和公司财务部共同所有，项目部可以根据实际情况对管理制度进行调整和修改，并及时通知相关人员。
备用金管理制度标准模板(7篇)
备用金管理制度标准模板为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金范围1、采购员零星采购备用金;2、个人因公出差零星开支备用;3、经常性的零星开支备用金;4、项目兼任财务人员备用金;5、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式资料填写借款单，并按流程办理签字手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管领导审批后，再将“报销单”回到财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际状况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门务必设立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
经管人员务必按月定期向公司财务部申报备用金使用状况，前账未清，不得继续借款。
对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过____元，超过____元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。
项目部备用金管理制度
项目部备用金管理制度第一章总则第一条：为了保证项目部在运营过程中的正常运行，并有效应对可能发生的紧急需求和突发事件，合理使用和管理项目部备用金，特制定本管理制度。
第二条：项目部备用金是指为应对项目部运营过程中可能发生的紧急需求和突发事件，提前预留的一定金额的资金。
第三条：项目部备用金主要用于项目部运营过程中的紧急维修、设备更新、员工福利等方面。
不得随意挪用项目部备用金，不得用于个人消费或其他不相关的用途。
第四条：项目部备用金由项目部财务负责管理和发放。
第五条：项目部备用金按照财务规定的程序和流程进行审批、使用和报销。
第六条：项目部备用金使用情况应于每月底报告给上级领导和财务部门，并做好备案。
第二章项目部备用金的设立和金额第七条：项目部备用金的设立必须符合财务管理制度和公司相关规定。
第八条：项目部备用金的金额应根据项目部的规模、业务特点、运营情况等因素来确定，经过充分论证和审批后方可设立。
第九条：项目部备用金的金额应根据实际需要进行调整，但不得随意增减。
第三章项目部备用金的使用和报销第十条：项目部备用金的使用必须符合相关规定，并经过项目部领导的审批。
第十一条：项目部备用金的使用应经过预算，并由财务部门根据项目部申请的金额和用途进行发放。
第十二条：项目部备用金的支出必须有相应的发票和相关凭证，必须与实际使用的情况相符。
第十三条：项目部备用金的支出应及时报销，并按照财务规定的流程进行报销。
第十四条：项目部备用金的使用情况应及时报告给财务部门，并提供相应的财务报表和材料备案。
第四章项目部备用金的管理和监督第十五条：项目部备用金的管理应建立相应的制度和流程，并根据实际情况进行调整和优化。
第十六条：项目部财务负责对项目部备用金的使用和报销进行管理和监督，确保资金的合理使用和安全。
第十七条：财务部门对项目部备用金的使用情况进行定期检查和审计，并向项目部领导报告。
第十八条：项目部备用金的管理不得有挪用、私分、渎职等行为，一经发现，将追究相关责任人的法律责任。
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项目部备用金管理制度
项目部员工备用金管理制度
1 总则
1.1为了加强对个人因公借款管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用情况，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
1.2备用金是公司内部各部门工作人员因公用作零星开支、业务采购等借用的款项。
1.3实行备用金制度有利于公司各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用，公款丢失，由本人承担。
2 职责与权限
2.1公司财务部负责对备用金进行核算与监督。
3 管理内容
3.1备用金分类:公司备用金分个人备用金和业务备用金两类。
3.1.1个人备用金，是指公司员工因公务需要、以个人名义向公司借支的现金款项，主要是指定额备用金、招待费及其他一些零星支出。
3.1.2业务备用金，是指公司员工因公务需要、以个人名义向公司借支的一般用于固定资产购置、器材及物资采购、日常维修等支出，材料员、食堂人员属于此类备用金。
3.2备用金核算
3.2.1财务部在“其他应收款---备用金”科目核算备用金款项。
个人备
用金计入备用金个人账户，在“个人备用金”下，按照公司员工名字设置明细项目核算个人借支业务;业务备用金计入“采购员备用金”及“食堂备用金”下，按照部门和员工名字设置明细项目核算借支业务，同时备查计入付款单位。
3.3备用金借支额度:
3.3.1个人备用金根据公务需要，由分管领导确定借支额度，个人定额备用金暂按以下限额执行，每次借用不得超过相应的限额。
个人定额备用金限额如下:
1 区域经理20000 (总经理审批)
2 项目主管10000 (区域经理审批)
3 采购员10000，食堂人员5000，核销表登记
4 其它人员根据实际情况借支(项目主管及区域经理审批)
3.4备用金借用:
3.4.1备用金借用必须事先报批资金计划，事由依据资金计划费用项目填列。
3.4.2借支原则:
3.4.2.1前款不清，后款不借。
3.4.2.2备用金借款要一事一单，以保证专款专用，除业务备用金外不允许一款多用或多笔备用金交叉使用。
3.4.2.3备用金借支原则上要求由借支人本人亲自办理。
由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的责任由代办人负责。
3.4.3借款人应根据实际需要申请备用金，不准以任何名义挪用或长期占用公司资金。
3.4.4对于伪造篡改的备用金借支申请单，项目财务部应立即扣留并及时向公司领导报告，请求查明原因，追究当事人的责任。
3.4.5借支备用金必须写明款项的用途，报帐冲销的内容要和借款时填写的用途一致，一笔备用金未使用完，要及时到项目财务部报帐冲销，不能挪做别的用途，否则不予以报销。
3.5备用金日常管理:
3.5.1分管会计对个人备用金实行月末核对销账、年终清理的管理方式。
1
3.5.2分管会计对业务备用金实行逐笔核对销账、跟踪管理的方式。
3.5.3个人备用金必须要在一个月内结清。
分管会计对跨年度的备用金，要列表分人员、事由、金额、没有清理的原因经项目主管复核、区域经理审核，总经理批准。
3.6备用金核销:
3.6.1核销时间:个人备用金在借款事由结束后七个工作日内到项目财务部核销备用金借款。
业务备用金在完整取得对方单据后五个工作日内到项目财务部核销备用金借款。
3.6.2核销流程:根据逐级审批制执行。
3.6.3借款人办理报销手续时，项目部出纳应查阅“备用金”账目，查明报销人员原借款金额，对报销的超过备用金款项应及时付现，对报销后低于备用金款项的，应让其当即退回余款以结清原借款单所借账款。
3.6.4对于已核销的备用金，项目部出纳应开具相应金额的收据，注明报销金额及收付款金额，一式三联，借款人应妥善保存，以备查询。
3.6.5原则上谁借支谁报销。
借支人因故不能亲自报账，而委托他人代办的，项目财务部门应在报销凭证上注明“冲(借支人)账，金额(大写)”字样。
否则对因代办人员错误声明引起误冲的，责任由借支人负责。
3.7公司员工调离、辞退或辞职时，必须到项目财务部门办理备用金清理手续。
凡未办理备用金清理手续的员工，公司将不予办理有关手续。
4 附则
4.1本制度自下发之日起执行。
4.2 本制度由公司财务部负责解释。
上海**集团有限公司2015年5月4日
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