第二章 银行柜台业务管理规定

（一）基本规定 （二）审查 （三）登记 （四）查询 （五）冻结和扣划
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（一）基本规定





（1）“协助查询、冻结、扣划”是指金融机构依法协助有权机关 查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的行为。 （2）协助查询、冻结和扣划工作应当遵循依法合规、不损害客户 合法权益的原则。 （3）对有权机关办理查询、冻结和扣划手续完备的，应当认真协 助办理。 （4）查询、冻结、扣划存款通知书与解除冻结、扣划存款通知书 均应由有权机关执法人员依法送达，金融机构不接受有权机关执 法人员以外的人员代为送达的上述通知书。 （5）在接到协助冻结、扣划存款通知书后，不得再扣划应当协助 执行的款项用于收贷收息，不得向被查询、冻结、扣划单位或个 人通风报信，帮助隐匿或转移存款。 （6）金融机构在协助有权机关办理完毕查询存款手续后，有权机 关要求予以保密的，金融机构应当保守秘密。金融机构在协助有 权机关办理完毕冻结、扣划存款手续后，根据业务需要可以通知 存款单位或个人。
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有权机关一览表
单位名称 人民法院 税务机关 海关 人民检察院 公安机关 国家安全机关 军队保卫部门 查询 单位 有权 有权 有权 有权 有权 有权 有权 个人 有权 有权 有权 有权 有权 有权 有权 冻结 单位 有权 有权 有权 有权 有权 有权 有权 个人 有权 有权 有权 有权 有权 有权 有权 扣划 单位 有权 有权 有权 无权 无权 无权 无权 个人 有权 有权 有权 无权 无权 无权 无权
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二、柜员身份认证





（一）指纹身份认证 （1）每个操作柜员必须预留三枚指纹的模板，一般 为食指、中指和无名指（其中右手两枚，左手一 枚）。 （2）柜员在业务系统进行签到、签退、授权等业务 时，必须按照要求使用指纹方式进行业务操作。 （3）指纹模版的建立和删除必须由操作员本人亲自 办理，以确保登记的指纹与实际使用人一致。 （4）指纹认证并不能替代原有的数字密码，柜员仍 然要牢记自己的数字密码，并按要求更改，不允许 将密码泄露给他人使用。 （二）权限卡认证
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（二）存款业务




（1）在办理存款业务中，严格执行存款实名 制、反洗钱和客户身份识别的规定； （2）坚持及时办理、身份确认、单证审核、 准确操作的原则； （3）严格执行储蓄工作原则，不得强拉客户 开立储蓄账户； （4）严格执行国家的利率政策，不得高息揽 存和支付各种不正当的费用。
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（三）结算纪律
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（二）审查




（1）办理协助查询业务时，经办人员应当核 实执法人员的工作证件，以及有权机关县团 级以上（含，下同）机构签发的协助查询存 款通知书。 （2）办理协助冻结业务时，经办人员应当核 实的内容 （3）办理协助扣划业务时，经办人员应当核 实的内容 （4）在协助冻结、扣划单位或个人存款时， 应当审查的内容
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目录

第一节 柜员管理 第二节 重要凭证和印章管理 第三节 客户和账户管理
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第一节 柜员管理

一、柜员分类和权限管理 二、柜员身份认证 三、柜员交接管理 四、柜员合规行为管理
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一、柜员分类和权限管理



柜员主要分为以下几类：前台柜员、营业经 理（主管柜员）、监督柜员等。 柜员权限由以下要素决定：营业机构级别、 柜员代号、柜员所属部门、柜员级别、交易 性质、交易现金金额和转账金额等。 柜员权限控制方式主要有三种：强制授权控 制、金额授权控制、远程授权控制。
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【课堂讨论】

监控录像是银行网点必不可少的设备，也是 对柜员监督的重要内容，试讨论监控录像的 作用？
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第二节 重要凭证和印章管理


一、重要空白凭证管理 二、会计印章管理
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一、重要空白凭证管理



重要空白凭证是指经银行或单位填写金额并 签章后即具支付效力的空白凭证，是银行凭 以办理资金收付的书面依据。 重要空白凭证的主要特征为每张凭证上均有 凭证号码。 （一）领用 （二）出售 （三）签发 （四）收回
暂停结算
【课堂讨论】

结合《中华人民共和国反洗钱法》，讨论客 户身份识别和信息管理的重要意义。
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（1）不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客 户和他行资金、受理无理拒付、不扣少扣滞纳金； （2）不准在结算制度之外规定附加条件，影响汇路 畅通； （3）不准违反规定开立账户； （4）不准拒绝受理、代理他行正常结算业务； （5）不准放弃对企业单位违反结算纪律的制裁； （6）不准违章承兑、贴现商业汇票和逃避承兑责任， 拒绝支付已承兑的商业汇票票款； （7）不准超额占用联行汇差资金、转嫁资金矛盾； （8）不准逃避向人民银行转汇大额汇划款项和清算 大额银行汇票资金。
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【课堂讨论】

综合柜员制下如何实现“章证分管”？
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第三节 客户和账户管理

一、客户身份识别和信息管理 二、单位结算账户管理（此部分内容不讲述） 三、个人结算账户管理 四、协助查询、冻结、扣划工作管理
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一、客户身份识别和信息管理



（1）在以开立账户等方式与客户建立业务关 系，应当识别客户身份 （2）在与客户的业务关系存续期间，应当采 取持续的客户身份识别措施，关注客户及其 日常经营活动、金融交易情况，及时提示客 户更新资料信息。 （3）妥善保存客户身份资料，包括记载客户 身份信息、资料以及反映客户身份识别工作 情况的各种记录和资料。
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三、柜员交接管理


（一）基本规定 （二）交接基本内容
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（一）基本规定


(1) 柜员工作岗位变动及各类与会计业务有关 的实物发生转移都必须办理交接，交接手续 要严密，交接记录要完整、清晰，交接双方 及监交人必须当面进行核对并签章确认。 (2) 凡涉及会计印章、重要物品、尾箱、柜员 号、重要空白凭证和有价单证等会计事项交 接的，必须登记相应的纸质登记簿 。
二、会计印章管理

会计印章包括会计业务印章、个人用章。 会计业务印章分为业务专用章、业务公章 个人用章包括个人名章和个人印鉴章
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重点注意





严禁私刻。 各种印章在启用前必须在“会计印章使用保管登记 簿”上预留印签印模，填写启用日期，领用保管人 要签名盖章。 各种专用印章要专人专箱保管专人用印。 做到“人在章在，人走章锁、严禁托人代管”。 严格各种专用印章的使用范围，不得私自授受专用 印章。 印章的加盖应清晰到位，严禁在重要单证上预盖印 章。 要爱护使用，应经常保持印章清洁、字迹清晰。
监狱
走私犯罪侦查机关 监察机关（包括军队监察机关） 审计机关 工商行政管理机关 证券监管管理机关 银行业监督管理机关
有权
有权 有权 有权 有权 有权 有权
有权
有权 无权 无权 无权 有权 无权
有权
无权 无权 无权 有权 无权
有权
无权 无权 无权 有权 无权
无权
无权 无权 无权 无权 无权 无权
无权
无权 无权 无权 无权 无权 无权 32
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三、个人结算账户管理



个人凭有效身份证件以自然人名称开立个人 银行结算账户 有效的个人身份证件主要有：居民身份证或 临时身份证、港澳居民往来内地通行证、台 湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证 件、外国公民的护照。 不得受理客户要求更改户名的请求
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四、协助查询、冻结、扣划工作管理

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重点注意




（1）严格控制单证数量 （2）领用时必须逐本（份）进行清点。 （3）必须顺号使用，不得跳号使用。 （4）不得预盖业务公章和个人名章。 （5）不得以任何名义挪用重要单证。 （6）一般不得作教学实习或练习使用。 （7）严禁私下调剂。 （8）交接时，在“交接登记簿”上必须明细登 记。 （9）每日营业终了，必须核点各类重要单证的 库存数量、号码，与重要单证登记簿及报表表 外科目核对。 （10）对遗失重要单证的当事人，应视情节轻 重进行处罚。 19
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（三）登记



在协助有权机关办理查询、冻结和扣划手续 时，应对下列情况进行登记：有权机关名称 执法人员姓名和证件号码 金融机构经办人员姓名 被查询、冻结、扣划单位或个人的名称或姓 名 协助查询、冻结、扣划的时间和金额 相关法律文书名称及文号 协助结果29（四）查询

协助有权机关查询的资料应限于存款资料， 包括被查询单位或个人开户、存款情况以及 与存款有关的会计凭证、账簿、对账单等资 料。对上述资料，金融机构应当如实提供， 有权机关根据需要可以抄录、复制、照相， 但不得带走原件。 有权机关在查询单位存款情况时，只提供被 查询单位名称而未提供账号的，金融机构应 当根据账户管理档案积极协助查询，没有所 查询的账户的，应如实告知有权机关。
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（五）冻结和扣划




冻结单位或个人存款的期限最长为六个月，期满后 可以续冻 有权机关要求对已被冻结的存款再行冻结的，金融 机构不予办理并应当说明情况 协助扣划时，应当将扣划的存款直接划入有权机关 指定的账户。有权机关要求提取现金的，金融机构 不予协助。 两个以上有权机关对同一单位或个人的同一笔存款 采取冻结或扣划措施时，金融机构应当协助最先送 达协助冻结、扣划存款通知书的有权机关办理冻结、 扣划手续。
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授权管理




（1）对于特殊业务及超权限的业务必须由授权人员 授权后才能完成，要做到授权人员与经办人员严格 分离、相互制约，每日授权业务需经授权人签字确 认。 （2）授权人员应具备较高的专业素质和良好的职业 道德，工作态度认真严谨，坚持原则，确保授权业 务正确无误。 （3）授权人必须在权限范围内履行授权职责，不得 越级授权或擅自将权限交给他人代为授权。 （4）授权有两种形式，即签字授权和系统授权。 （5）授权采用刷卡或指纹认证的方式。 （6）转授权管理。
商业银行综合柜台业务
第二章 银行柜台业务管理规定
【案例导入】


储户存款被冒领告银行 邮储银行成立不久，某市分行就被一储户告上了法 庭，其原因是该储户于2007年6月12日在某市分行所 辖的邮政储蓄所（现划归邮储银行）开户，当日存 入人民币55620元，在8月初，该储户意外发现存折 上的存款已被他人取走5万元。于是，该储户以工作 人员在取款时未按个人实名制、公民身份证联网核 查以及个人大额存、取款支付管理办法等有关规定 执行为理由，上诉至当地法院，诉求法院判决某市 分行担负全部责任并赔偿5万元的经济损失。 思考：银行柜台业务操作中要遵循哪些规定？
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（二）交接基本内容

(1) 会计印章 (2) 库房、尾箱 (3) 重要物品 (4) 柜员号 (5) 会计资料 (6) 其他事项交接
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四、柜员合规行为管理




（一）基本原则 （二）存款业务 （三）结算纪律 （四）其它禁止性行为
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（一）基本原则




1．诚实守信 2．守法合规 3．公平竞争 4．业务规范
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（四）其它禁止性行为



（1）收费标准未提前告知客户或对客户进行误导性描述； （2）违反国家统一制订的收费标准，多收或少收客户服务费用； （3）在办理业务时故意向不知情客户隐瞒免费服务或低资费服务项目， 而推销有偿服务或高资费服务项目； （4）投资入股与本单位有贷款、担保、融资等业务关系的企业； （5）直接从事民间借贷活动或者为民间借贷提供担保； （6）吸收存款不入账或者利用本人及亲属等个人结算账户揽存客户资金， 代客户归还贷款本金和利息； （7）出借个人或者近亲属的个人结算账户用于他人的资金交易； （8）代客开立账户、办理转账、支取现金、保管有价单证和存折、银行 卡； （9）借用、占用客户贷款资金或者操纵客户账内资金； （10）代客户调度资金或者充当借款保证人帮助客户筹集贷款周转资金； （11）为民间借贷、担保公司等牵线搭桥，充当中介或者调度资金； （12）收受由关联企业、客户等服务对象赠送的现金、有价证券、支付 凭证和其他财物； （13）参加由关联企业、客户等服务对象提供的高消费娱乐活动。