基本授信额度测算表
客户授信额度申请表
□有补票无退票记录
□有退补票记录
重大影响及调整说明
总计得分
授信基点
□A：50分以上（5点）
□B：40分～49分（4点）
□C：30分～39分（3点）
□D：20分～29分（2点）
□E：20分以下（1点）
初次申请授信额度（）=月平均预估交易金额（）*最小值(授信基点,ART)
365
注1：应收帐款周转率(ART)=────────注2：最小值(授信基点5,ART3.5),最小值=3.5
收款天數+15天
签
核
总经理
处级主管
部级主管
会签
财务主管
申请
经办人
表单编号：版本：A
□40﹪以下
□40﹪～50﹪
□50﹪～60﹪
□60﹪以上
6.付款方式,出货后
□30天内
□90天内
□150天内
□180天内
7.财务状况及获利能力
□负债比率45%以下;有获利
□负债比率55%以下;有获利
□负债比率55%以下;无获利
□负债比率55%以上;无获利
8.与银行往来情形
(由财务单位填写)
□无退补票记录,无综合融资额度
XXXXX公司
Co., Ltd.
客户授信额度申请表
申请日期：年月日币别：人民币
一、基本数据
(下单)客户名称
中文：
客户简称英文：公来自地址设立时间工厂地址
资本额
发票地址
□上市□上柜□公开发行
□以上皆非
负责人
联络人
电话
传真
E mail
结账日期
付款日期
付款方式
财务新增流动资金贷款额度测算表、银行报表基本提示要求
新增流动资金贷款额度测算表银行报表基本提示要求年月日单位：元科目年末余额年初余额平均余额销售成本销售收入周转次数周转天数存货1、净资产与年未贷款余额比率：必须大于100%（房地产企业可大于80%）。
应收账款2、资产负债率：必须小于70%，最好低于55%。
应付账款二、偿债能力：预付账款3、流动比率：一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常在150%~200%较好。
预收账款4、速动比率：越大，短期偿债能力越强，通常在100%左右较好，对中小企业可适当放宽，也应大于80%。
净利润5、担保比例：企业应该把有损失的风险下降到最低点。
一般讲，比例小于0.5为好。
三、现金流量：营运资金周转次数（次）= 6、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85～95%以上。
营运资金周转天数（天）= 7、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85～95%以上。
上年度销售收入上年度销售利润率预计销售收入年增长率营运资金周转次数四、经营能力：8、主营业务收入增长率：一般讲，不小于8%，其主业正处于成长期；低于-5%，其产品将进入生命末期了。
如何做好财务管理表外因素影响。
3、少做点违法的事情，税可以打点擦边球，但不能以此为企业的利润来源，否则代价是难以估量的。
4、多与财务负责人拜见银行等机构，老板的话可比财务总监的值钱得多。
5、企业做大了，要学学绩效管理，了解财务全面预算，开始接触一下投资机构，为企业的未来发展拓展必要的视野。
结论：根据企业测算结果及目前需支付款项,可确定其流动资金贷款额度为 万元。
特殊处理：1、对于经营时间不足一年或有充足证据证明按上述方法测算不符合生产经营特点的，可按分项详细估算法、扩大指标法或其他合理方法测算其营运资金需求。
2、其他应收款/其他应付款金额较大的，其合理部分应计入增加/减少营运资金占用。
3、对于季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算营运资金需求（此时贷款期限应根据回款周期合理确定）。
银行公司类客户(非小企业)基本授信额度授模版
银行公司类客户（非小企业）基本授信额度授模版银行公司类客户（非小企业）基本授信额度授信申报书客户名称：申报单位：申报日期：额度类型：经营主责任人：银行公司类客户额度授信申报书客户名称：经营主责任人：信用评级：客户规模：客户所属行业：是否政府融资平台：□是□否是否我行关联客户：□是□否客户经理：联系电话：额度发生类型：□首笔□维持或减少□增量一、本次申请额度授信方案授信结构具体描述本次申请的额度授信总额度、产品类型及分项额度、调剂规则、期限、费率或利率、结息方式、担保方式、支付方式等。
历史合作关系第一段：借款人与我行的合作历史；描述借款人使用我行信贷产品、结算产品、贸易融资及使用我行中间业务各产品情况，重点强调结算流量、存款余额在借款人相应业务的占比。
第二段：前次我行授信审批及使用情况，存量授信余额、用途，担保、风险分类情况，近三如有展期、重组或历史不良记录，需说明原因。
最高授信限额测算1.按照我行信贷客户最高授信限额计算有关规定，全部采用未调整数据测算。
承贷能力法趋势法 2.调整说明最高授信限额两种方法测算出的最高限额不足以支撑授信结构中总额度，从而需对承贷能力法和趋势法计算指标作调整的，请详细说明调整理由及调整过程。
二、借款人评价（一）基本面第一段：借款人全称及历史沿革；简要说明管理层近三的变动情况；借款人企业规模、职工人数等。
第二段：目前借款人注册资本及各股东出资比例、如注册资本尚未到位，需说明注册资本到位计划；简要阐述出资比例在 20以上的股东背景。
介绍注册资本、股东及股权变动的历史变动情况。
第三段：借款人法人代表及实际控制人履历介绍，并简要描述其身体状况，个人品行及社会声誉，对公司业绩增长的态度和采取的措施，对公司盈利能力的态度和采取的措施；借款人财务主要负责人、营销负责人履历介绍。
第四段：简要说明借款人经营范围及主营业务；近三所处行业发展、现状及前景分析^p ，国家对行业的政策；进入行业的难易程度，进入行业的政策限制、技术壁垒、贸易壁垒、资本门槛、行政许可等；借款人市场定位、市场份额、行业地位及发展策略；借款人享受的税收政策及历史经营业绩（简要说明）。
授信调查报告模板(通用格式)
授信调查报告模板关于某公司授信xx万元的调查报告某公司(或集团公司)为我行存量贷款客户(或新拓展客户)，现有信用等级xx级，授信xx万元(种类与额度)，现有用信余额(种类与额度)。
本次拟调查同意对该公司(或集团公司)授信xx万元(授信种类与额度)。
一、本次调查基本情况(一)本次调查所采取的调查方法、调查程序；(二)基本可以认定真实的相关资料及认定的依据；(三)重点说明：无法认定是否真实的相关资料及无法认定的原因。
二、客户基本情况(一)概况客户成立时间、位置、注册地、组织性质、注册资本及股东构成、组织结构和管理模式、经营范围。
《企业法人营业执照》(《营业执照》、《事业法人(单位)登记证书》等)、《组织机构代码证》、贷款卡，以及必需的行业经营许可经营证明或资质证书等主体资格证明文件是否齐备有效，是否存在被吊销、有效期满的情况，是否具备合规合法的贷款主体资格。
公司主要经营产品、年设计生产能力、现在实际生产数量、市场占有率、产品在竞争领域中所处的位置和竞争优势。
客户经营历史沿革、营业规模和经营状况、在区域和行业中的地位和影响。
如为政府类主体公司，则说明其隶属关系、政府管理方式、资金运行模式，以及公司自成立以来的整体营运状况。
(二)法定代表人及主要管理人员情况法定代表人（或主要负责人）和主要经营管理人员 (总经理、财务和市场部门负责人等)基本情况，主要包括简历、经营历史、个人信用记录以及是否兼任其他职务等，并判断是否具有从业经验和相应的经营管理能力，是否有不良信用记录。
(三)关联公司情况关联公司关系图谱，并说明：1、各关联公司基本情况和经营情况。
包括：成立时间、位置、注册地、组织性质、组织结构、管理模式、注册资本及股东构成、法定代表人和主要负责人、信用状况、经营范围、经营情况、市场地位财务状况等。
2、各关联公司的关联情况，该集团性客户的类型。
需说明集团主营业务是否突出，有无核心竞争力，集团对外投资比例是否过高，是否会对集团主营业务发展构成实质性影响，集团是否存在信用过度集中风险等情况；公司股东或实质控制人(可控制该公司的单位或个人)是否有不良记录，是否为逃废债企业、经营状况一般或有可能出现其他问题的企业，是否存在股东侵占公司合法利益的行为。
授信额度测算方法
授信审批部 夏炜 2010年10月
一、测算的目的
• 通过测算分析，进一步了解企业的经 营和财务，运用这方面的技巧知识去 控制信贷风险，同时也为企业提供更 专业的银行服务。下面主要从授信需 求额度测算的意义、产生原因、测算 及案例、实际工作中的体会等方面进 行讲解。
二、测算的意义
• （一）银监会新规监管的要求 • 流动资金贷款管理办法之法律责任第39条 处罚第1款：以降低信贷条件或超过借款人 实际资金需求发放贷款的。 • 固定资产贷款管理办法之法律责任第39条 处罚第5款：与贷款同比例的项目资本金到 位前发放贷款的。
• A银行进一步对借款人历史合同履行记录进行查 验，发现企业年初与下游客户达成的合同数量和 当年实际执行量一般都有一定差距，而E发电公 司是借款人当年新开发客户，实际合同执行量有 待观察，出于谨慎考虑批准授信6000万元。 • 总结分析：调整差额较大原因主要在于营运资金 周转次数，按上年报表主要与钢铁公司业务测算 的年周转次数为3.15次，现与发电公司合同年周 转次数为6次，形成较大差异影响测算，属于财务 报表之外因素影响。
营运资金量150001321113464723万元新增流贷额度472384320001880万元b银行实际调查h公司为完成今年新合同从去年开始新增设备到今年6月份完全达产按最新今年7月完成产值推算未来12个月可按合同供货量约35亿元为履行未来一年合同的年最大资金需求量35000134毛利率23100万元按合同付款方式推算营运资金年周转次数为4次故每次实际资金需求量为2310045775万元考虑原流贷2000万元系新合同签订前贷款可不纳入本次新合同需求额度测算扣除企业自有资金775万元批准同意流贷5000万元
• 2、测算的调整 • 按流动资金贷款管理办法要求：应根 据借款人经营规模、业务特征及应收 账款等要素测算资金需求（参考公 式），综合考虑借款人现金流、负债、 还款能力等因素，合理确定贷款结构。
客户总体债务上限和中信客户授信额度设定表
客户总体债务上限和中信客户授信额度设定表（总行用）中信机构名____________________________ 中信机构编码__________ （参照附录14B）客户名_________________________________ 客户编号____________________总行信审部经办人员姓名__________________ 日期______________金额单位：万元金额币别 _______________ 一、总体债务上限的设定方法（一）如果客户上一年的自由现金流量为正值，总体债务上限设定方法如下1._________________________________________________ 客户上年的自由现金流量[A]2•客户总体债务上限如果客户风险级别属于1-3级，__________________ [B]=4x[A]如果客户风险级别属于4-7级， _________________ [B]=2.6x[A]方法（二）如果客户上一年的自由现金流量为负值，总体债务上限设定方法如下1•客户下一年的现金流量预测* _____________________ [C]2•客户总体债务上限如果客户风险级别属于1-3级，__________________ [D]=4x[C]如果客户风险级别属于4-7级， _________________ [D]=2.6x[C]方法（三）1.预测五年自由现金流量的折现值_____________ [E]2. 客户总体债务上限___________________ [F]= [E]方法（四）1.客户上一年度所有者权益_______________ [G]2.客户风险级别 ______ 级3.客户主营行业 _______________4.（总体债务/所有者权益）系数〜[H]（参照附录5A） ____________5.客户总体债[l]=[G]x[H]方法（五）1.客户上一年度EBITDA _______________________ [J]2. 客户总体债务上限______________________ [K]=[J]/（2.5x6.6%）**______________________ [L]=[J]/(2.0x6.6%)**决定客户总体债务上限的分析说明*应附上现金流量预测表（上年现金流量，预测基于的几项重要财务比率以及这些比率与上一年的比较、与同业的比较，下一年现金流量的预测）* * 6.6% 为平均利率。
中国农业银行信用等级测评计分表
2
客户产权明晰、组织结构完善、财务制度健全、财务报表可信得2分，一般1分，差0分。
19 发展前景
3
分值在0－3分确定，属国家限制发展、淘汰行业的，0分。行业发展不稳定，扣2分。
20
客户在农行办理结算、个人住房贷款、代收代付、存 与我行业务 款的业务量占以上业务总量的比例不低于农行向其发 合作关系 放贷款余额占客户总贷款余额的比例
22
利润
5 15 3 3 3 3 3
七 特殊扣分 23 24 25 26 27
注：单项指标最高得分为满分，最低得分为0分。单项指标计分结果保留两位小数，总得分保留一位小数。
第 3 页
附件1
中国农业银行客户信用等级测评计分表
(适用于农业、工业、商贸、综合类客户)
计 序 评定指标 号 一 信用履约评价 1 贷款资产形 态 算 式 公 指 标 说 明 标准分 25 正常、关注、次级、可疑、损失； 包括我行和他行对客户贷款分类 到期信用偿还记录包括我行和他行 对客户的贷款、承兑、信用证、贸 易融资、保函等各种信用 利息偿还记录包括客户偿还我行和 他行利息的记录 5 无次级、可疑、损失贷款得5分；无可疑、损失贷款得3分，有可疑、损失之一 者得 0 分。 根据报告期应归还银行的信用总额进行衡量，（1）按期还本为满分；（2）报 告期内存在逾期1个月（含）以内的贷款记录，扣3分；（3）存在逾期1个月－3 个月（含）的贷款记录，扣5分；（4）未按期还本超过3个月，为0分；（5）保 全资产类借新还旧贷款，扣3分。 （1）报告期按期付息为满分；（2）报告期内存在拖欠利息1个月（含）以上记 录，扣5分;(3)报告期内存在拖欠利息3个月（含）以上记录，扣8分；（4）评估 时点存在欠息情况，为0分。 工业、农业、 综合类≤ [(1－实际值)/（1－满分值)]× 标准分； 资产负债率≥85％，0分。 70％；商贸≤ 75% 农业≥120％， 工业≥130%， (实际值/满分值)× 标准分；流动比率≤80％，0分。 商贸≥150％， 综合类≥150％ 经营性现金净流量>0，现金净流量>0：8分；经营性现金净流量>0，现金净流量≤0：6分；经营 性现金净流量≤0，现金净流量>0：4分；经营性现金净流量≤0，现金净流量≤0：0分 ≥20% ≤50% (实际值/满分值)×标准分 [(1－实际值)/（1－满分值)]× 标准分 满分值 计 分 方 法
个人贷款评级表和农户授信额度评分模型
2.否0分
是否是信用社股民
10
是指借款人是否是信用社的股民
1是10分
2否0分
说明:个人贷款信用等级分为优秀、较好、一般三个信用等级，按照信用等级评定标准评定。其中，得分在90分以上的为优秀客户，得分在80-90分的为较好客户；得分在80分以下的为一般客户。
个人贷款授信额度测算模型
资产情况
1稳定，还贷有保障20分
2.不稳定，还贷没保障0分
变现能力
20
是指借款人归还贷款的能力和履约情况
1到期主动归还20分
2催收一次归还15分
3多次催收归还5分
其他重要因素
10
是指借款人有无其他不良记录，包括他行逃废债，他行不良贷款等。
1有0分
2无10分
是否按贷款用途使用贷款
10
是指借款人是否按照合同签订的贷款用途使用贷款，有无参与他人垒用贷款行为
个人贷款信用等级评分表
指标
分值
指标解释
评分标准
得分
合法性
10
是指借款人的身份是否合法，主要包括家庭关系
1.家庭和睦10分
2.家庭不和睦0分
3.一般5分
安全性
20
是指借款人，以及借款人的家庭成员是否有违法乱纪行为
1家庭成员有违法记录(0分)
2家庭成员没有违法记录（10分)
充足性
20
是指借款人是否有稳定的还款来源
授信额度
说明:授信额度= (资产合计-负债合计-担保合计)*资信权重
其中资信权重优秀0.8-0.9良好0.6-0.7一般0.5-0.6
固定资产
房屋
自建房
住宅
商服
车辆
大、中型车辆
授信额度计算方法
授信额度的计算客户授信额度由信用评级确定的客户信用上限、申请额度、金融资产、总资产以及公司剩余可用授信额度等因素共同确定。
根据监管部门相关规定以及公司相关要求，客户的融资融券授信额度=MIN （公司剩余可用授信额度，公司单一客户额度上限，客户申请额度，信用上限，金融资产×50%或总资产×25%）。
即客户授信额度不得超过：1、公司剩余可用授信额度；2、公司规定的单一客户额度上限：单一客户融资额度不得超过净资本的2%；融券额度不得超过净资本的1%；3、客户申请额度；4、客户信用上限；5、客户金融资产的50%或总资产的25%。
其中，客户信用上限的确定方法如下：1、客户信用上限=客户普通账户资产×信用系数。
2、客户普通账户资产包括现金和证券市值，其中，证券市值按客户申请日前一交易日收盘价计算，仅限于人民币计价的证券，且不包括客户账户内被冻结、流动性受限或其他原因导致的资产权利不完整的证券资产。
3、信用系数根据客户征信评级确定的信用等级确定。
附一：客户信用等级及信用系数公司将客户信用等级分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、C、D等八个等级，并对应不同的信用系数。
客户信用评分确定后，根据信用等级对照表，确定客户的信用等级，同时确定客户信用系数。
信用等级及信用系数对照表客户信用评分100～95客户信用等级AAA信用系数194～9089～8584～8079～7574～7069～6060分以下AAABBBBBBCD0.950.90.80.70.60.51、信用评分等于或高于85分（即被评为A级）的客户，除一般的信用评分程序外，还需由融资融券部负责人审核。
2、信用评分低于60分（即被评为D级）的客户，将被直接拒绝融资融券交易申请。
附二：客户金融资产及总资产确定方法客户金融资产包括证券账户资产、银行存款、基金份额、期货权益、黄金及理财产品等。
客户总资产包括客户的金融资产、房产及其他资产等。
一般法人客户最高综合授信额度测算方法
一般法人客户最高综合授信额度测算方法一、确定相关参数（一）客户基期资产负债率（Ro），根据客户基期资产负债表的有关数据计算。
（二）客户基期负债总额（Lo），直接在客户基期资产负债表中去取值。
（三）查找行业付息负债占总负债的比例（T）（即行业债务结构平均值，从《企业评价标准值》中查找）。
（四）确定客户基期有效净资产（NA），即客户基期净资产（所有者权益）减去无法变现的待摊费用（包括待摊费用和长期待摊费用）、递延资产及其他无效资产后的资产额。
二、确定账面相对偿债能力系数FC（一）在下表中，录入客户基期各项指标值和对应行业平均值。
（二）计算方法主要通过与行业平均值进行比较确定。
FC值的计算，特别规定的遵从特别规定，无特别规定的遵从一般规定。
一般规定：1．对资产负债率、全部资本化比率、总债务/EBITDA等3个指标，计算值＝【（行业平均值/客户基期指标值）-1】×权重折算值。
其他指标，计算值＝【（客户基期指标值/行业平均值）-1】×权重折算值。
2．计算值在最高值与最低值之间的，取计算值。
计算值超过最高值的，取最高值。
计算值低于最低值的，取最低值。
3．上表中所有指标的计算公式与行业平均值的计算公式相同。
特别规定：1．当基期指标计算公式中的分母或分子为0或小于0时，直接按以下规定认定该项得分：(1)流动比率=流动资产/流动负债当流动负债为0时，取最高值。
(2)速动比率=速动资产/流动负债当流动负债为0时，取最高值。
(3)存货周转率=销售成本/平均存货当平均存货为0时，取最低值。
(4)应收账款周转率=销售收入/平均应收账款当平均应收账款为0时，取最高值。
(5)流动资产周转率=销售收入/平均流动资产平均流动资产为0时，取最低值。
(6)经营活动现金流入量与销售收入比=经营现金流入量/销售收入当销售收入为0时，取最低值。
(7)经营现金债务总额比=经营活动现金净流量/债务总额当债务总额为0时，取最高值。
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基本授信额度测算表
客户名称：
霸州市华硕汽车零部件有限公司
指标名称
指标数值
指标名称
指标数值
当前销售收入
2653
当前销售成本
2173
平均存货余额
730
存货周转天数
121
平均应收账款余额
397
应收账款周转天数
53
平均预付账款余额
0
预付账款周转天数
0
平均应付账款余额
应付账款周转天数
平均预收账款余额
预收账款周转天数
上年度销售收入
1609
上年度销售利润率
11
预计销售收入年增长率
32
营运资金周转次数
2
营运资金量
870
借款人自有资金
60现有流动资金融资150其他渠道提供的营运资金
0
新增营运资金需求量
660
基本授信额度测算值
660
调整因素说明
基本授信额度
500
其中：流动资金贷款
500
经营行名称：测评时间：2012年9月单位：万元、%、天、次
测评人：经营行负责人：