商业银行外汇业务产品手册

外汇及贸易金融业务手册前言——XX银行简介XX银行前身为厦门市农村信用合作联社，是在有着60年历史的厦门农村信用社基础上整体改制而成的股份制商业银行。

厦门象屿资产管理运营有限公司、厦门国际会展控股有限公司、厦门翔业集团有限公司、厦门港务控股集团有限公司等四家国有企业为前四大股东，持股比例合计29.41%。

XX银行目前注册资本为850,127,201元人民币，员工总数约为800人，是一家按照现代商业银行模式运行，主要服务“三农”、社区村居民和中小企业，为厦门特区岛内外一体化建设和统筹城乡发展提供优质高效金融服务的银行业金融机构。

XX银行是厦门营业网点最多、服务面最广的银行业金融机构之一，共有对外营业网点61个，共有自助设备400多台，并已开通网上银行、电话银行等电子银行服务，不断促进零售、小企业、中间、同业等新兴业务的蓬勃发展，全方位满足客户业务需求。

立足社区，服务三农，XX银行主动融入市委市政府岛内外一体化建设、小城镇建设等工作部署，勇于承担社会责任，金融服务辐射全市近50%的户籍人口，用近90%的信贷资金投向当地小微企业和村居民，有力地推动了地方经济发展。

坚持服务“三农”、社区（村）居民、中小企业的市场定位，XX银行将以客户为中心，以市场为导向，以效益为目标，以创新为手段，依托灵活的机制、科学的管理，为客户提供高效、优质的金融服务，成为政府满意、股东满意、监管部门满意、客户和员工满意的好银行。

一、个人外汇业务➢个人结售汇✓产品说明个人结售汇业务包括个人结汇和个人购汇业务。

个人结汇业务是指在符合国家外汇管理局规定的前提下，客户将持有的外币现钞或现汇出售给我行，我行按即期汇率给付客户等值人民币的兑换业务；个人购汇业务是指在符合国家外汇管理局规定的前提下，客户以自有人民币向我行购买外汇，我行按即期汇率给付等值外币的兑换业务。

✓产品特点汇率优惠：XX行为客户提供较为优惠的汇率，节约汇兑成本。

手续简单：境内个人1年度结售汇总额等值5万美元及以下的，可凭本人有效身份证件在银行直接办理。

专业服务：经办人员全部具备外汇业务上岗资格，保证服务质量。

范围广：无论是境内居民2或境外人士，均可持外币现钞或外汇账户存款在我行办理结汇。

✓适用客户有结售汇需求的境内外个人。

✓申请条件持外籍护照人员、出国人员，境内居民个人。

✓办理流程1按照我国现行个人外汇管理政策，对个人结汇和境内个人购汇实行每人每年等值5万美元的额度管理，个人在年度额度内的结汇和购汇，凭客户本人有效身份证件办理；如超过年度额度，依照现行外汇管理政策需提供相关证明材料。

2境内居民是指持有中华人民共和国居民身份证（含临时身份证）、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。

境外个人是指持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。

客户凭本人有效身份证件至我行有个人结售汇业务办理权限的网点办理。

个人外币储蓄存款分现汇和现钞两种，现汇结汇适用汇率为银行现汇买入价，现钞结汇适用汇率为银行现钞买入价。

➢留学移民✓产品概述XX行特为留学生和移民客户准备了出国金融套餐，轻松解决您的烦恼，为您提供一站式服务。

留学移民前期，我行为您提供个人存款证明、出国留学贷款、个人外汇买卖等服务；当您整装待发时，我行为您提供个人购汇、国际汇款、旅行支票、留学保险等业务；当您留学回国后，我行为您提供个人结汇、兑付旅行支票服务。

✓产品特点方便、快捷、费用低，为您提供一站式服务，满足您出国移民的多方位需求。

✓适用客户拟出国留学的个人客户✓申请条件有出国留学需求的境内居民个人。

✓办理流程客户凭有效证件以及留学移民证明材料至我行有外汇办理权限网点根据您所需办理业务填写申请书；我行应客户需求审核申请书各要素；为客户办理业务。

二、公司外汇业务1.国内结算➢开立国内信用证✓产品说明开立国内信用证是指我行在未向客户收取全额保证金的情况下，为其开立国内信用证的业务。

✓产品特点减少资金占压，加快资金周转，从而提高资金使用效率，增加资金使用效益。

✓适用客户买方流动资金不充裕或有其他投资机会，希望部份或全部免交开证保证金。

✓申请条件依法核准登记，具有经年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法和经营范围的有效证明文件；拥有贷款卡且信息正常；拥有开户许可证，在我行开立结算账户；客户在我行有授信额度。

✓办理流程我行应买主申请，根据其偿债能力、履约记录和担保条件等情况为其核定授信额度或单笔授信；买方提交开立国内信用证申请并与我行签订业务合同，我行经审核后占用额度开出国内信用证；开证行收到单据后，经审核无误后对外付款。

➢国内信用证议付✓产品说明国内信用证议付是指我行收到开证行到期付款确认书后，扣除议付利息并向受益人给付对价的行为。

如开证行到期不付款，我行对卖方有追索权。

✓产品特点加快资金周转。

即期收回远期债权，从而加快资金周转速度，缓解资金压力；简化融资手续。

融资手续相对于流动资金贷款等简便易行。

✓适用客户卖方流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务；卖方在获得开证银行付款确认后，收款前遇到临时资金周转困难；卖方在获得开证银行付款确认后、收款前遇到新的投资机会，且预期收益率高于押汇利率。

✓申请条件依法核准登记，具有经年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法和经营范围的有效证明文件；拥有贷款卡且信息正常；在我行开立外汇账户；客户拥有已经银行确认付款的未到期远期债权；确认付款的开证银行必须是我行已核有授信且资信较好的金融机构（我行辖内机构除外）。

✓办理流程卖方与我行签订融资协议，向我行提交出口单据；我行经审核单据后，将单据寄往开证行进行索汇；开证行收到单据后向我行进行付款确认；我行在收到开证行付款确认后，客户应向我行提交国内信用证申请或国内信用证议付相关合同，我行将议付款项入卖方账户；开证行到期向我行付款，我行用以归还议付款项。

➢国内信用证押汇●国内信用证买方押汇：✓产品说明国内信用证买方押汇是指我行收到国内信用证项下单据后，应开证申请人要求代其垫付信用证项下应付款项的短期资金融通。

✓产品特点买方遇到临时资金周转困难，无法按时付款赎单；买方在付款前遇到新的投资机会，且预期收益率高于押汇利率；提高议价能力。

通过将付款期限由延期付款改为即期，相应缩短延期付款的期限，可以帮助买方提高议价能力。

✓申请条件依法核准登记，具有经年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法和经营范围的有效证明文件；拥有贷款卡且信息正常；在我行开立外汇账户；客户在我行有授信额度。

✓办理流程我行应买方申请为其核定授信额度或单笔授信；买方向我行提交国内信用证买方押汇申请书或国内信用证买方押汇申请相关合同；我行代买方对外垫付押汇款项，并将单据交付买方；买方到期向我行付款，用以归还押汇款项。

●国内信用证卖方押汇：✓产品说明国内信用证卖方押汇是指卖方发货后，我行凭单证相符单据向其提供的短期资金融通。

单证相符押汇还款来源为信用证项下货款收回，如开证行到期不履行付款责任，我行对卖方有追索权。

✓产品特点加快资金周转：在买方支付货款前可提前得到偿付，从而加快资金周转速度；简化融资手续：相对于流动资金贷款等简便易行；改善现金流量：可增加当期现金流，从而改善财务状况。

✓适用客户卖方流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务；卖方在发货后，收款前遇到临时资金周转困难；卖方在发货后，收款前遇到新的投资机会，且预期收益率高于押汇利率。

✓申请条件依法核准登记，具有经年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法和经营范围的有效证明文件；拥有贷款卡且信息正常；在我行开立外汇账户。

✓办理流程卖方与我行签订融资协议，提交单据和国内信用证卖方押汇申请或国内信用证卖方押汇相关合同；我行经审核单据后，将押汇款项入卖方账户；我行将单据寄往开证行进行索汇；开证行收到单据后提示给信用证项下开证申请人；开证行到期向我行付款，我行用以归还押汇款项。

➢国内信用证福费廷：✓产品说明：国内信用证项下福费廷业务是指在议付信用证或延期付款信用证结算方式项下，银行收到开证行真实、有效的到期付款确认书后，从卖方无追索权地买入未到期债权。

国内信用证项下福费廷业务的种类包括自买和转卖，其中自买债权系指银行无追索权买断经他行承兑（如系银行自己开证则为银行承兑）的卖方在国内信用证项下的债权。

转卖债权是指银行自国内信用证的卖方买入远期信用证项下经承兑的债权，又将其无追索权地转卖给另一包买商，待包买商将贴现款项汇入银行指定帐户，银行扣除利息、手续费和其他费用后再将贴现款项划入国内信用证中卖方帐户。

✓产品特点：买断融资，有效规避国家、利率、汇率风险，买方信用风险，实现风险转移无需占用企业在银行的授信额度提前办理结汇，退税，加快企业资金回收融资期限灵活，改善现金流量业务范围可扩大至高风险贸易地区，增加贸易机会✓业务流程：首次向银行申请办理国内信用证项下福费廷业务的客户，需与我行签定关于国内信用证项下卖方债权无追索权转让（福费廷业务）的相关合同。

Ⅰ.银行自行买断信用证项下卖方债权：相关单据审核无误后，直接向开证行发送电文银行买入其信用证项下已承兑债权的通知。

原则上，开证行确认后，向客户交付关于国内信用证项下卖方债权无追索权的买入通知。

客户在上面签字确认后，我行为客户办理买入债权的划款入帐手续。

我行在到期日收到信用证项下款项后，进行相应的帐务处理。

Ⅱ.转卖国内信用证项下卖方债权：我行向已与银行签有业务协议或业务合作方案的包买行询价，确认交易细节及相关文件；发送信用证项下“款项让渡电”，同时向开证行发出转让通知，请其向包买行确认。

收到包买行的款项后，向客户交付关于国内信用证项下卖方债权无追索权的买入通知，在获其回执确认后，扣除利息和手续费及其他费用，为客户办理入帐手续。

债权到期时，开证行向包买行付款。

如到期时开证行仍付款给银行我行应立即将收到的款项付给包买行。

➢国内保理：✓产品说明国内保理是指卖方将其现在或将来的基于卖方与买方（债务人）订立的货物销售或服务合同项下产生的应收账款转让给我行，由我行为卖方提供贸易融资、销售分户账户管理、应收账款的催收与坏账担保服务。

✓产品特点风险保障，手续简便。

通过代理行关系，我行可对买方进行信用评估并承担其信用风险，承诺在买方信用不好不付款或无力付款时承担付款责任，有力地起到了风险保障的作用；业务操作上国内保理的手续简便，客户只需凭发票等必要的单据即可得到融资并获得其他保理服务。

融资便利，美化报表。

保理商以预支方式提供融资便利，缓解卖方流动资金被应收账款占压的问题，改善企业的现金流；同时我行可以提供应收账款买断服务，帮助企业将“应收”变为“收入”，从而达到美化财务报表的目的。

降低费用，节约成本。

降低客户的利息成本。