工程结算审核表格

建设项目审核作业流程表单填写说明一、《结算审核作业指导手册附件（试用）》是按照结算项目设计并分类的，对于概算、预算项目，审核人员可根据实际情况参考有关表单进行填写。

二、各表单的设计格式、填报内容以及在哪个环节填写何种表格，均与原来施行的有较大变化，要求各审核人员、复审人员认真领会，认真填报，如有些表格中的内容与某具体项目不适用，在填写时应说明原因。

三、本所对审核作业流程及填写要求进行较大改革，初期试用本表格体系将有不尽完善之处，要求各项目部经理及时收集大家意见，本所将定期组织专题会议，集体讨论修改，不断完善。

四、本表格体系自4月10日起试用，在此之后履行三级复审程序的审核报告和工作底稿，一律使用新的表格体系。

手续、资料和填报内容不全的，须由审核人员补齐后再进入复审程序。

五、各审核阶段需要填报的表格参见工程造价审核流程图中的各项提示。

六、自本通知下发之日起，凡结算项目的定案表未经施工单位签字盖章的不得送交三级复审，特殊情况由所长特批。

七、在《审核业务表》中列示但在《审核业务表目录》中没有涉及的表单，是我所今后业务拓展所需要增加的表单。

附：《审核业务表》、《审核业务表目录》、工程造价审核流程图、附表（模板）。

审核业务表序号表格名称页码一综合类(A)表A-1 审核需求调查表表A-25 建设项目阶段性审核备忘录二工程类（B）表B-1 基建程序执行情况调查表表B-2 建设项目管理制度调查表表B-3 建设项目基本情况表表B-4 审核相关资料提供情况一览表表B-5 招投标情况审查表表B-6 合同管理情况审查表表B-7 合同付款情况审查表表B-8 合同分包情况审查表表B-9 合同变更情况审查表表B-10 工程进度情况统计表表B-11 工程进度款支付审批单表B-12 工程变更审批情况审查表表B-13 工程变更价款审批单表B-14 工程签证价款审批单表B-15 材料、设备价款审批单表B-16 工程索赔审批单表B-17 工程造价审核情况统计表表B-18 项目的社会效益和社会影响情况统计表三财务类(C)表C-1 投资及完成情况一览表表C-2 物资盘点情况审查表表C-26 建竣决03基本建设项目交付使用资产总表表C-27 建竣决04表基本建设项目交付使用资产明细表审核业务表目录附表 ......................................................... 错误!未指定书签。

审核需求调查表........................................... 错误!未指定书签。

审核所需资料清单......................................... 错误!未指定书签。

工程资料移交清单......................................... 错误!未指定书签。

工程资料归还签收单....................................... 错误!未指定书签。

建设项目审核实施方案..................................... 错误!未指定书签。

审核会议纪要............................................. 错误!未指定书签。

审核程序表............................................... 错误!未指定书签。

审核日记................................................. 错误!未指定书签。

审核工作底稿............................................. 错误!未指定书签。

初步审核记录表........................................... 错误!未指定书签。

工程预结算核对签到单..................................... 错误!未指定书签。

工程造价审核验证书....................................... 错误!未指定书签。

工程造价审核定案表....................................... 错误!未指定书签。

审核取证函............................................... 错误!未指定书签。

审核访谈记录表........................................... 错误!未指定书签。

现场勘查记录表........................................... 错误!未指定书签。

问询函................................................... 错误!未指定书签。

工作联系函............................................... 错误!未指定书签。

征询意见函............................................... 错误!未指定书签。

文书送达回证............................................. 错误!未指定书签。

回访记录表............................................... 错误!未指定书签。

工程审核报告书流转控制表................................. 错误!未指定书签。

工程审核三级复核记录..................................... 错误!未指定书签。

工程审核报告档案总表............................. 错误!未指定书签。

工程审核项目基本情况表工程造价审核流程图表A-1审核需求调查表编号：项目名称委托单位 建设单位工程概况审核性质□ 工程结算审核□ 工程决算审核□ 工程管理审核 □ 工程专项审核审核内容 □项目法人制资本金制执行情况审核□ 内部控制制度审核□ 建设程序程序审核 □ 设计勘查审核□ 工程拆迁审核□ 工程招标投标审核 □ 工程合同管理审核□ 设备和材料采购审核□ 工程进度审核□ 工程施工质量管理审核 □ 监理制执行情况审核□ 工程投资管理审核 □ 安全文明施工管理审核□ 环境保护管理审核□ 工程竣工审核□ 工程财务管理审核分项编制工作底稿填报表A12签约业务约定书确定审核目标、范围和重点前期沟通、审前调查按分项编制审核程序表填报表A10编制审核实施方案填报表A8 提供审核所需资料清单填报表A5、A19要求被审单位填写审前调查表A1填写审核日记填报表A11（B15）分项执行审核程序进驻现场，（必要时）召开见面会 审 核 完 成 阶 段审 核 实 施 阶 段审核准 备 阶 段收集审核证据，（必要时）填报表A13、A14、A16现场踏勘填报表A15（必要时）填报审核相关资料一览表审核业务回访填报表A20审核成果信息化处理，资料整理归档出具审核报告书 审核报告流转复审，填报表A21、A22、A23编制审核报告初稿 四方会审，征求意见填报A9、A18、定案表填通讯录接受资料填报表A6归还资料填报表A7、A19审核方式□全过程跟踪审核（需常驻工作人员）□全过程阶段性审核（不需人员常驻现场，但需阶段性的开展审核工作）□事后审核（结算、决算、后评价审核）□配合委托方开展审核工作其他编制人：编制日期：表A-5审核所需资料清单被审核单位：项目名称：编号：序号资料名称1 建设项目的内部控制制度、组织框架图2 项目建议书3 项目可行性研究报告4 项目可研报告评估及审批文件5 环境影响报告及审批文件6 项目初步设计的申报和审批文件7 建设用地规划许可证8 建设工程规划许可证9 建设工程施工许可证10 工程质量监督注册登记11 国有土地证明文件（建设用地批准书、国有土地使用证、原土地使用证表A-6工程资料移交清单工程名称：建设单位名称：编号序号资料名称移交份数备注123456789101112131415委托方经办人：资料接收人：年月日年月日委托方确认资料归还：年月日表A-7工程资料归还签收单编制单位：编号：*****造价工程师事务所：现收到你事务所归还的下列文件资料序号文件资料名称份数备注说明：签收单位：签收人：日期：表A-8建设项目审核实施方案编号：项目概况项目名称建设规模建设单位工程价款结算情况概算批复万元，承包合同万元，送审万元，发包模式；结算方式。

编制依据审核范围审核内容与审核重点审核步骤与进度计划审核组组长专业负责人成员资料员审核分工审核组所在项目部经理（分所经理）审核编制人：编制日期：表A-9审核会议纪要送审单位：会议记录人：索引号：审核项目：复核人：页次：会议时间:地点:参加单位及人员:会议内容:与会人员会签：表A-10审核程序表单位名称：编制人：日期索引号：项目名称：复核人：日期页次：审核程序及主要内容是否适用审核日记索引审核发现问题简述是否一、收集与审核有关的资料，审核资料的来源、是否提供或齐全，以及提供时间等，具体情况详见《审核相关资料提供一览表》。

二、取得所需资料后，执行如下审核程序，对有关工程造价管理的信息进行统计、计算、测试分析、调查等工作。

㈠投资估算、设计概算、施工图预算、招标标底、工程量清单的审核，具体实施详见工程造价编审作业指导手册，重点审核以下几个方面。

1、审查是否存在多计工程造价（如算术性误差、与计量规则不相符、高套单价、巧立名目等）；否符合合同及有关规定；7、审查应抵扣工程款款项是否已按照合同约定扣回；（包括预付备料款、甲供材、质保金、代缴的税金、代缴的施工水电费、代缴的劳保费等）㈢工程变更及索赔的审核1、对设计变更或变更令及索赔批复的审核⑴审查是否有通过设计变更扩大建设规模，增加建设内容或提高建设标准的现象；⑵审查是否制定了健全的设计变更或变更令及索赔的管理制度；⑶审查是否建立了完善的变更及索赔台帐；⑷审查审批权限是否符合国家及有关规定（包括对照国家相关部门规定及内部管理制度）；⑸审查是否存在拆分现象，化整为零来规避审批；⑹审查变更事物处理的时效性，处理时间是否存在矛盾、不符合逻辑、具有超前或⑴审查变更及索赔金额审批是否符合合同及有关法规条款的规定；⑵审查变更及索赔工程量，是否完全扣减了因变更减少的数量或变更前的工程量；⑶审查变更令是否存在不同的变更编号而两变更令的内容完全（或部分）一样，造成重复的现象；⑷审查套用单价是否与合同约定一致，或计算原则是否相同；⑸审查计算是否存在笔误现象；3、对设计变更或变更令及索赔进行现场勘查审核⑴审查变更及索赔图示尺寸与现场丈量结果是否存在出入，多报变更；⑵审查是否存在已批复的变更令目前未施工，但已进行了计量与支付的现象（但不属于虚假变更）；⑶审查变更及索赔是否有借变更或索赔名义获取国家利益的现象；（如巧立名目、虚假变更等）；㈣预付工程备料款的审核1、审查合同约定的预付工程备料款是表A-11审核日记审核项目：索引号：审核人员审核分工证据索日期审核工作具体内容引号共XX页第××页表A-12审核工作底稿索引号：A-01送审核单位名称审核事项实施审核期间或截止日期审核人编制日期员审核结论或者审核查出问题摘要及其依据复核意见复核人复核日期员表A-12-1初步审核记录表表A-12-2工程预结算核对签到表工程名称：单位名称姓名职务联系电话日期表A-12-3工程造价审核验证书建设单位：施工单位：工程名称：送审金额：（元）施工单位签字：审定金额：（元）审核人员签字：复核人员签字：年月日表A-12-4工程造价审核定案表项目名称送审金额审定金额审减金额备注合计：审定金额大写：建设单位：施工单位：审核单位：（公章）（公章）（公章）负责人签章：负责人签章：项目负责人：年月日年月日年月日表A-13审核取证函索引号：共页第页送审（建设单位）单位名称审计事项实施审核期间或截止日期审核事项摘要审核人员编制日期表A-14审核访谈记录表建设单位：建设项目名称：编号：序号问询事项访谈记录被访谈人签字记录人：记录日期：表A-15现场勘查记录表建设项目名称索引号建设单位名称施工单位名称监理单位名称现场勘查记录：施工单位人员（签字）：监理单位人员（签字）：建设单位人员（签字）：审核单位人员（签字）：表A-16问询函建设单位：致：（单位）根据委托，由我所负责对建设项目进行工作。