小微信贷风险管理及案例分析

3 财务状况较差。主要包括亏损严重，资产负债率、 存货周转率、应收账款周转率、销售利润率等主要财务 指标持续2-3年低于行业平均值，或经营活动现金净流量 持续为负。
存在其他经营风险的客户特征（2）
4 企业存在违法违规经营 情况。包括：未按政府规 定期限淘汰落后产能；近 几年生产经营中出现重大 违规行为，发生重大产品 质量、安全事故以及环保 违法事件且整改不力，或 被相关行政管理部门责令 停产、关闭等 。
我说去看看吧，于是坐着老板的车，去看他的新厂区。他开的是一辆新 买的奔驰S350，还是一辆高配的，100多万。新厂区位于工业园的规划路边 上，占地面积确实很大，门口树着一块大牌子，上面有项目介绍和效果图。 新厂正在施工，一些工人正在焊储存罐。房边一排平房，应该是办公区。问 问了老板，新厂区投了多少钱了。老板光买地花了600多万，填土100多万， 搞建设花了小200万，加起来投了快1000万了。
存在其他经营风险的客户特征（1）
1 生产经营的行业或产 品不符合国家产业政策。 包括：主要生产线、生产 工艺或产品属于国家产业 政策明令淘汰类或限制类， 或环保、能耗等方面不符 合国家或地方规定的标准， 或产品未达到国家质量、 环保标准，或盲目扩建项 目未经有权部门审批同意。
2 市场竞争力较弱。包括： 产品市场萎缩，盈利能力下降 趋势明显，在同行中不具有规 模、品牌优势，生产技术落后， 科技研发能力不足，产业链合 作少，对外依存度高等。
行业生产能力大于消费能力，库存产品积压严重， 企业销售收入和销售净利润持续负增长，主要包括 钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃、造船、多晶硅、 风电设备、造纸、铅锌冶炼、铁合金、焦炭、煤化 工、化纤、纺织、陶瓷、氮肥、甲醇、电石、氯碱 等行业。
主要依靠金融杠杆撬动负债投资，财务杠杆倍数较 大，政府信用债务、集团关联债务及相关的债务担 保结构复杂，主要包括房地产、政府融资平台等。 只要满足以上两点中任意一点的不符合产业结构调 整方向的企业均应划入“三去企业”。
3部分企业受利益驱动从事环保政策、
行业政策不支持鼓励的行业。
小微企业面临的主要风险（2）
4大多数客户资金未实现在贷款 行流转，缺乏对客户经营情况 的掌控。
7个别客户还款意愿差、恶意拖 欠贷款。
5 6 存在垒大户的潜在风险。
部分借款人存在贷款挪用风险。
8个人意志体现企业的意志 ，经营者的安全稳定关系 到企业的持续稳定。
2PART
风险管理的主要思路
风险管理的主要思路(1)
1.指导思想
应该从防范风险、对风 险零容忍的思路向管理 风险、经营风险和适度 容忍风险的思路转变， 处理好风险与效率、风 险与收益之间的关系， 充分运用高收益来覆盖 风险。
2.管理原则
要树立全面风险管理、 3.信贷流程
全员风险管理的理念，
做到内控有标准、部 要树立全流程风险管理的
5主要股东、实际控制人、 法定代表人、主要高管人员发 生严重违法行为、或其他对企 业生产经营造成重大影响的行 为。主要包括：因损害国家利 益、贪污、行贿、非法集资、 违法经营、欺诈、严重伤害、
涉黑、赌博等被追究刑事责任
6 或跑路，实际控制人突然死亡 严重影响企业正常经营等。 存在重大不良信用记录或涉及重大债务纠纷。主要包括：在本机构或其
1
息税前利润无法覆盖债务利息；或 经营性现金流为负，主要依靠筹资 现金流支付债务利息；或依靠政府 各类补贴和财政拨款获得各种现金 流支持的企业。
2
产品市场竞争能力较弱，市场渗透 率较低，产品附加值位于行业和市 场末端。
“三去企业”客户特征
“三去企业”指产能严重过剩，大量产品库存积压，投资和筹资严重依赖 信用杠杆的“去产能、去库存、去杠杆”的企业。
8.不良追究
和规范化。
要树立适当的不良容忍文化，对于小额信贷特别
6.贷款定价
是小企业客户而言，因为小企业客户本身固有的
要坚持收益覆盖成本和风险的原则，对微 资产规模小、从事行业窄、经营管理不规范等特 小企业贷款等风险较大的无抵押担保贷款 点，有一定的违约是正常的，要规定适当的容忍 实行较高利率，但同时也反对无原则上浮 额，这样客户经理才敢于去拓展小企业客户；否 利率，防止出现贷款客户逆向选择的风险， 则，如果责任追究机制过于严格，出于趋利避害 根据客户信用等级的评定结果，对那些评 的本能，客户经理营销就会向大中客户集中，对 级较高，综合回报率较好的优质客户，实 小企业信贷整体发展是不利的。
案例分析(1)
一起商户小额担保贷款发生风险-2
上述案例究其原因，虽有借款人自身问题，但也暴露出贷前调查及贷 后管理等过程中的一系列问题。该案中，贷前调查只注重对借款人的 资产审核，忽视了对其真实社会融资情况、个人道德品质、风险偏好 以及公司同事口碑等情况的调查;贷后管理流于形式，对贷款风险度的 把握还停留在是否按期还息阶段，没有通过定期与不定期现场检查 (经营、库存、销控等情况盘查)与非现场监控(账户、流量等情况分析) 等方式掌握第一还款来源风险情况;在对保证人的调查方面，仅对其资 产进行简单评估，未严格审查保证人的资信状况、与被担保人真实关 系及履约意愿等要素。
9个别企业与银行从业人员勾结 骗贷，存在道德风险。
10存在多头贷款、过度负债，还 贷能力不足现象。
11 12 企业管理者素质不高，财务管
存在多头贷款、过度负债，
理观念淡薄，白条抵现金等现
还贷能力不足现象。
象普遍存在。
小微企业面临的主要风险（3）
13对行业选择缺乏研究，
抗风险能力差，热衷于投资热 点行业和高盈利行业，缺乏对 市场的发展前景和国家宏观调 控政策的充分估计。
案例分析(2)
开豪车的不一定有钱-2
我忽然想到，他的公司才成立两年多，他本身年龄也不大，30多岁，从 提供的个人简历上看，物流公司成立之前经营一家个体汽车修理厂，这个规 模的物流公司两年可赚不了1000万，汽修厂10年也赚不了。我问他，建厂 的钱都是哪里来的，他说是他爹给攒下的，他爹前些年干着一些不太合法的 买卖，赚了很多钱。这就不好再问了。
14银行借贷中的信息
不对称风险。
15小企业的信用管理体
系和信用评级系统尚未建 立，还没有形成保障银行 债权的有效法律和社会机 制。
16抵押品缺乏及担保
人缺失，部分担保物价值 评估不实。
17银行信贷营运成
本高。
18担保公司的信息不对称
，加大贷款的市场风险。
5PART 案例分析
案例分析(1)
一起商户小额担保贷款发生风险-1
什么是商业银行风险？
商业银行风险的一般理解应当是指商业银行在经营 管理过程中，由于事先无法预测的各种不确定性因 素的影响，使商业银行的实际收益和预期收益产生 一定的偏差，从而有蒙受损失的可能性。
商业银行风险分类
$
信用风险
债务人或交易对手未能履行 合同所规定的义务或信用质 量发生变化，影响金融产品 价值，从而给债权人或金融 产品持有人造成经济损失的 风险。
资产增长过快而负债无法说清 或资本金来源不明。
主要股东、实际控制人参与民 间高息借贷。
账户上的资金流入和流出金额出现 异常变化，明显大于正常经营活动 所需的资金流量。
客户自身及其主要股东、实际控制 人发生民间借贷诉讼纠纷。
“僵尸企业”客户特征
“僵尸企业”是指已停产、半停产，连续亏损、资不抵债，靠政府补贴和 银行转贷、续贷存在的且不符合产业结构调整方向（包括产能过剩以及环 保不达标）的企业。除初创期企业以外，只要满足以上两点中任意一点的 企业均应划入“僵尸企业”。
借款人何某为X公司油料部经理，名下拥有房产、汽车，还经营有两 家连锁便利店。后何某因经营周转需要向农商行申请担保贷款10万元， 保证人郑某为其同事，名下有价值32万元的房产一套。客户经理实地 调查后，认为该客户资产充足，还款来源有保证，担保人工作稳定、 资产充足，符合担保授信条件，因此通过了该笔贷款。后该笔贷款即 将到期，客户经理电话联系借款人时，发现此人已失联。进一步调查 后发现，何某的住房和汽车均已变卖，经营的店铺早已转让，在公司 同事处尚有8万元借款未归还，目前为躲避债务已离婚。最后，支行 上报总行风险部门，请求通过法律途径清查借款人及保证人名下资产 并进行保全。
超出自身经营管理 和技术研发能力， 向不熟悉的行业投 资，导致投资失败、 原主营业务严重受 损
涉足高利贷的客户特征
涉足高利贷包括向民间融入高息资金或将信贷资金用于民间高利贷的客户。 出现以下1个或几个特征的企业，可能涉足高利贷。
财务杠杆远超正常水平，依靠 经营活动现金流无法还本付息。
用借入资金直接或间接投资入 股或控制小贷公司、典当行。
案例分析(2)
开豪车的不一定有钱-1
一家物流公司，有二十多台大货车，里面有一些是别人挂靠经营的。公 司名下没有贷款，个人名下只有一笔车贷。到公司的时候，一看也很正规， 财务上就和银行的开放式柜台一样，收付款还挺忙。现有的经营场地(停车场) 是租的，在工业园区又新买了一块地。老板拿出红本的土地证，60亩。
他金融机构的贷款风险分类状态为不良或出现本金逾期或欠息3个月及以上
的情况；企业一年内有3次以上出现银行垫资行为，或一年内垫付时间累计
达6个月以上；被其他债权人追诉债务，导致资产、账户被查封、冻结、处
置、扣划，影响企业正常生产பைடு நூலகம்营
4PART
小微企业面临的主要风险
小微企业面临的主要风险（1）
1大部分小企业底子薄、资产规模小，议价能力较弱，成本和利润控制难，产品 多为简单仿造，粗加工、档次低，设备陈旧，技术含量不高，缺乏市场竞争力。 2部分小企业产品种类单一，缺乏品牌支撑，销售格局单一，对少 数大客户依赖性强，研发能力较弱、企业经营的可持续性不强。
门有制约、操作有制 理念，即从客户定位、行
度、岗位有职责、过 业选择、市场营销、贷款
程有监控、风险有监 调查、贷款审查、贷款审