工商银行外汇业务基础知识.doc

工商银行外汇业务基础知识外汇业务是很多银行的重要业务，所以大多数的银行管理者都会想知道银行外汇业务知识。

下面为您精心推荐了工商银行外汇业务知识，希望对您有所帮助。

工商银行外汇业务知识第一部分：产品知识1.什么是结汇?结汇，是指客户将外汇卖给中国工商银行(以下简称工行)，工行根据交易行为发生时的中国工商银行人民币外汇牌价中相应币种汇率(现钞或现汇买入价)付给客户等值人民币。

2.什么是售汇?售汇，是指工行向客户出售外汇，并根据交易行为发生时的中国工商银行人民币外汇牌价中相应币种汇率(卖出价)向客户收取等值人民币。

3.什么是个人外汇预结汇?个人外汇预结汇，是指客户在工行境外机构办理向工行境内机构的外汇汇款时，按照当日中国工商银行人民币外汇牌价中相应币种汇率约定结汇汇率，工行境内指定机构收到外汇汇款后，按照约定的结汇汇率，将所汇外币款项先结成人民币，再以人民币形式解付给收款人，从而为客户规避以外币形式解付后再结汇可能面临的汇率风险。

境内个人或境外个人均可办理个人外汇预结汇业务,但客户办理个人外汇结汇汇款的收款人需为境内居民个人。

4.现汇和现钞有什么区别?(1)来源途径不同：现汇是指从境外汇入的、没有取出就直接存入银行的外币款项，它包括从境外银行直接汇入的外币、居民委托银行代其将外国政府公债、国库券、公司债券、金融债券、境外银行存款凭证、商业汇票、银行汇票、外币私人支票等有价证券托收和贴现后所收到的外币。

现钞是指外币现金或以现金形式存入银行的外币款项。

(2)结汇时适用汇率不同，差距较大：现汇结汇时使用现汇买入价，现钞结汇时使用现钞买入价。

原因在于中国境内外币不能流通，账户上的现汇资金可以直接作为电子结算资金在世界上流通结算，而现钞需要经过一定时间的积累，运送到境外后才能进入结算领域，在积累及运送过程中银行需要承担一定的利息损失、运费、保险费等各项费用，造成现汇买入价与现钞买入价的差异。

5.工行可提供哪些币种的结售汇业务?个人客户可通过工行网点柜面办理的结售汇业务币种包括美元、港币、日元、欧元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、新加坡元、瑞士法郎、丹麦克朗、挪威克朗、瑞典克朗、澳门元、新西兰元、韩元、新台币、马来西亚林吉特、卢布、哈萨克斯坦坚戈、泰国铢、菲律宾比索、越南盾、南非兰特、巴基斯坦卢比、巴西雷亚尔、印度尼西亚卢比等(其中部分币种的现汇或现钞结售汇业务以各营业网点实际开办情况为准)。

个人客户可通过工行网上银行和手机银行办理美元、港币、日元、欧元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、新加坡元、瑞士法郎、俄罗斯卢布、新西兰元、挪威克朗、丹麦克朗、瑞典克朗、澳门币、泰铢、韩元和南非兰特等币种的储蓄账户中的现钞/现汇结售汇业务。

6.外汇牌价中的现钞和现汇买卖价有什么不同?工行公布的人民币即期外汇牌价包括现汇买入价，现钞买入价，现汇、现钞卖出价。

其中，现钞买卖价是工行向客户买卖外币现钞时所使用的汇率，现汇买卖价是工行向客户买卖外币现汇时所使用的汇率。

挂牌汇价中的现钞卖出价与现汇卖出价相等，现钞买入价低于现汇买入价。

第二部分：业务办理7.哪些个人客户可以办理结售汇业务?居民个人与非居民个人均可在工行办理结售汇业务。

8.个人客户可通过工行哪些渠道办理结售汇业务?个人客户可通过工行网点柜面、电子银行(包括网上银行、手机银行等)办理结售汇业务。

9.个人客户可在什么时间内办理结售汇业务?个人客户通过工行网点柜面办理结售汇业务的时间为已开办结售汇业务网点工作日9:30～18:00(受限于网点实际营业时间);个人客户通过工行电子银行办理结售汇业务的时间为每天7:00至23:00。

10.个人客户在工行办理结售汇业务的起点金额是多少?个人客户通过工行网点柜面办理结售汇业务不受单笔交易起点金额限制，通过工行电子银行办理结售汇业务的单笔交易起点金额为1美元或等值外汇。

11.个人客户在工行按照什么汇率办理结售汇业务?工行在中国人民银行对外公布的当日人民币兑美元中间价的基础上，根据市场供需情况，为客户提供当日人民币即期外汇牌价。

人民币即期外汇牌价根据市场变动而实时变动，客户根据工行发布的实时人民币即期外汇挂牌牌价办理结售汇业务。

12.个人客户在工行办理结售汇业务需要交纳手续费吗?个人客户按照工行人民币即期外汇牌价办理结售汇业务，不需要交纳手续费。

13.个人客户通过工行网点柜面办理结售汇业务须出示哪些证件?个人客户须出示本人有效身份证件，超出额度的还须出示有交易额的相关证明材料。

其中有效身份证件包括：居民身份证(包括临时身份证)、十六周岁以下公民的户口簿、军人有效身份证件(包括人民解放军、武装警察部队官兵，文职干部和军队离退休干部的军官证、警官证、文职干部证、士兵证或离退休干部证等)、港澳居民往来内地通行证、台湾居民往来大陆通行证、外国公民的护照等证件原件。

14.个人客户如何通过工行电子银行办理结售汇业务?个人客户通过工行电子银行办理结售汇业务，需办妥工行电子银行注册手续，由本人按照电子银行系统预设条件如实进行申请。

按照监管机构要求，个人客户通过工行电子银行仅能办理个人年度总额以内、非经营性的结售汇业务，结汇的外汇或购汇的人民币应来源于本人账户，结汇后的人民币或购汇后的外汇必须直接存入本人账户。

超过年度总额的结售汇需备齐相关材料到工行网点办理。

具体操作为：登录个人网上银行/手机银行选择结售汇选择结汇或购汇，输入结汇或购汇信息后办理。

15.个人客户是否可委托他人代办结售汇业务，委托代办需提供哪些证明材料?个人客户可以委托他人代办结售汇业务。

个人客户在年度总额内购汇、结汇，可以委托直系亲属代为办理，需分别提供委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明;超过年度总额的购汇、结汇以及境外个人购汇，可以委托他人办理，需提供双方有效身份证件、委托人的授权书、以及规定的有交易额的相关证明材料。

16.个人客户在同一天内是否可以进行多次结汇或售汇?个人客户在管理政策范围内一天可以进行多次结汇或售汇交易。

17.工行可提供哪些购汇后的外汇结算服务?个人客户在工行办理购汇后，可按外汇管理局相关规定进行提钞，也可转存本人外汇账户存款，还可通过外汇汇款、汇票、旅行支票及国际卡等方式进行对外结算。

18.个人客户如何在工行办理预结汇汇款业务?个人客户只能办理个人经常项目项下非经营性外汇资金的预结汇汇款业务，不能办理资本项下及经常项目经营性(货物贸易)外汇资金的预结汇汇款。

预结汇汇款单笔金额限定在等值5万美元(含)以内。

预结汇纳入个人结售汇信息系统及年度总额管理，超过个人5万美元年度总额的部分，原币划转至收款人外汇账户或根据汇款人的要求原路退回。

预结汇汇款业务的收款人账号可以为工行账号，也可以是收款人开立在国内其他银行的账号。

外汇业务基础知识一、外汇具体包括：①外币现钞，包括纸币、铸币;②外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等;③外币有价证券，包括债券、股票等;④特别提款权;⑤其他外汇资产。

二、汇率汇率是指以一国货币兑换成另一国货币的比率或比价。

(一)汇率的标价常用的标价方法包括直接标价法、间接标价法、美元标价法。

1.直接标价法直接标价法是用一定单位的外国货币为标准来计算折合若干单位的本国货币，如我国使用100美元=682元人民币的汇率时，就是直接标价法。

目前在国际经济交往中，大多数国家(或地区)采用的都是这种方法，我国也采用这种标价方法。

2.间接标价法间接标价法是以本国货币为标准，用一定单位的本国货币来计算折合若干单位的外国货币。

(二)汇率的分类(1)买入汇率买入汇率又称为买入价，是指银行向持汇人(包含企业)买进外汇时所标明的汇率。

(2)卖出汇率卖出汇率又称为卖出价，是指银行向购汇人(包含企业)卖出外汇时所标明的汇率。

(3)中间汇率中间汇率又称中间价，是买入价与卖出价的平均价格，等于买入价加卖出价之和除以2。

(4)现钞汇率现钞汇率又称现钞买卖价，是银行买入或卖出外币现钞时所使用的汇率。

2.电汇汇率、信汇汇率、票汇汇率(1)电汇汇率电汇汇率就是银行卖出外汇后，以电报为传递工具，通知其国外分行或代理行付款给收款人时所使用的一种汇率。

(2)信汇汇率信汇汇率就是在银行卖出外汇后，用信函方式通知付款地银行转付收款人时所使用的一种汇率。

(3)票汇汇率票汇汇率是指银行在卖出外汇时，开立一张由其国外分支机构或代理行付款的汇票交给汇款人。

3.即期汇率、远期汇率外汇汇率根据交易交割期限的时间长短可分为即期汇率和远期汇率。

(1)即期汇率(SpotRate)即期汇率就是在外汇买卖成交后的即期，也就是当天或在两个营业日内进行交割所使用的汇率。

(2)远期汇率(ForwardRate)远期汇率一般出现在远期外汇买卖中，事先由买卖双方签订合同，达成协议汇率，约定在未来一定时期进行交割，到了交割日期协议双方使用的协议汇率就是远期汇率。

4.官方汇率和市场汇率根据外汇管制情况的不同，汇率可以分为官方汇率和市场汇率。

官方汇率是由一个国家的外汇管理机构制定公布的汇率。

而市场汇率是在自由外汇市场上买卖外汇的实际汇率，它随外汇供求状况的变化而上下波动。

三、外汇收支项目(一)经常项目经常项目就是国际收支中涉及货物、服务、收益及经常转移的交易项目，也就是国际收支中经常发生的交易项目。

(二)资本项目资本项目就是国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化的交易项目。

四、结汇和售汇在办理外汇业务的过程中，经常会遇到结汇和售汇的情况，接下来将对这方面问题进行简单介绍。

(一)结汇结汇就是将外汇收入出售给外汇指定银行，银行按一定汇率付给本国货币的行为。

(二)售汇售汇是指外汇指定银行将外汇卖给用汇单位和个人，按一定的汇率收取本国货币的行为。

五、外汇分账制和统账制会计上对外汇进行核算时，经常会提到分账制和统账制，这部分内容出纳人员也有必要进行了解。

(一)外汇分账制分账制又称分币记账制，就是在外币经济业务发生时直接按外币记账，期末再将各种外币账户的余额和发生额折合成本国货币，然后编制会计报表。

(二)外汇统账制统账制又称统一货币记账制，分为两种，一种是本国货币统账制，一种是外国货币统账制。

在我国会计上对外汇的核算主要采用本国货币统账制，也就是以人民币为记账单位记录所发生的外汇交易业务，发生多种货币的经济业务，均折合为人民币加以反映，外币在账面上只作辅助记录。

企业外汇业务基础知识直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币。

包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。

间接标价法又称为应收标价法，是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。

买入价、卖出价和中间价在直接标价法下，数额较小的价格为外汇买入价，数额较大的价格为外汇卖出价。