论国有企业的社会责任
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3“. 科学发展观”的“适载”阶段：强化国有企业社会责任 是大势所趋。进入新世纪，社会对国有企业积聚了越来越多 的不满，国有企业尤其是垄断国有企业，其行为与其社会责 任的履行严重脱节。不仅生产安全问题、劳动合同与劳资纠 纷问题、劳动保障与社会保险问题等与建设和谐社会、社会 稳定不相适应的问题不断，近几年出现的国有煤矿重大矿难 事故等重大安全生产事故，更是给环境和社会发展带来了极 大的危害。这些事件的主角都是国有企业，其因为经济上的 逐利需求而放弃基本的社会责任，从而造成环境、员工权益 和国家利益的损失，这是对国有企业基本性质和目标的背 离。总的说来，之所以会被全社会指责为不履行社会责任，其 深层次的原因是国有企业在既有的制度框架下对责任的自 我认知与社会期望发生了冲突。[7](p84)因此，必须追根溯源，重 新审视企业的制度安排，重构国有企业的社会责任。
二、我国国有企业社会责任的变迁 在我国改革开放 30 年间，国有企业的社会责任职能发 生了三次大的变革，经历了“超载”—— —“空载”— ——“适载”三 个阶段。 1“. 企业办社会”的“超载”阶段：企业承担着过多的社会 职能。我国从建国初到改革开放前，政府是决定企业承担社 会责任的唯一因素。当时的企业社会责任状况是：企业办社 会，企业承担了就业、职工子女教育、医疗及养老等社会职 能。这是由当时的特殊国情造成的。在高度一元化的计划经 济社会中，所有的生产性组织都是政府投资，工厂不是独立、 自负盈亏的经济实体，而是一个基层的社会单位，是政府对 社会实行管理和控制的单位。需要强调的是，尽管此时企业 社会责任“超载”，但国有企业的社会责任却是自发的。因为 国有企业的实际控制权是民众“，爱厂如家”的“主人翁”企业 文化在当时的国有企业里普遍存在。然而“，企业办社会”无 疑是社会成本的企业化，企业承担了本不应承担的社会成 本，却削弱了作为经济组织的竞争力和创新能力，必然导致 效率的下降。 2“. 粗放市场经济”的“空载”阶段：社会职能的卸载和社 会责任的缺失。自 1978 年改革开放到 20 世纪 90 年代以前， 企业承担社会责任的状况是：企业把利润装入腰包，包袱甩 给社会，责任由社会承担。改革开放以后，我国由计划经济向 市场经济转型，国有企业逐渐建立起现代企业制度。但值得 深思的是“，中国的国有企业改革，是一场没有所有者参与， 更不考虑所有者权利的改革，先是在经营权层面，后是在占 有权层面，进而扩展到所有权层面。国有企业的所有权主 体—— —国有企业职工和全国劳动者，却成了改革的对象和旁 观者。”[5](p9)由于企业职工不能集合起自己的劳动力所有权，
人的活力与创造力。一是在国有企业改革中，研究落实职工 董事、监事真正有效地参与企业决策、监督的具体形式和方 式；研究落实职代会、厂务公开等企业民主管理制度与现代 企业制度的有效结合；二是在企业分配关系处理上，要形成 合理有序的收入分配秩序，让员工共享企业改革发展的成 果；三是依法维护员工的劳动保护、社会保障、安全生产条件 等权利和利益；四是贯彻人才强企，保障员工接受职业技能、 企业价值理念、科学文化素养等培训，提高员工素质，促进员 工的全面发展。
一、企业社会责任的兴起与发展 企业社会责任 （CSR） 的理论研究由来已久。谢尔顿 （1924）[1](p6)首次把企业社会责任与企业经营者满足产业内外 人类需要的各种责任联系起来，并认为企业对社区利益的责 任应远高于企业盈利；然而，古典的 CSR 理论却认为，企业 要依照股东的期望管理公司事务，在遵守法律和道德规范的 前提下，创造尽可能多的利润（弗里德曼，1970）。[2](p13) CSR 发展到 2O 世纪 7O 年代中期后研究逐步转向多重 视野，相关的理论也大量涌现，如弗雷德里克（1978）[3](p134)将社 会责任诠释为企业回应社会压力的能力，并以 CSR2 代替。普 雷斯顿等则建议用公共责任来代替社会责任以强调特定环境 中组织管理的功能。到 20 世纪 80 年代以来，企业社会责任研 究逐渐转为对社会人因素的重视，弗里曼[4](p1)率先运用利益相 关者理论回答了企业经营活动承担社会责任的对象问题，他 认为利益相关者就是任何能够影响企业目标实现的集团和 个人。此外，还有把 CSR 看成一种社会资本积累的“慈善投 资”论，以及把企业看作公民而衍生的“企业公民”论等。 然而，企业社会责任实践的真正兴起则源自新世纪之 交。面对国际间的贫富差距和财富分配上的不公、不平等，时 任联合国秘书长安南在 1999 年 1 月瑞士达沃斯世界经济论 坛上，提出了要求企业家履行企业社会责任的“全球协议”， 提出了遵守人权、劳工标准和环境方面的九项基本原则。随 后，国际金融机构开始把企业对社会责任的承诺作为贷款必 备的条件。同时，社会责任的标准认定也逐一出炉，如《国际 劳工标准》，跨国公司的《企业社会责任守则》、《SA8000 认 证》等，加大了对企业漠视社会责任的惩罚成本。因此，实施 社会责任战略，已成为企业跨越“红海”、提高竞争力的重要 举措。
湖北社会科学 2009 年第 2 期
论国有企业的社会责任
Байду номын сангаас张放
（武汉理工大学，湖北 武汉 430072）
摘 要 ：我国国有企业社会责任按历程可划分为“企业办社会”的“超载”阶段、“粗放市场经济”的“空载”阶 段和“科学发展观”的“适载”阶段。在当前形势下，尤其需要重视重塑国有企业的社会责任。
关 键 词 ：科学发展观；国有企业；社会责任 中图分类号：F270 文献标识码：A 文章编号：1003-8477（2009）02-0085-02
4.发挥党的组织在构建和谐企业中的作用。企业党组织 发挥政治核心作用，一个重要方面就是要承担政治责任，保 证党的方针政策在企业的贯彻落实。一是在建设和谐企业、 履行社会责任中，要在建立健全保持共产党员先进性长效机 制上下工夫，组织和动员共产党员做促进企业和谐、社会和 谐的表率；二是全心全意依靠工人阶级办企业，发挥企业工 会、共青团、妇联等组织联系、服务、教育职工和维护职工合 法权益的作用；三是深入开展企业党风廉正和反腐败斗争， 以优良的党风促政风、带民风，营造和谐的党群干群关系。
三、重塑国有企业的社会责任的思考 1.以科学发展观为指导建立完善国有企业的社会责任。 按照构建和谐社会和科学发展观的发展要求，一是必须立足 国有企业实现进一步制度创新，将国有企业的管理和经营置 于劳动者的民主监督之下，激活国企企业社会责任的内在潜 力；二是要借鉴企业社会责任的利益相关者理论，把向社会、 股东、国家等利益相关者奉献更多的经济价值作为企业可持 续发展的前提条件。三是高度重视安全生产和环境保护，努 力实现安全发展、清洁发展、节约发展，把建设环境友好型、 资源节约型企业作为企业社会责任的重要内容。四是要把国 有企业社会责任提高到中国工业化起飞和中国国民经济发 展的主导力量、中国国防力量的保障等战略高度，发挥国有 企业在促进社会主义民主法治建设、和谐文化建设的中的引 导效应。 2.培育提高企业“责任竞争力”。一是提升企业社会责任 战略的地位。把对社会和环境的关注融入到企业经营主流， 即融入到企业战略、组织结构和日常运营中，谋求经济、社会 和环境三重效益；二是建立完善责任管理体系。把履行企业 社会责任纳入企业全面管理体系，在利润的追求和利益相关 者之间求得平衡；三是把企业优势与履行社会责任相结合。 在依靠专业领域的技术优势、经营管理优势、人才优势等解 决相关的社会问题同时，降低企业成本，塑造企业和品牌形 象，改善竞争环境；四是实施出口导向和国际化经营的企业， 应积极参与供应链的竞争，熟悉、践行包含企业社会责任的 新的国际竞争模式，提高国际竞争力。 3.切实维护员工的合法权益和正当利益。员工利益是企 业社会责任中最直接和最主要的内容，企业效率最终取决于
参考文献： [1]Sheldon，O. The Social Responsibility of Manage－ ment，The Philosophy of Management [M].London;Sir Isaac Pitman and Sons Ltd.，1924. [2]Friedman，M. The social responsibility of business to increase its profits[J]. New York Times Magazine，1970 （9）. [3]Frederick， William.C.“From CSR1to CSR2” [M]. Business and Society，1994. [4]Freeman，R. Edward （1984）. Strategic Manage － ment: A stakeholder approach. Boston: Pitman. ISBN 0273019139. Donaldson，Thomas. [5]刘永佶.民权国有—— —作为所有者的劳动者对国有 企业改革的思考[M].北京：中国经济出版社，2002. [6]张春敏，刘文纪.从国有企业的性质看国有企业的 社会责任[J].前沿，2007，（12）. [7]刘玲.国有企业社会责任研究[J].理论界，2007，（7）.
5.要建立政府、企业、社会联动的社会责任长效机制。一 是创造体制环境。坚持政企分开、政社分开、政资分开，切实 转变政府职能，为企业自主经营决策创造条件，促进建立合 理的责任机制使企业能够不断生成和积累履行社会责任的 能力。二是完善制度建设。借鉴发达国家经验，运用市场机制 的办法，解决企业行为“外部不经济”带来的社会领域成本。 推进企业社会责任法制化，严格执法，督促法律约束下的企 业社会责任得到有效落实。三是健全外部约束。加强企业社 会责任的政府决策机制、监管机制和问责机制建设，建立健 全有关法规制度。鼓励企业加入“全球协议”。寻求企业之间 的合作，形成集体行动效应。
作者简介：张放（1968—），男，武汉理工大学经济学院产业经济学博士研究生。
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也就不能明确自己的生产资料所有权，致使部分官僚资本势 力渗入国有企业改革。于是经过改革的部分国有企业出现了 这样两种后果：一是出现“剥夺式民营化”，即部分的国有企 业在改革中，以“民营化”的方式将工人以增效减员的名义扫 地出门；二是更趋“集权化”，即很多国有企业被进一步官僚 体制化，使得收入分配差距、资源浪费、权钱交易等问题非常 突出；甚至，某些在改革前国有企业所承担的社会责任都难 以为续，如工业化重担、国家竞争力的提高以及创新能力等 都没有达到应该达到的水平。[6](p84)
责任编辑 郁之行
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二、我国国有企业社会责任的变迁 在我国改革开放 30 年间，国有企业的社会责任职能发 生了三次大的变革，经历了“超载”—— —“空载”— ——“适载”三 个阶段。 1“. 企业办社会”的“超载”阶段：企业承担着过多的社会 职能。我国从建国初到改革开放前，政府是决定企业承担社 会责任的唯一因素。当时的企业社会责任状况是：企业办社 会，企业承担了就业、职工子女教育、医疗及养老等社会职 能。这是由当时的特殊国情造成的。在高度一元化的计划经 济社会中，所有的生产性组织都是政府投资，工厂不是独立、 自负盈亏的经济实体，而是一个基层的社会单位，是政府对 社会实行管理和控制的单位。需要强调的是，尽管此时企业 社会责任“超载”，但国有企业的社会责任却是自发的。因为 国有企业的实际控制权是民众“，爱厂如家”的“主人翁”企业 文化在当时的国有企业里普遍存在。然而“，企业办社会”无 疑是社会成本的企业化，企业承担了本不应承担的社会成 本，却削弱了作为经济组织的竞争力和创新能力，必然导致 效率的下降。 2“. 粗放市场经济”的“空载”阶段：社会职能的卸载和社 会责任的缺失。自 1978 年改革开放到 20 世纪 90 年代以前， 企业承担社会责任的状况是：企业把利润装入腰包，包袱甩 给社会，责任由社会承担。改革开放以后，我国由计划经济向 市场经济转型，国有企业逐渐建立起现代企业制度。但值得 深思的是“，中国的国有企业改革，是一场没有所有者参与， 更不考虑所有者权利的改革，先是在经营权层面，后是在占 有权层面，进而扩展到所有权层面。国有企业的所有权主 体—— —国有企业职工和全国劳动者，却成了改革的对象和旁 观者。”[5](p9)由于企业职工不能集合起自己的劳动力所有权，
人的活力与创造力。一是在国有企业改革中，研究落实职工 董事、监事真正有效地参与企业决策、监督的具体形式和方 式；研究落实职代会、厂务公开等企业民主管理制度与现代 企业制度的有效结合；二是在企业分配关系处理上，要形成 合理有序的收入分配秩序，让员工共享企业改革发展的成 果；三是依法维护员工的劳动保护、社会保障、安全生产条件 等权利和利益；四是贯彻人才强企，保障员工接受职业技能、 企业价值理念、科学文化素养等培训，提高员工素质，促进员 工的全面发展。
一、企业社会责任的兴起与发展 企业社会责任 （CSR） 的理论研究由来已久。谢尔顿 （1924）[1](p6)首次把企业社会责任与企业经营者满足产业内外 人类需要的各种责任联系起来，并认为企业对社区利益的责 任应远高于企业盈利；然而，古典的 CSR 理论却认为，企业 要依照股东的期望管理公司事务，在遵守法律和道德规范的 前提下，创造尽可能多的利润（弗里德曼，1970）。[2](p13) CSR 发展到 2O 世纪 7O 年代中期后研究逐步转向多重 视野，相关的理论也大量涌现，如弗雷德里克（1978）[3](p134)将社 会责任诠释为企业回应社会压力的能力，并以 CSR2 代替。普 雷斯顿等则建议用公共责任来代替社会责任以强调特定环境 中组织管理的功能。到 20 世纪 80 年代以来，企业社会责任研 究逐渐转为对社会人因素的重视，弗里曼[4](p1)率先运用利益相 关者理论回答了企业经营活动承担社会责任的对象问题，他 认为利益相关者就是任何能够影响企业目标实现的集团和 个人。此外，还有把 CSR 看成一种社会资本积累的“慈善投 资”论，以及把企业看作公民而衍生的“企业公民”论等。 然而，企业社会责任实践的真正兴起则源自新世纪之 交。面对国际间的贫富差距和财富分配上的不公、不平等，时 任联合国秘书长安南在 1999 年 1 月瑞士达沃斯世界经济论 坛上，提出了要求企业家履行企业社会责任的“全球协议”， 提出了遵守人权、劳工标准和环境方面的九项基本原则。随 后，国际金融机构开始把企业对社会责任的承诺作为贷款必 备的条件。同时，社会责任的标准认定也逐一出炉，如《国际 劳工标准》，跨国公司的《企业社会责任守则》、《SA8000 认 证》等，加大了对企业漠视社会责任的惩罚成本。因此，实施 社会责任战略，已成为企业跨越“红海”、提高竞争力的重要 举措。
湖北社会科学 2009 年第 2 期
论国有企业的社会责任
Байду номын сангаас张放
（武汉理工大学，湖北 武汉 430072）
摘 要 ：我国国有企业社会责任按历程可划分为“企业办社会”的“超载”阶段、“粗放市场经济”的“空载”阶 段和“科学发展观”的“适载”阶段。在当前形势下，尤其需要重视重塑国有企业的社会责任。
关 键 词 ：科学发展观；国有企业；社会责任 中图分类号：F270 文献标识码：A 文章编号：1003-8477（2009）02-0085-02
4.发挥党的组织在构建和谐企业中的作用。企业党组织 发挥政治核心作用，一个重要方面就是要承担政治责任，保 证党的方针政策在企业的贯彻落实。一是在建设和谐企业、 履行社会责任中，要在建立健全保持共产党员先进性长效机 制上下工夫，组织和动员共产党员做促进企业和谐、社会和 谐的表率；二是全心全意依靠工人阶级办企业，发挥企业工 会、共青团、妇联等组织联系、服务、教育职工和维护职工合 法权益的作用；三是深入开展企业党风廉正和反腐败斗争， 以优良的党风促政风、带民风，营造和谐的党群干群关系。
三、重塑国有企业的社会责任的思考 1.以科学发展观为指导建立完善国有企业的社会责任。 按照构建和谐社会和科学发展观的发展要求，一是必须立足 国有企业实现进一步制度创新，将国有企业的管理和经营置 于劳动者的民主监督之下，激活国企企业社会责任的内在潜 力；二是要借鉴企业社会责任的利益相关者理论，把向社会、 股东、国家等利益相关者奉献更多的经济价值作为企业可持 续发展的前提条件。三是高度重视安全生产和环境保护，努 力实现安全发展、清洁发展、节约发展，把建设环境友好型、 资源节约型企业作为企业社会责任的重要内容。四是要把国 有企业社会责任提高到中国工业化起飞和中国国民经济发 展的主导力量、中国国防力量的保障等战略高度，发挥国有 企业在促进社会主义民主法治建设、和谐文化建设的中的引 导效应。 2.培育提高企业“责任竞争力”。一是提升企业社会责任 战略的地位。把对社会和环境的关注融入到企业经营主流， 即融入到企业战略、组织结构和日常运营中，谋求经济、社会 和环境三重效益；二是建立完善责任管理体系。把履行企业 社会责任纳入企业全面管理体系，在利润的追求和利益相关 者之间求得平衡；三是把企业优势与履行社会责任相结合。 在依靠专业领域的技术优势、经营管理优势、人才优势等解 决相关的社会问题同时，降低企业成本，塑造企业和品牌形 象，改善竞争环境；四是实施出口导向和国际化经营的企业， 应积极参与供应链的竞争，熟悉、践行包含企业社会责任的 新的国际竞争模式，提高国际竞争力。 3.切实维护员工的合法权益和正当利益。员工利益是企 业社会责任中最直接和最主要的内容，企业效率最终取决于
参考文献： [1]Sheldon，O. The Social Responsibility of Manage－ ment，The Philosophy of Management [M].London;Sir Isaac Pitman and Sons Ltd.，1924. [2]Friedman，M. The social responsibility of business to increase its profits[J]. New York Times Magazine，1970 （9）. [3]Frederick， William.C.“From CSR1to CSR2” [M]. Business and Society，1994. [4]Freeman，R. Edward （1984）. Strategic Manage － ment: A stakeholder approach. Boston: Pitman. ISBN 0273019139. Donaldson，Thomas. [5]刘永佶.民权国有—— —作为所有者的劳动者对国有 企业改革的思考[M].北京：中国经济出版社，2002. [6]张春敏，刘文纪.从国有企业的性质看国有企业的 社会责任[J].前沿，2007，（12）. [7]刘玲.国有企业社会责任研究[J].理论界，2007，（7）.
5.要建立政府、企业、社会联动的社会责任长效机制。一 是创造体制环境。坚持政企分开、政社分开、政资分开，切实 转变政府职能，为企业自主经营决策创造条件，促进建立合 理的责任机制使企业能够不断生成和积累履行社会责任的 能力。二是完善制度建设。借鉴发达国家经验，运用市场机制 的办法，解决企业行为“外部不经济”带来的社会领域成本。 推进企业社会责任法制化，严格执法，督促法律约束下的企 业社会责任得到有效落实。三是健全外部约束。加强企业社 会责任的政府决策机制、监管机制和问责机制建设，建立健 全有关法规制度。鼓励企业加入“全球协议”。寻求企业之间 的合作，形成集体行动效应。
作者简介：张放（1968—），男，武汉理工大学经济学院产业经济学博士研究生。
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也就不能明确自己的生产资料所有权，致使部分官僚资本势 力渗入国有企业改革。于是经过改革的部分国有企业出现了 这样两种后果：一是出现“剥夺式民营化”，即部分的国有企 业在改革中，以“民营化”的方式将工人以增效减员的名义扫 地出门；二是更趋“集权化”，即很多国有企业被进一步官僚 体制化，使得收入分配差距、资源浪费、权钱交易等问题非常 突出；甚至，某些在改革前国有企业所承担的社会责任都难 以为续，如工业化重担、国家竞争力的提高以及创新能力等 都没有达到应该达到的水平。[6](p84)
责任编辑 郁之行
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