集团公司投融资部制度

投融资管理部制度

第一章总则

第一条为加强集团公司（以下简称“公司”）内部

控制，规避风险，提高经济效益，促进公司规范运作，根

据《中华人民共和国公司法》等有关法律法规和公司章程

等规定，结合集团公司实际，制定本制度。

第二条本制度所称投融资决策主要是指公司投资、

融资及资产项目的管理决策，包括：对内投资、对外投资、对外融资等。

第二章对内投资决策管理

第三条对内投资是指公司利用自有资金或银行贷款进

行基本建设、技术改造、购买大型机器、设备及项目建设等。

第四条公司对内投资的决策程序：

（一）相关业务部门按照公司规划方案，结合相关部

门和单位组织编制的项目可行性研究报告，提出相关投资

计划；

（二）按本制度规定的审批权限履行审批程序；

（三）管理层根据审批结果负责组织实施，相关部门

按公司有关规定办理项目建设手续。

第三章对外投资决策管理

第五条对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数

量的货币资金、股权以及经评估后的实物或无形资产等作

价出资，对外进行各种形式的投资活动。

第六条业务目标：优选投资项目，优化公司产业布局

和经营结构，促进公司战略目标的实现；加强对公司投资

项目的监管和过程控制，确保投资项目有效运营。

第六条对外投资由投资科人员及相关的领导负责履行

对外投资的相关工作。

第七条按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期

投资和长期投资。短期投资主要指公司购入的能随时变现

且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险等；长期投资主要指投资期限超

过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债

券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型：（一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；

（二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然

人成立合资、合作公司或开发项目；

（三）参股其他境内、外独立法人实体；

（四）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营；

（五）其他投资行为。

第八条对外投资的决策管理：

（一）投资项目立项审批

1、公司投融资部深入研究所在市场环境及其发展趋势，积极收集项目信息，并按照公司投资导向和投资原则认真

考察和筛选投资项目，审慎选取符合条件的投资项目进行

跟踪和论证。

2、对有投资意向的项目，编制《项目立项建议书》

（包含项目内容、投资额、预计市场前景、投资收益等）

并经本单位负责人签字确认，同时经投融资部根据年度预

算及项目自身预期收益境况提出意见，一并报公司申请立项。

3、公司由总经理任组长的投资评审小组从项目的投资

方向、投资区域、法律框架、经济指标、资金安排、存在

的风险，以及公司的财务状况、现金流预算、投资预算等

方面进行评估和审核，提出是否同意立项的建议。

4、经审批后，根据审批意见完成投资项目立项。

（二）投资项目可行性研究

经批准立项之后，公司相关部门负责推进调查研究、

沟通协调、洽谈等工作。对于并购重组项目，应对目标企

业进行尽职调查，必要时聘请专业中介机构作审慎性调查、资产评估等，完善可行性分析报告，提出投资方案，报投

资评审小组评审。

（三）投资项目评审与决策

公司根据调查报告、资产评估报告和可行性分析报告、投资方案等，提交公司总经理办公会审议。审议通过后，

投融资部协同其它部门一起组织投资工作。

（四）投资项目合同签署

1、经审议批准实施的投资按照决策意见组织投资实施

工作，并起草投资合同。

2、投资合同经谈判并初步确定后，由投资评审小组进

行审核。如需要修改，按审核意见重新组织洽谈，并进行

修改。

3、投资合同经修改定稿报经投资评审小组审定后完成

合同签署工作。

（五）投资项目实施方案制定

1、项目经审议批准实施，并签署有关投资合同之后，

公司根据项目实际情况、决策意见及《项目可行性研究报告》编制《项目实施方案》，明确项目责任主体、组织及

管控体系、人力资源计划，明确项目投资支出计划、融资

方案、建设方案、实施进度等，并详细测算项目的成本费用、预计项目销售收入及利润，编制完整的经济测算表格，以指导项目实施。

2、对于公司投资的项目，《项目实施方案》编制完成

并经投资评审小组审核后报行政部备案。

（六）投资项目过程控制

对于公司投资的项目，根据实际需要，每半年提交

《项目实施情况报告》（包括项目的进度、手续办理情况、投资完成情况、销售收入等），简要说明报告期内项目的

实施进展。

（七）投资项目后评估

对于公司投资的项目，投资项目结束之后，投融资部

根据项目具体实施情况和实际效果编制《项目评估报告》（主要包括项目实际实施效果、与可行性研究报告及项目

实施方案的差距、总结项目投资经验和教训等）。

第四章对外融资决策管理

第九条业务目标：保证与融资相关数据的记录和披露

真实、准确、完整；合理安排债务融资与股权融资资本结构，有效利用财务杠杆，降低融资成本，提高公司运营效率；合理设置融资资金使用权限并严格执行，确保资产安全；确保融资程序符合国家法律、法规和公司内部规章制

度的要求；积极运用融资手段，促进公司实现发展战略。

第十条根据融资类型划分主要包括：

（一）信贷融资：主要指通过银行借款方式获得的用

于公司日常经营所需的资金。业务流程包括银行借款融资

预算管理、银行借贷的申请与审批、银行借款的使用、利

息计算和记录、银行借款的归还与延期、银行借款的监督

评估流程。