某公司经营活动分析管理办法

某公司经营活动分析管理办法

某供电分公司

经营活动分析管理办法

第一章总则

第一条为进一步加强经营管理～对经营工作的全过程实行动态跟踪～及时预警～过程控制～确保某供电分公司,以下简称‚市公司?,生产经营目标的顺利实现～促进市公司可持续发展～根据集团公司《经营活动分析管理办法》,以下简称办法,的有关精神～特制定本办法。

第二条经营活动分析～是指对企业经济活动的全过程及其成果进行全面分析～是以企业年度资产经营目标、各项计划和经营预算为依据～以分析其各种生产经营统计信息为基础～针对现状和目标～对比分析～寻找差异～有针对性地采取各种改进措施～确保企业经营目标的实现。

第三条经营分析应坚持以下基本原则:

,一,全面分析与重点分析相结合。既要分析市场因素～还要分析服务因素、管理因素,既要分析政策因素～还要分析竞争因素和突发因素,

,二,综合分析与专题分析、典型分析相结合,

,三,技术分析与经营分析相结合,

,四,定性分析与定量分析相结合,

,五,纵向分析与横向分析相结合,

,六,事后分析与事前、事中分析相结合,

,七,数据分析与调查研究相结合。

第四条经营活动分析的职能～主要体现为对经营活动的情

报性、判断性、预防性和建设性的分析。

主要任务:

,一,客观、准确、实事求是地反映当前的经营情况,

,二,分析、查找存在的主要问题,

,三,分析产生这些问题的主要原因～找出规律性因素,

,四,提出改进的措施和建议。

第五条经营活动分析的目的:

,一,指导企业经营方针、经营目标和经营计划的制定,

,二,揭示差异～找准问题～对企业经营活动进行过程控制,

,三,作为评价企业经营效果的主要依据。

第六条经营活动分析～要广泛应用现代化的统计方法和分析手段～采用各种先进的、现代化的信息处理工具。充分利用集团公司建立的网络数据平台等现代网络系统及软件～达到市公司、县公司、基层站,所,各种分析数据的自动采集、整理、计算、分析和演示等～使经营活动分析逐步走向信息化、科学化、规范化。

第二章组织机构与职责

第七条建立市公司、县公司、基层站,所,三级经营活动分析制度。

,一,市公司经营活动分析会每季度召开一次～时间为每季度末次月18日前召开,遇双休日顺延,。参加人员是:市公司领导～有关部门负责人、相关专责人,县公司经理～主管经营副经理。

,二,市公司本部的经营活动分析会～每月召开一次～时间

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在次月10日前与月度工作例会套开。参加人员是:市公司领导、有关部门负责人、相关业务人员。

,三,县公司的经营活动分析会～每月召开一次～时间在次月10日前。参加人员是:县公司领导、有关部门负责人和相关业务人员。

,四,基层供电所的经营活动分析会每月召开一次～时间在县公司经营活动分析会前召开～由所长主持～全所职工参加。

第八条市公司成立经营活动分析领导小组～负责本地区经营活动分析的组织

领导工作～组长由主管领导担任～成员由相关部门负责人组成。领导小组下设办公室～设在财务经营部～办公室主任由财务经营部主任担任～相关部门的经营分析专责人为办公室成员。

第九条各县公司也应成立相应的组织机构～切实加强对本级和基层供电所经

营活动分析的组织和领导。

第十条建立经营活动分析报告制度。从供电所、县公司、市公司都要按月,季,向上一级单位报送经营活动分析报告。基层供电所为次月10日前上报县公司,县公司于每月末次月12日前上报市公司。

第三章分析的主要内容和分工

第十一条按照管理对象、业务范围、主要工作职能～以及‚管理什么、核算什么、分析什么?的原则～各级经营活动分析的主要内容如下:

,一,市公司分析的主要内容和分工

1. 市场营销部:

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,1,分析供,购,电量、售电量、线损率、平均购,售,电单价、购售电价差、销

售收入,含维管费,、电费回收及用户欠费情况。

,2,电力市场及客户分类情况,包括用电户数、用电性质、各类用户用电量等,。

,3,市场占有率情况。

2. 财务经营部:

,1,分析公司资产经营计划及预算执行情况,现状、发展趋势及存在的潜力,。

,2,公司资产、负债、利润和税收及偿债能力。

,3,现金流量。

,4,投资、担保和抵押情况。

,5,输配电成本等。

,6,全区维管费收支及预算执行情况。

,7,分析辅业多经企业资产经营指标完成与同期和计划比较情况～对外投资及收益情况。

,8,对各职能部门提供的有关报表和专业分析～进行综合整理～完成市公司经营月报和季度经营活动分析报告。

3. 生产技术部:

,1,分析电网的负荷情况,包括最大、最小和平均负荷～负荷率,～生产指标完成情况,包括主网及综合线损、供电可靠率、电压合格率、设备利用率,～重点对综合线损进行分析。

,2,分析高压配网更改及大修工程项目的投资完成情况,包括前期工作、进度、质量等,～更改工程决算和拆除资产的处臵情况。

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,3,分析停电检修对经营活动的影响。

4. 调度中心:

,1,分析电网运行情况～经济调度情况,购电结构、购大网及小水电量计划执行情况,。

,2,分析事故停电对经营活动分析的影响。

5. 计划基建部:分析电网工程基本建设投资完成情况,包括基建工程的投资、进度、质量等,～对固定资产投资完成额和固定资产转增情况进行分析。

6. 人力资源部:

,1,分析人力资源状况～包括人员结构、素质情况及人员分布情况,含农电工、临时工,～全员劳动生产率情况。

,2,分析工资支出计划及执行情况。

7. 安全监察部:主要分析公司安全生产情况～包括设备、人身、电网、车辆安全情况～事故及不安全事件直接经济损失分析。

,二,县公司分析的主要内容

1. 县域经济与外部环境:县域经济发展形势、与企业有关的产业政策变化,财税、投资、价格、环保等政策,及对企业经营活动可能产生影响的重大事件等。

2. 电力营销情况:主要分析购电量及购电结构、售电量及售电结构,各类别用电量分类及变化情况,、客户分类情况、业扩报装情况、电费、维管费回收情况、平均购,售,电单价、购售价差、线损率,按分级分压‘主网、配网、低压’进行统计分析,情况～市场占有率变化情况。

3. 电网运行与安全生产情况:包括安全生产,设备、人身、

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车辆,情况、负荷情况、供电可靠率、电压合格率、功率因数。更改及大修电网工程投资完成情况等。

4. 电网建设与投融资:建设项目的投资完成及资金到位情况、电力投资项目的形象进度、资本性支出的构成及其资金来源、重大投资项目的前期工作及资金落实情况、投资建设和改造项目完成的工程量及固定资产转增情况等。

5. 资产与财务状况:资产总额、流动资产、固定资产、长短期投资、应收帐款、资产负债构成及偿还能力、销售收入、成本费用、营业外收支、上缴税金、利润总额、投资收益、其它重大资产经营活动。

6. 人力资源情况:职工人数及素质结构,人员使用分布,指主业、农电、辅业多经人数及管理情况、辅助岗位聘用员工,,总产值与劳动生产率。