《电算化会计》PPT课件
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转生成凭证，选择类型和要结转的科目
• 按“确定”生成转账凭证
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用友U861—转账生成
▪ 生成的转账凭证，单击“保存”，出现生成标识
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16
用友U861—转账生成
▪ 审核已生成的损益类转账凭证
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17
用友U861—转账生成
▪ 对审核过的损益类转账凭证进行记账
7
用友U861—转账定义
▪ 按“确定”，确认期间损益结转定义
中国矿业大学 管理学院
8
图2-7账务处理系统功能结构图（期末处理）
期末处理
中国矿业大学 管理学院
转账定义
√ 转账生成
期末对账 期末结账
9
ห้องสมุดไป่ตู้
第三节账务处理系统功能结构
❖二、账务处理系统功能结构分析
▪ 5、期末处理
• （2）转账生成
–期末时，首先要进行自定义结转等结转方式的转账生 成，并审核，记账后，再损益结转，即将各损益类科 目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业在一个 会计期间内实现的利润或亏损总额。
» 将本月“期间损益”转入“本年利润” –汇兑损益结转等
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5
用友U861—转账定义
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账定义→自定义结转
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6
用友U861—转账定义
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账定义→期间损 益
• 选择凭证类别和本年利润科目
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– “期末结账”功能有相当严格的时序限制，只能每月 进行一次，结账后本月不能再作凭证的处理工作。
–月末结账时会产生一些结账凭证，并且计算机控制系 统会改变某些状态，如做月结标识等。
–向导式结账操作
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用友U861—期末结账
▪ 业务→财务会计→总账→期末→结账
• 期末结账——结账提示
电算化会计
2011
第三章主要内容
3 账务 处理 系统
系统概述
业务流程
√ 功能结构
数据流程
数据库设计
中国矿业大学 管理学院
2
第三节账务处理系统功能结构
图2-7账务处理系统功能结构图
初始设置
账套设置 基础信息设置 会计科目设置 凭证类别设置 期初余额设置
凭证管理
凭证录入 凭证审核 凭证记账 凭证查询
30
用友U861—期末结账
▪ 取消结账(只有账套主管才能反结账)
中国矿业大学 管理学院
31
第三节账务处理系统功能结构
❖课后作业
▪ 第三章 总账系统
• 实验四 总账期末业务处理
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32
图2-7账务处理系统功能结构图（系统维护）
系统维护
更改密码
√ 操作员权限设置
账套维护
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10
用友U861—转账生成
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账生成 ▪ 首先选择自定义结转
• 按“确定”生成转账凭证
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用友U861—转账生成
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账生成
• 按“保存”把转账凭证生成并保存
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用友U861—转账生成
33
第三节账务处理系统功能结构
❖二、账务处理系统功能结构分析
▪ 6、系统维护
• （1）更改密码
–操作员可以根据自身的需要，对密码进行修改。 –输入的旧口令必须正确，才允许修改密码。
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用友U861—更改密码
▪ 在用友注册界面，选中“改密码”，点击“确 定”，弹出“设置操作员口令”对话框，输入新 口令即可，之后登录到企业门户。
账务处理系统
出纳管理
现金日记账 银行存款日记账 银行对账期初录入 银行对账单录入
银行对账 余额调节表查询
账表管理
总账查询与输出 明细账查询与输出 日记账查询与输出 辅助账查询与输出 科目余额表查询与
输出
期末处理
转账定义 转账生成 期末对账 期末结账
系统维护
更改密码 操作员权限设置
账套维护
由于上图比较复杂，特在此分大模块进行分析
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图2-7账务处理系统功能结构图（期末处理）
期末处理
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√ 转账定义
转账生成 期末对账 期末结账
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第三节账务处理系统功能结构
❖二、账务处理系统功能结构分析
▪ 5、期末处理
• （1）转账定义
–转账定义主要包括： –自定义结转
» 如按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。 –期间损益结转
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账生成
• 由审核人员审核凭证
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用友U861—转账生成
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账生成
• 由记账人员对已审核凭证记账
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用友U861—转账生成
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账生成 ▪ 其他结转方式生成凭证都审核记账后，再选择期间损益结
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第三节账务处理系统功能结构
❖二、账务处理系统功能结构分析
▪ 5、期末处理
• （3）期末对账
–为发现意外错误，结账前进行对账。期末对账包括 » 总账和明细账 » 总账和辅助账
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用友U861—期末对账
▪ 业务→财务会计→总账→期末→对账 ▪ 选择核对内容，单击“选择”选中对账期间
中▪国矿单业大学击管理“学院 对账”，启动对账20
用友U861—期末对账
▪ 对账结果
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用友U861—期末对账
▪ 点上页图中的试算，可得到试算结果
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第三节账务处理系统功能结构
❖二、账务处理系统功能结构分析
▪ 5、期末处理
• （4）期末结账
–期末结账是账务处理系统中相当重要的一项功能，该 功能主要实现将本月各会计科目的余额转入下个月会 计期间，作为其期初余额，以便开始下一个月会计期 间的账务处理工作。
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用友U861—期末结账
▪ 结账后，系统的结账界面中已结账月份的“是否 结账”栏为“Y”标志，表明当月已经结账
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❖取消结账
▪ 期末→结账，同时按Ctrl+Shift+F6三个键， 输入账套主管口令。
▪ 结账前要做好备份工作 。
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用友U861—期末结账
▪ 期末结账——核对账簿
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用友U861—期末结账
▪ 期末结账——对账完毕
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用友U861—期末结账
▪ 期末结账——月度工作报告
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用友U861—期末结账
▪ 期末结账——系统提示：结账前备份账套
• 按“确定”生成转账凭证
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▪ 生成的转账凭证，单击“保存”，出现生成标识
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用友U861—转账生成
▪ 审核已生成的损益类转账凭证
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用友U861—转账生成
▪ 对审核过的损益类转账凭证进行记账
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用友U861—转账定义
▪ 按“确定”，确认期间损益结转定义
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图2-7账务处理系统功能结构图（期末处理）
期末处理
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转账定义
√ 转账生成
期末对账 期末结账
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第三节账务处理系统功能结构
❖二、账务处理系统功能结构分析
▪ 5、期末处理
• （2）转账生成
–期末时，首先要进行自定义结转等结转方式的转账生 成，并审核，记账后，再损益结转，即将各损益类科 目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业在一个 会计期间内实现的利润或亏损总额。
» 将本月“期间损益”转入“本年利润” –汇兑损益结转等
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用友U861—转账定义
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账定义→自定义结转
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用友U861—转账定义
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账定义→期间损 益
• 选择凭证类别和本年利润科目
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– “期末结账”功能有相当严格的时序限制，只能每月 进行一次，结账后本月不能再作凭证的处理工作。
–月末结账时会产生一些结账凭证，并且计算机控制系 统会改变某些状态，如做月结标识等。
–向导式结账操作
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用友U861—期末结账
▪ 业务→财务会计→总账→期末→结账
• 期末结账——结账提示
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第三章主要内容
3 账务 处理 系统
系统概述
业务流程
√ 功能结构
数据流程
数据库设计
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第三节账务处理系统功能结构
图2-7账务处理系统功能结构图
初始设置
账套设置 基础信息设置 会计科目设置 凭证类别设置 期初余额设置
凭证管理
凭证录入 凭证审核 凭证记账 凭证查询
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▪ 取消结账(只有账套主管才能反结账)
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❖课后作业
▪ 第三章 总账系统
• 实验四 总账期末业务处理
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系统维护
更改密码
√ 操作员权限设置
账套维护
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用友U861—转账生成
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账生成 ▪ 首先选择自定义结转
• 按“确定”生成转账凭证
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▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账生成
• 按“保存”把转账凭证生成并保存
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第三节账务处理系统功能结构
❖二、账务处理系统功能结构分析
▪ 6、系统维护
• （1）更改密码
–操作员可以根据自身的需要，对密码进行修改。 –输入的旧口令必须正确，才允许修改密码。
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用友U861—更改密码
▪ 在用友注册界面，选中“改密码”，点击“确 定”，弹出“设置操作员口令”对话框，输入新 口令即可，之后登录到企业门户。
账务处理系统
出纳管理
现金日记账 银行存款日记账 银行对账期初录入 银行对账单录入
银行对账 余额调节表查询
账表管理
总账查询与输出 明细账查询与输出 日记账查询与输出 辅助账查询与输出 科目余额表查询与
输出
期末处理
转账定义 转账生成 期末对账 期末结账
系统维护
更改密码 操作员权限设置
账套维护
由于上图比较复杂，特在此分大模块进行分析
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图2-7账务处理系统功能结构图（期末处理）
期末处理
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√ 转账定义
转账生成 期末对账 期末结账
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第三节账务处理系统功能结构
❖二、账务处理系统功能结构分析
▪ 5、期末处理
• （1）转账定义
–转账定义主要包括： –自定义结转
» 如按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。 –期间损益结转
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账生成
• 由审核人员审核凭证
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▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账生成
• 由记账人员对已审核凭证记账
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▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账生成 ▪ 其他结转方式生成凭证都审核记账后，再选择期间损益结
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❖二、账务处理系统功能结构分析
▪ 5、期末处理
• （3）期末对账
–为发现意外错误，结账前进行对账。期末对账包括 » 总账和明细账 » 总账和辅助账
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▪ 对账结果
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第三节账务处理系统功能结构
❖二、账务处理系统功能结构分析
▪ 5、期末处理
• （4）期末结账
–期末结账是账务处理系统中相当重要的一项功能，该 功能主要实现将本月各会计科目的余额转入下个月会 计期间，作为其期初余额，以便开始下一个月会计期 间的账务处理工作。
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▪ 结账后，系统的结账界面中已结账月份的“是否 结账”栏为“Y”标志，表明当月已经结账
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❖取消结账
▪ 期末→结账，同时按Ctrl+Shift+F6三个键， 输入账套主管口令。
▪ 结账前要做好备份工作 。
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▪ 期末结账——核对账簿
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▪ 期末结账——对账完毕
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▪ 期末结账——月度工作报告
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