企业现金流量表模板

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企业现金流量表(模板)

企业现金流量表(模板)1. 背景介绍本文档为企业现金流量表的模板，旨在帮助企业记录和分析其现金流入和现金流出的情况。

现金流量表是企业财务报表的重要组成部分，它提供了关于企业现金流量的详细信息，帮助管理层进行有效的财务决策。

2. 现金流量表的结构企业现金流量表通常包含以下三个主要部分：2.1 现金流入这部分记录了企业从各种来源获得的现金流入情况，包括但不限于：- 销售现金收入- 资本注入或股东投资- 借款或贷款额度- 其他与业务活动有关的现金流入2.2 现金流出这部分记录了企业对各种目的支出的现金流出情况，包括但不限于：- 采购和库存支出- 员工薪酬和福利支出- 销售和营销费用- 借款的利息和还款额度- 其他与业务活动有关的现金流出2.3 现金净流量这部分计算并显示企业的现金净流量，即现金流入与现金流出之间的差额。

现金净流量的正负情况可以反映企业的经营状况和财务稳定性。

3. 填写注意事项在填写企业现金流量表时，需要注意以下几点：- 准确记录所有与现金流相关的交易和活动。

- 区分现金流入和非现金流入项目，如账期收入等。

- 详细说明现金流出的用途，以便进行分析和决策。

- 核对并调整与其他财务报表相对应的数据，如利润表和资产负债表。

4. 数据分析通过分析企业现金流量表，可以获取以下信息：- 企业的现金流入和现金流出的总体情况。

- 现金流量的季节性变动和趋势。

- 现金流量对企业经营状况和财务稳定性的影响。

- 筹资和投资活动对现金流量的影响。

5. 结论企业现金流量表是一个重要的财务工具，提供了对企业现金流量情况的清晰记录和分析。

它帮助企业管理者做出更好的财务决策，并评估企业的财务稳定性。

在填写现金流量表时，请务必准确记录和分析现金流入和现金流出的情况，并结合其他财务报表进行综合分析。

金融企业-现金流量表

?本月(2401) ?本月(0-1701-1901)
?本月(0-1606)
?本月(2401,上年) ?本月(0-1701-1901,
上年) ?本月(0-1606,上年)
-
-
-
-
-
-
?本月(2901) ?本月(2901,上年)
?本月(2501) ?本月(2501,上年)
?本月(0-1401-1403- ?本月(0-1401-1403-
?流入
(2001+2601+2602) (2001+2601+2602,上
28
-
-
筹资活动现金流入小计
29
-
-
偿还债务支付的现金
30
?流出(2201)
?流出(2201,上年)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
31
?流出(2231)
?流出(2231,上年)
支付其他与筹资活动有关的现金
32
?流出(1711)
?流出(1711,上年)
筹资活动现金流出小计
33
-
-
筹资活动产生的现金流量净额
34
-
-
四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额期初现金及现金等价物余额期末现金及现金等价物余额
35
-
-
36
-
-
37
38
补充资料
行次
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
39
净利润
40
加：资产减值准备
41
21
-
-
支付其他与投资活动有关的现金
22
?流出(1102)
?流出(1102,上年)

现金流量表word模板

现金流量表word模板现金流量表是公司财务报表中最重要的一项，它记录了企业在特定期间内的现金流入和流出情况，为管理层和投资者提供了了解企业经营状况的重要依据。

本文将介绍现金流量表的概念、编制方法以及在财务分析中的应用。

首先，我们来了解一下现金流量表的概念。

现金流量表是反映企业现金和现金等价物流动情况的财务报表，它按照现金流入和流出的三个方面：经营活动、投资活动和筹资活动进行分类，并记录各项现金流量的金额。

现金流量表的编制是基于企业的现金和现金等价物的变动情况，而不是基于会计准则的计量规定。

因此，它能够更准确地反映企业的现金流动情况。

现金流量表的编制方法一般是按照间接法和直接法两种方式进行。

其中，间接法是通过将净利润进行调整来计算现金流量，而直接法是直接记录现金流入和流出的金额。

目前，国际上主要使用的是间接法进行编制，因为它更为简便和常用。

现金流量表在财务分析中有着重要的作用。

首先，通过对现金流量表的分析，可以了解企业的现金流量状况，判断其现金流量的稳定性和可持续性。

例如，如果企业有较大的经营活动现金流入，而且连续多年都能保持稳定，说明企业的盈利能力和现金流动能力较强。

其次，现金流量表还可以用于分析企业的投资和融资活动。

通过对投资和筹资活动现金流入和流出的分析，可以判断企业在收购资产、处置资产、偿还债务、发行股票等方面的能力和策略。

此外，现金流量表还可以用于比较不同企业的财务状况。

通过对不同企业现金流量表的分析，可以对比它们的盈利能力、运营能力和投融资能力，从而了解不同企业的资金运作情况和经营状况。

虽然现金流量表在财务分析中有着重要的作用，但它并不能完全代替其他财务报表。

因此，在综合分析企业财务状况时，我们还需要结合其他报表，如资产负债表和利润表，来对企业的全面情况进行评估。

综上所述，现金流量表作为企业财务报表中重要的一项，具有重要的意义。

它能够准确地反映企业现金流动情况，为企业管理者和投资者提供决策参考。

现金流量表模板

现金流量表模板现金流量表是财务报表的重要组成部分，用于展示企业在一定期间内的现金流入和流出情况。

它对于企业的财务分析和决策具有重要意义。

本文将介绍一个现金流量表的模板，以便企业能够便捷地填写和分析现金流量数据。

1. 起始日期和截止日期在现金流量表的顶部，需要明确填写起始日期和截止日期。

这两个日期将确定所展示的现金流量数据的时间段。

2. 经营活动现金流量经营活动现金流量是指企业通过日常经营活动产生的现金流入和流出。

在现金流量表中，可以分别列出经营活动现金流入和流出的项目，并计算出总额。

常见的经营活动现金流量项目包括销售商品、提供劳务收到的现金、购买商品、接受劳务支付的现金等。

3. 投资活动现金流量投资活动现金流量是指企业进行投资活动产生的现金流入和流出。

在现金流量表中，可以列出投资活动现金流入和流出的项目，并计算出总额。

常见的投资活动现金流量项目包括购买和出售固定资产、购买和出售股权、收回贷款等。

4. 筹资活动现金流量筹资活动现金流量是指企业通过筹资活动产生的现金流入和流出。

在现金流量表中，可以列出筹资活动现金流入和流出的项目，并计算出总额。

常见的筹资活动现金流量项目包括发行债券、股票，偿还债务、分配利润等。

5. 现金净增加额现金净增加额是指企业在一定期间内现金和现金等价物净增加的金额。

它可以通过计算经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量的总和得到。

6. 期末现金余额期末现金余额是指企业在报表期末的现金和现金等价物的余额。

它可以通过计算期初现金余额加上现金净增加额得到。

通过使用现金流量表模板，企业可以更好地了解自身的现金流量状况，并进行财务分析和决策。

同时，模板的使用还能够提高财务报表的整洁度和美观度，使其更具可读性和可理解性。

总结：现金流量表模板是企业财务报表的重要组成部分，用于展示企业在一定期间内的现金流入和流出情况。

通过填写和分析现金流量数据，企业可以更好地了解自身的财务状况，并做出相应的决策。

小企业会计准则空白现金流量表格式

现金流量表
单位名称：A有限公司项一、经营活动产生的现金流量：销售产成品、商品、提供劳务收到的现金收到其他与经营活动有关的现金购买原材料、商品、接受劳务支付的现金支付的职工薪酬支付的税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：取得借款收到的现金吸收投资者投资收到的现金偿还借款本金支付的现金偿还借款利息支付的现金分配利润支付的现金筹资活动产生的现金流量净额四、现金净增加额加：期初现金余额五、期末现金余额目年月行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 本年累计金额单位：元本月金额

2023年现金流量表模板

2023年现金流量表模板
以下是一个可能适用于2023年的现金流量表模板： | 项目 | 金额（单位：货币） |
| --- | --- |
| 经营活动现金流量 | |
| 净利润 | |
| 折旧及摊销 | |
| 非现金调整 | |
| 应收账款变化 | |
| 存货变化 | |
| 应付账款变化 | |
| 其他经营活动产生的现金流量 | |
| 经营活动现金流出小计 | |
| 经营活动现金流入小计 | |
| 经营活动产生的净现金流量 | |
| 投资活动现金流量 | |
| 固定资产和无形资产投资 | |
| 资本性支出 | |
| 收回固定资产和无形资产净额 | |
| 取得子公司、联营企业及合营企业投资 | |
| 其他投资活动产生的现金流量 | |
| 投资活动现金流出小计 | |
| 投资活动现金流入小计 | |
| 投资活动产生的净现金流量 | |
| 筹资活动现金流量 | |
| 借款 | |
| 偿还债务 | |
| 分配股利、利润或偿付利息 | |
| 发行股票或其他权益工具 | |
| 收购自己的股份 | |
| 其他筹资活动产生的现金流量 | |
| 筹资活动现金流出小计 | |
| 筹资活动现金流入小计 | |
| 筹资活动产生的净现金流量 | |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | |
请注意，这只是一个基础模板，实际上需要根据公司的具体情况进行相应的调整和修改。

同时，也需要遵循当地会计准则的要求进行填写。

管理现金流量表模板

管理现金流量表模板以下是一个简单的现金流量表模板。

请注意，这只是一个示例，实际现金流量表可能会根据您的具体需求和业务情况有所不同。

现金流量表日期：XXXX年XX月1. 经营活动产生的现金流量项目现金流入现金流出销售商品、提供劳务收到的现金 XXXX收到的税费返还 XXXX收到的其他与经营活动有关的现金 XXXX经营活动现金流入小计 XXXX购买商品、接受劳务支付的现金 XXXX支付给职工以及为职工支付的现金 XXXX支付的各项税费 XXXX支付的其他与经营活动有关的现金 XXXX经营活动现金流出小计 XXXX经营活动产生的现金流量净额 XXXX XXXX2. 投资活动产生的现金流量项目现金流入现金流出收回投资所收到的现金 XXXX取得投资收益所收到的现金 XXXX处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 XXXX 收到的其他与投资活动有关的现金 XXXX投资活动现金流入小计 XXXX购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 XXXX投资所支付的现金 XXXX支付的其他与投资活动有关的现金 XXXX投资活动现金流出小计 XXXX投资活动产生的现金流量净额 XXXX XXXX3. 筹资活动产生的现金流量项目现金流入现金流出吸收投资所收到的现金 XXXX借款所收到的现金 XXXX收到的其他与筹资活动有关的现金 XXXX筹资活动现金流入小计 XXXX偿还债务所支付的现金 XXXX分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 XXXX 支付的其他与筹资活动有关的现金 XXXX筹资活动现金流出小计 XXXX筹资活动产生的现金流量净额 XXXX XXXX4. 外币兑换产生的现金流量5. 汇率变动对现金的影响6. 现金及等价物净增加额。

现金流量表模板

现金流量表模板简介现金流量表是财务报表的重要组成部分之一，主要用于记录和报告企业在特定会计期间内的现金流量情况。

它反映了企业现金的来源和使用，可以帮助企业及时了解自身的现金状况，进行财务分析和经营决策。

本文档提供了一个简单的现金流量表模板，用于记录和计算企业的现金流量。

现金流量表模板以下是一个简单的现金流量表模板，包含了常见的现金流量项目和计算方法。

1. 经营活动现金流量现金流量项目金额销售收入购买成本销售费用管理费用财务费用营业税金及附加其他经营活动现金流入项其他经营活动现金流出项经营活动产生的现金流量净额2. 投资活动现金流量现金流量项目金额投资收入购买固定资产、无形资产和其他长期资产投资活动产生的现金流量净额3. 筹资活动现金流量现金流量项目金额筹资活动产生的现金流量净额4. 现金净增加额现金净增加额 = 经营活动产生的现金流量净额 + 投资活动产生的现金流量净额+ 筹资活动产生的现金流量净额5. 期初现金余额和期末现金余额期初现金余额为上一个会计期间的现金余额，期末现金余额为本会计期间的现金余额。

如何使用现金流量表模板使用现金流量表模板需要按照以下步骤进行：1.根据企业实际情况，填写表格中的各个项目的金额。

2.根据经营活动、投资活动和筹资活动的具体情况，计算出各个活动的现金流量净额。

3.根据现金流量净额和期初现金余额，计算出期末现金余额。

4.检查填写的数据是否准确无误，确保计算结果正确。

5.及时更新现金流量表，以便了解企业的现金状况。

总结现金流量表是企业财务报表中重要的一部分，通过记录和计算现金流量，可以帮助企业了解自身的现金状况，进行财务分析和经营决策。

本文档提供了一个简单的现金流量表模板，您可以根据企业的实际情况进行填写和计算。

使用现金流量表模板可以更好地管理企业的资金，保持现金流畅通，促进企业的健康发展。

季度申报现金流量表模板

季度申报现金流量表截止日期：____年____月____日一、经营活动产生的现金流量1. 销售商品、提供劳务收到的现金：________2. 收到的税费返还：________3. 收到的其他与经营活动有关的现金：________4. 经营活动现金流入小计：________5. 购买商品、接受劳务支付的现金：________6. 支付给职工以及为职工支付的现金：________7. 支付的各项税费：________8. 经营活动现金流出小计：________经营活动产生的现金流量净额：________二、投资活动产生的现金流量1. 收回投资收到的现金：________2. 取得投资收益收到的现金：________3. 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：________4. 投资活动现金流入小计：________5. 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：________6. 投资支付的现金：________7. 投资活动现金流出小计：________投资活动产生的现金流量净额：________三、融资活动产生的现金流量1. 吸收投资收到的现金：________2. 借款收到的现金：________3. 发行债券收到的现金：________4. 融资活动现金流入小计：________5. 偿还债务支付的现金：________6. 分配股利、利润或偿付利息支付的现金：________7. 融资活动现金流出小计：________融资活动产生的现金流量净额：________四、现金及现金等价物净增加额：________期初现金及现金等价物余额：________期末现金及现金等价物余额：________编制单位（盖章）：_____________________负责人：_____________________主管会计工作负责人：_____________________会计机构负责人：_____________________日期：____年____月____日。

现金流量表_模板(中英对照)

Other cash received related to financing activities
收到的其他与筹资活动有关的现金
Less: cash beginning balance
减：现金的期初余额
Cash Inflow Subtotal
现金流入小计
Plus: cash equivalents' ending balance
现金流出小计
Loss of disposing fixed assets，intangible assets and other long-term assets (Less: profit)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：受益）
Cash flow generated from operating activities Net Amount
Cash received from accepting investment
吸收投资所收到的现金
increase of cash and cash equivalents
3．现金及现金等价物净增加情况
Borrowings
借款所收到的现金
Cash ending balance
现金的期末余额
筹资活动产生的现金流量净值
IV. Foreign Currency Translation Gains (Losses)
四、汇率变动对现金的影响
V. Net Increase Of Cash and Cash Equivalents
五、现金及现金等价物净增加额
Person in Charge of the Enterprise企业负责人:Person in Charge of Accounting财务负责人:

现金流量表Excel模板

现金流量表
报表日期：行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 24 25 26 27 28 29 30 31 32 年报项一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额收回投资所收到的现金流量取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额吸收投资所收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计偿还债务所支付的现金分配股利、利润或偿付利息所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹集活动产生的现金流量净额目单位：元（保留两位小数）
12 二、投资活动产生的现金流量净额
23 三、筹集活动产生的现金流量：
33 四、汇率变动对现金的影响
34 五、现金及现金等价物净增加额 35 补充资料： 36 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 55 56 57 58 60 61 62 63 64 净利润加：计提的资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少（减：增加）预提费用增加（减：增加）处置固定资产无形资产和其他长期资产损失（减收益）固定资产报废损失财务费用投资损失（减：收益) 递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）经营性应收项目的增加（减：增加）经营性应付项目的增加（减：减少）其他经营活动产生的现金流量净额债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产其他现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额涉及现金收支的投资和筹资活动：

小企业会计准则财务报表-现金流量表

纳税人识别号：会小企03表
现金流量表
(适用执行小企业会计准则的企业) 纳税人识别号/社会信用代码：
所属期起：
所属期止：
单位：元
项目
行次本月（季）金额
本年累计金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售产成品、商品、提供劳务收到的现金
1
收到其他与经营பைடு நூலகம்动有关的现金
2
购买原材料、商品、接受劳务支付的现金
3
支付的职工薪酬
22
申报日期：
0.00 0.00
0.00
0.00 0.00
0.00
12
投资活动产生的现金流量净额
13
三、筹资活动产生的现金流量:
取得借款收到的现金
14
吸收投资者投资收到的现金
15
偿还借款本金支付的现金
16
偿还借款利息支付的现金
17
分配利润支付的现金
18
0.00 0.00
0.00 0.00
筹资活动产生的现金流量净额
19
四、现金净增加额
20
加：期初现金余额
21
五、期末现金余额
4
支付的税费
5
支付其他与经营活动有关的现金
6
经营活动产生的现金流量净额
7
二、投资活动产生的现金流量：
收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金 8
取得投资收益收到的现金
9
处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额 10
短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金
11
购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金

现金流量表模板

现金流量表模板现金流量表是企业会计报表中的一个重要部分，用于记录企业在一定时间内的现金收入和支出情况。

通常情况下，现金流量表由现金流量表头信息和现金流量表的三个部分构成：经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量。

一、现金流量表头信息现金流量表头信息包括企业名称、报告期、编制单位、编制日期、货币单位等。

这些信息对于现金流量表的准确性和可信度有很大作用，应该尽可能清晰明确。

二、经营活动现金流量经营活动现金流量反映企业在一定时间内通过生产经营活动所产生的现金流量。

这部分通常由三部分构成：经营活动产生的现金流入、经营活动支付的现金流出和经营活动产生的现金净流量。

经营活动产生的现金流入主要包括：（1）销售商品、提供劳务收到的现金；（2）收到的其他与经营活动有关的现金。

经营活动支付的现金流出主要包括：（1）购买商品、接受劳务支付的现金；（2）支付的其他与经营活动有关的现金。

经营活动产生的现金净流量是经营活动产生的现金流入与经营活动支付的现金流出之差，代表企业经营活动所产生的现金净流入。

三、投资活动现金流量投资活动现金流量反映企业在一定时间内进行投资活动所产生的现金流量。

这部分通常由两部分构成：投资活动收到的现金流入和投资活动支付的现金流出。

投资活动收到的现金流入主要包括：（1）处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金；（2）收到的投资收益；（3）收到的其他与投资活动有关的现金。

投资活动支付的现金流出主要包括：（1）购买固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金；（2）投资支付的现金；（3）支付的其他与投资活动有关的现金。

四、筹资活动现金流量筹资活动现金流量反映企业在一定时间内进行筹资活动所产生的现金流量。

这部分通常由三部分构成：筹资活动收到的现金流入、筹资活动支付的现金流出和筹资活动产生的现金净流量。

筹资活动收到的现金流入主要包括：（1）吸收投资者投资的现金；（2）取得借款所收到的现金；（3）发行债券所收到的现金。

现金流量表模板(含公式)

现金流量表模板(含公式)简介现金流量表是一种财务报表，用来展示企业在一定时间内的现金流入和现金流出情况。

现金流量表能够帮助企业了解自身盈利能力、偿债能力和经营活动所产生的现金流量情况，是财务分析的重要工具之一。

本文将介绍现金流量表的基本结构以及如何使用模板来生成现金流量表。

现金流量表模板现金流量表基本结构现金流量表通常分为三个部分：经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量。

同时，现金流量表中包含现金流量的开始余额和期末余额，这些信息都可以通过公司的财务报表和账户信息来获得。

现金流量表模板示例项目期初余额综合收益经营活动现金流量投资活动现金流量筹资活动现金流量期末余额现金100,000 50,000 30,000 -20,000 -10,000 150,000 现金等价物50,000 20,000 5,000 -10,000 5,000 70,000 现金流量计算公式经营活动现金流量计算：经营活动现金流量 = 综合收益 + 非现金项目调整 - 资产减值准备 - 弥补亏损 + 涉及现金的收入 - 涉及现金的支出投资活动现金流量计算：投资活动现金流量 = 购买资产支付的现金 - 资产处置收到的现金 + 投资收益筹资活动现金流量计算：筹资活动现金流量 = 筹资活动现金流入的现金 - 筹资活动现金流出的现金结语现金流量表模板是企业财务管理中的重要工具，通过填写相应数据并应用上述的计算公式，可以得出清晰的现金流量情况。

同时，及时更新现金流量表，有助于企业进行财务决策和风险管理。

希望本文提供的现金流量表模板能够对您有所帮助。

以上是现金流量表模板(含公式)的相关内容，希术对您有所启发与帮助。

小企业现金流量表

小企业现金流量表[小企业现金流量表]《小企业现金流量表》计算公式计算公式就是：经营活动产生的现金流量净额＝现金及现金等价物的净增加额－筹资活动产生的现金流量净额－投资活动产生的现金流量净额。

第五填列补充资料中“将净利润调节为经营活动现金流量”各项目，并将计算结果与第四步公式得出的结果是否一致，如不相符，再进行检查，以求最终一致；第六最后四川路桥主表中“经营活动产生的现金流量”各项目，并将计算结果与第四步公式排序的结果展开检验，例如不吻合，再展开检查，以期最终一致。

由于本项中“接到的其他与经营活动有关的现金”项目就是好像挤到产生，因此主表和额外资料中“经营活动产生的现金流量净额”就是成正比的，从而快速顺利完成现金流量表的基本建设。

下面按以上顺序详细说明各项目的编制方法和公式：一、确认补足资料的“现金及现金等价物的净增加额”现金的期末余额＝资产负债表“货币资金”期末余额；现金的期初余额＝资产负债表“货币资金”期初余额；现金及现金等价物的净增加额＝现金的期末余额－现金的期初余额。

通常企业很少存有现金等价物，故该公式未考量此因素，如有则应当适当四川路桥。

二、确定主表的“筹资活动产生的现金流量净额”1．稀释投资所接到的现金＝（实收资本或股本期末数－实收资本或股本期初数）＋（应付债券期末数－应付债券期初数）2．借款接到的现金＝（短期借款期末数－短期借款期初数）＋（长期借款期末数－长期借款期初数）3．接到的其他与筹资活动有关的现金如投资人未按期缴纳股权的罚款现金收入等。

4．偿还债务所缴付的现金＝（短期借款期初数－短期借款期末数）＋（长期借款期初数－长期借款期末数）（剔除利息）＋（应付债券期初数－应付债券期末数）（剔除利息）5．分配股利、利润或偿还利息所缴付的现金＝应付股利借方发生额＋利息支出＋长期借款利息＋在建工程利息＋应付债券利息－预提费用中“计提利息”贷方余额－票据贴现利息支出6．缴付的其他与筹资活动有关的现金如发生筹资费用所支付的现金、融资租赁所支付的现金、减少注册资本所支付的现金（收购本公司股票，退还联营单位的联营投资等）、企业以分期付款方式购建固定资产，除首期付款支付的现金以外的其他各期所支付的现金等。

企业现金流量表模板

企业现金流量表模板现金流量表是一种财务报表，它展示了企业一定时期内现金的流入和流出情况。

下面是一个简单的企业现金流量表模板供您参考：现金流量表编制单位：XXXX有限公司XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日单位：元项目行次本月数本年累计数:--: :--: :--: :--:一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1收到的税费返还 2收到的其他与经营活动有关的现金 3经营活动现金流入小计 4购买商品、接受劳务支付的现金 5支付给职工以及为职工支付的现金 6支付的各项税费 7支付的其他与经营活动有关的现金 8经营活动现金流出小计 9经营活动产生的现金流量净额 10二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 11取得投资收益收到的现金 12处理固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13 收到的其他与投资活动有关的现金 14投资活动现金流入小计 15投资支付的现金 16购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17支付的其他与投资活动有关的现金 18投资活动现金流出小计 19投资活动产生的现金流量净额 20三、筹资活动产生的现金流量：以下是筹资活动的现金流分类，您可以根据实际情况进行填写：1.吸收投资收到的现金；2.借款收到的现金；3.收到的其他与筹资活动有关的现金；4.偿还债务支付的现金；5.分配股利、利润或偿付利息支付的现金；6.支付的其他与筹资活动有关的现金。

四、汇率变动对现金的影响：行次：（列至24）本月数：（列至24）本年累计数：（列至24）五、现金及现金等价物净增加额：行次：（列至26）本月数：（列至26）本年累计数：（列至26）。

小企业会计准则现金流量表

附件22：
小企业会计准则现金流量表
纳税人识别号：纳税人名称：填报日期：所属时期：
金额单位：元（列至角分）
纳税人声明：我声明，该报表是按照国家税法和税务机关有关规定填报的，我保证它是真实的、准确的、可靠的、完整的，并愿意承担相应的法律责任。

纳税人公章：法定代表人（财务负责人）：办税人：电话：税务机关（受理专用章）：注：本表一式二份，经税务机关受理后，退纳税人一份，税务机关留存一份。

填表说明
一、适用范围及报送期限：
本表适用于执行小企业会计准则的纳税人填报；
本表按年度报送，报送期为年度终了后5个月内。

二、表内逻辑关系：
①“经营活动产生的现金流量”、“投资活动产生的现金流量”、“筹资活动产生的现金流量”：为列示项目，不需体现数据；
②8=2+3-4-5-6-7；
③15=10+11+12-13-14；
④22=17+18-19-20-21；
⑤23=8+15+22；
⑥25=23+24；
⑦“经营活动产生的现金流量净额”、“投资活动产生的现金流量净额”、“筹资活动产生的现金流量净额”、“现金净增加额”、“期末现金余额”：为合计数据。

三、填报注意事项：
未发生金额的行（列）次可以为“空”或在“元”对应的格内填“0”，但若逻辑公式（关系）中的某一项不为“0”的，逻辑计算（关系）的其中数、合计数或差值数必须填报。

现金流量表模板2020(带公式)

收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
现金流量表
编制单位：
项
目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56
年度
金额
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润
加：计提的资产减值准备
-
固定资产折旧

-
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
-
固定资产报废损失
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响

财务报表模板

一般企业现金流量表格式
现金流量表
会企03表编制单位：年月单位:元
财务报表的组成和适用范围财务报表至少应当包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（或股东权益,下同）变动表和附注.本准则及应用指南适用于个别财务报表和合并财务报表,以及中期财务报表和年度财务报表。

一般企业资产负债表、利润表和所有者权益变动表格式
资产负债表
会企01表编制单位：年月日单位:元
会企02表编制单位：年月单位：元
所有者权益变动表
会企04表
现金流量表
会企03表编制单位:年月单位:元
(一）现金流量表补充资料披露格式企业应当采用间接法在现金流量表附注中披露将净
利润调节为经营活动现金流量的信息。

企业会计制度与新会计准则会计科目对照表。

现金流量表模板(含公式)

元项目一经营活动产生的现金流量销售商品提供劳务收到的现金12收到税费返还34567收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品接受劳务支付的现金891011支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费121314151617支付的其他与经营活动有关的现金1819现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金222324处置固定资产无形资产和其他长期资252627支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四汇率变动对现金的影响额五现金及现金等价物净增加额2021收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计偿还债务所支付的现金分配股利利润和偿付利息所支付的现金取得借款所到的现金支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金38394041424344454647484950515253545556行次金额项目收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计行次2829购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金30投资所支付的现金31323334353637现金流量表续表会企03表编制单位
现
金
流
量
表（正表）
会企03表
2010 年度项目行次 28 29 单位：元
编制单位：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 项目行次金额
一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 1 2 收到税费返还 3 4 5 6 7 收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金 8 9 10 11 支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费 12 13 14 15 16 17 支付的其他与经营活动有关的现金 18 19 现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金 22 23 24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 25 26 27 20 21 -