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公司费用报销制度及报销流程（3篇）
公司费用报销制度及报销流程公司费用报销制度是指公司为了规范企业内部费用报销行为而制定的一系列规则和流程。
下面是一般的公司费用报销制度及报销流程：一、费用报销制度1. 费用报销范围：明确规定可以报销的费用种类，如差旅费、交通费、餐费、通信费等。
2. 报销标准：明确规定各项费用的标准和限额，如差旅费按照市内/市外标准进行报销。
3. 申请报销时间：规定报销申请的时间要求，如要求员工每月、每季度或每年进行费用报销。
4. 报销凭证：规定报销所需的费用凭证，如发票、收据等。
5. 报销审批流程：明确报销审批的层级和流程，如由部门经理审核后，再由财务部门进行审批。
6. 报销限制：规定一些特殊情况下的报销限制，如不予报销豪华餐饮费用、高档酒店费用等。
二、报销流程1. 填写报销申请：员工需要填写报销申请表，详细列明报销的费用种类、金额、日期等信息，同时附上费用凭证。
2. 提交审批：员工将填好的报销申请表和相关凭证提交给上级部门经理进行审批。
3. 部门经理审批：部门经理对报销申请进行审批，确认费用的合理性和准确性。
4. 财务部门审批：报销申请经部门经理审批后，由财务部门进行最终审批。
5. 报销款项支付：审批通过后，财务部门根据报销申请支付相应的报销款项给员工。
以上是一般性的公司费用报销制度和报销流程，具体的制度和流程可能会因公司规模、行业特点和管理要求等而有所差异，建议根据实际情况进行制定和执行。
公司费用报销制度及报销流程（2）公司费用报销制度是指为规范公司内部的费用报销行为而制定的一系列规定和流程。
它的目的是确保公司的费用支出合理、合法，并能及时有效地追溯和核对。
以下是一般的公司费用报销制度及报销流程：1. 费用报销范围：明确列出可报销的费用项目，包括日常办公费用、出差费用、业务招待费用等。
2. 费用报销标准：规定各项费用的报销标准和限额，包括各类费用的金额上限、报销比例等。
3. 报销申请：员工在发生费用后，需填写相关的费用报销申请表或报销单，包括费用明细、金额、日期等信息。
公司日常费用报销管理制度及流程
第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，加强费用报销管理，提高资金使用效率，保障公司正常运营，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在日常工作中产生的各类费用报销。
第三条费用报销应遵循合法、合规、合理、节约的原则。
第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下内容：1. 差旅费：因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；2. 业务招待费：为招待客户、合作伙伴产生的餐饮费、礼品费等；3. 办公用品费：因工作需要购置的办公用品费用；4. 通讯费：因工作需要发生的电话费、短信费、网络费等；5. 误餐费：因工作原因不能按时用餐而产生的费用；6. 其他费用：经公司领导批准的其他合理费用。
第三章费用报销流程第五条报销申请1. 员工根据实际发生的费用，填写《费用报销单》，并附上相关票据；2. 《费用报销单》需由部门负责人签字确认，并注明审批意见；3. 报销金额在500元以下（含500元）的，由部门负责人审批；500元以上至1000元（含1000元）的，由部门负责人审批后报总经理审批；1000元以上至5000元（含5000元）的，由总经理审批；5000元以上的，需提交公司董事会审批。
第六条费用报销审批1. 财务部门对报销单进行初步审核，确保票据齐全、金额准确；2. 财务部门将审核通过的报销单交由分管领导审批；3. 分管领导审批通过后，财务部门办理报销手续。
第七条费用报销报销1. 财务部门根据审批通过的报销单，将报销款项打入员工工资卡或现金支付；2. 员工领取报销款项后，应在《费用报销单》上签字确认。
第四章费用报销监督与处罚第八条财务部门对费用报销进行定期检查，确保报销流程合规、合理；第九条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处罚，包括但不限于通报批评、扣除奖金、解除劳动合同等。
第五章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释；第十一条本制度自发布之日起实施。
通过以上制度及流程，旨在确保公司日常费用报销的规范性和透明度，提高资金使用效率，为公司的健康发展提供有力保障。
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程
一、目的
为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于本公司所有员工。
三、费用审批及报销流程
各项费用开支，必须经部门主管和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：
票据粘贴（由报销部门完成）→经手人签字注明事由→财务预审签字→部门负责人审核签字→总经理签字→财务付款或收款。
四、临时借教管理规定
1、临时借款包括业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
2、各项借款金额应提前一天通知财务部备款。
3、借款销账规定：借款销账时应以借据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。
4、机票及住宿预订：原则上由公司行政人员统一办理，如有紧急需要可自行预订并保存好相应票据。
5、报销流程：出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜。
1)出差人按规定在财务部领取并填写《差旅费报销单》,注明时间、起止时间地点、交通费，补贴等费用（大小写须完全一致，不得涂改）。
2)报销人整理报销单据并填写对应差旅费报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到财务处报销。
本制度的执行由财务处负责解释。
本制度自发布之日起执行。
公司内部财务管理制度及报销流程
第一章总则第一条为了加强公司内部财务管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，各部门及子公司。
第三条公司财务部门负责制定、解释和执行本制度，并对各部门的财务报销工作进行监督。
第二章费用报销范围及标准第四条费用报销范围：1. 办公费用：包括办公用品、低值易耗品、办公设备购置等；2. 差旅费用：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；3. 业务招待费用：包括招待客户、参加行业活动等；4. 通讯费用：包括手机费、宽带费等；5. 其他费用：根据公司实际情况确定。
第五条费用报销标准：1. 办公费用：按照公司相关规定执行；2. 差旅费用：按照国家及公司相关规定执行；3. 业务招待费用：按照国家及公司相关规定执行；4. 通讯费用：按照公司相关规定执行；5. 其他费用：按照公司相关规定执行。
第三章费用报销流程第六条费用报销流程：1. 员工填写《费用报销单》，注明报销事由、金额、附件等；2. 部门负责人审核《费用报销单》，签署意见；3. 财务部门审核《费用报销单》，签署意见；4. 财务部门将《费用报销单》及附件交予出纳员；5. 出纳员审核《费用报销单》及附件，办理报销手续；6. 财务部门根据报销情况编制财务凭证，登记账簿。
第七条特殊情况处理：1. 对于无法取得正规发票的费用，需提供相关证明材料；2. 对于超标准、超范围报销的费用，需提供相关证明材料；3. 对于未经批准的报销，财务部门有权拒绝支付。
第四章费用报销时间第八条费用报销时间：1. 员工应在报销发生后的十个工作日内提交《费用报销单》；2. 财务部门在收到《费用报销单》后的五个工作日内完成报销。
第五章监督与考核第九条公司财务部门对各部门的财务报销工作进行监督，确保本制度得到有效执行。
第十条公司对违反本制度的行为，将进行严肃处理，情节严重的，将追究相关责任。
第六章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释。
财务管理制度及费用报销流程
财务管理制度及报销流程为规范企业财务管理行为，维护企业正常运转，加强财务风险管理，促进企业可持续发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规和相关规定，制定本规章制度。
第一章：总则(一)为加强公司财务管理，规范公司财务行为，提高增强公司综合竞争力，依照国家相关政策、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
(二)公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；合理筹集资金，积极参与经营投资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
(三)公司财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳税收，保证投资者权益不受侵犯，保证企业利益不受损失。
第二章资金筹集管理(一)本公司筹集的资本金为各股东投入的资本金。
资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本。
资本金在生产经营期间，投资者除依法转让外，不得以任何方式抽走。
如需要增资，应经公司董事会研究决定，依照法定程序报经工商行政管理部门办理注册资本变更登记手续。
(二)本公司的所有者权益除实收资本外，还包括资本公积、盈余公积和未分配利润,其中资本公积和盈余公积经公司董事会研究决定，可以按照规定程序转增资本金。
第三章货币资金管理【依据会计法规则】(一)货币资金日常收付管理1、在财务部门设置专职出纳员，负责办理货币资金(现金、银行存款)的收付业务会计不得兼任出纳。
出纳不得兼任其他业务工作。
除登记现金、银行存款日记账外，不得保管凭证和其他账目。
2、所有现金和银行存款的收支，都必须先通过会计在审核原始凭证无误后填制收付款凭证；然后由出纳检查所属原始凭证是否完整后办理收付款，并在收付凭证及所属原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。
3、对零用现金实行定额备用金管理制度(1)各部门单项支出在1000元以下的，首先从备用金中开支，然后汇总填制“单据报销审批单”，将取得的合法发票单据附在后面，按审批流程报批签字后，到财务部门办理报销手续，由会计填制“付款凭证”，凭此到出纳处领取现金，以补充部门备用金。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程1.目的：为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定2.定义：费用报销是指个人因处理公司业务上所发生的费用向公司请款的作业程序3.适用范围公司所有员工4.内容：4.1费用报销说明：4.1.1报销发票类别：增值税专用发票、增值税普通发票、运输发票、机打发票及普票等正规发票（收据不可作为发票使用，事业单位收据除外），发票上面必须加盖财务专用章，无盖章的发票一律无效，财务不予报销。
4.1.2费用报销类别：零星材料采购、办公用品、学习与培训费用、差旅费及公关交际和福利费用等。
4.1.3报销人员必须填写费用报销审批单，并把发票及费用清单明细粘贴好后附于报销单后。
4.1.4费用报销单先由部门负责人签字确认后,送至财务审核,送至总经理核准后, 财务方可付款。
4.2日常费用报销制度及流程4.2.1日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
4.2.2费用报销的一般规定a、报销人必须取得相应的合法票据，且发票有经办人签名。
b、填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真写，注明附件张数，金额大小写须完全一致（不得涂改），简述费用内容或事由。
c、按规定的审批程序报批。
d、报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
4.2.3费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申购单或出入库单→部门经理/总监审核签字→财务部门复核→副总经理审核→总经理审批→到出纳处报销。
4.3借支管理规定及借支流程4.3.1借款管理规定a、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
b、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
财务管理制度报销流程
财务管理制度报销流程
一、报销程序
1、报销申请准备
在报销前，应当充分准备好报销所需要的相关材料，分别有报销申请书、报销费用详细清单以及具体的发票或收据。
2、报销审核申请
首先，在进行报销前，需要对报销申请及相关材料进行审核，比如检查发票是否符合报销规定，报销申请所涉及的具体费用是否符合企业的报销政策和要求，以及报销申请是否有效和合法。
3、报销费用登记
在审核核实无误后，需要完成报销费用的登记工作，以此来保证公司报销费用的真实性，财务会对相关的报销费用进行准确的记录，以确保报销费用安全性和合法性。
4、审核确认
报销申请经过审核、登记工作后，需要财务主管对报销支付的确认，需要根据报销申请以及相关材料确认是否可以处理报销，若财务主管确认可以支付，则进入支付步骤，如果不能支付，则拒绝该报销申请。
5、报销费用支付
在审核确认无误后，可以进行相关的报销费用支付，可以根据相关的报销费用情况，采取如现金支付、电子银行支付等多种支付方式，以确保报销费用的安全性。
6、财务管理
完成报销费用支付后。
财务报销制度及报销流程多
财务报销制度及报销流程多一、财务报销制度（一）报销标准：公司应根据实际情况制定财务报销标准，确保公平公正，避免恶意浪费。
（二）报销范围：明确规定各种费用的报销范围，包括差旅费、交通费、通讯费、住宿费、餐饮费、办公用品费等。
（三）报销政策：公司应制定明确的报销政策，明确报销时需要提供的材料、报销的时间周期等。
（四）报销流程：制度还应该明确员工在报销过程中的具体操作流程，包括报销申请、报销审批、报销支出等环节。
二、财务报销流程（一）报销申请：员工在发生费用后，需填写报销申请表，详细列明费用明细，附上相关凭证，如发票、收据等。
（二）报销审批：报销申请表需要经过主管部门审核，对于必须报销的费用，需主管部门负责人签字确认。
（四）报销支付：一旦财务部门确认报销申请无误，将会将费用支付给员工，支付方式可以是现金、转账等。
（五）报销记录：财务部门需要将报销记录进行归档，保存备查，以便后续审计和查询。
三、财务报销制度的优势（一）规范财务管理：财务报销制度对企业的财务管理进行规范，使企业的财务运作更加透明、准确。
（二）防止财务纠纷：通过严格的报销流程和审核制度，可以有效地预防和及时发现财务纠纷，保护企业利益。
（三）提高工作效率：财务报销制度明确了每个环节的职责和流程，减少了重复劳动和沟通成本，提高了工作效率。
（四）加强财务监管：财务报销制度明确了审批和支付责任的分工，对财务风险进行有效监控，保证了企业财务的安全和稳定。
总之，财务报销制度及报销流程对于企业的正常运营和财务管理至关重要。
通过建立和完善财务报销制度，可以提高企业的运作效率，规范员工的报销行为，从而保障企业的财务安全和稳定发展。
财务管理制度及报销制度和流程
财务报销风险的防范与控制措施
控制措施
• 严格审批流程：加强对报销审批环节的控制，确保报销项目、标准和流程的合规性 • 定期审计：定期对财务报销进行审计，发现问题及时整改 • 建立奖惩机制：建立奖惩机制，对财务报销风险防范和控制措施执行好的部门和个人给予奖励， 对违反制度的行为进行惩处
防范措施
• 加强内部控制：建立健全内部控制制度，加强对财务报销的监督和管理 • 提高员工意识：加强员工财务报销知识培训，提高员工的财务报销意识和风险防范意识 • 引入先进技术：引入先进的报销管理技术，如电子报销、移动报销等，提高报销效率和风险防 范能力
实施步骤
• 系统开发：根据设计方案进行财务报销信息系统的开发工作 • 系统测试：对财务报销信息系统进行测试，确保系统功能和性能的稳定性和可靠性 • 系统上线：将财务报销信息系统上线，提供给企业员工使用
财务报销信息系统的使用与维护
维护工作
• 系统更新：根据企业发展和市场需求，对财务报销信息系统进行更新和升级 • 系统安全：加强财务报销信息系统的安全防护，确保系统数据的安全和完整 • 用户支持：提供财务报销信息系统的用户支持，解决员工在使用过程中遇到的问题
02
报销制度的建立与执行
报销制度的基本框架与内容
基本框架
• 报销范围：明确报销制度适用的范围和对象，如员工、供应商等 • 报销流程：规定报销的流程和步骤，包括报销申请、审批、报销等环节 • 报销标准：制定各类报销项目的标准和限额，如交通费、差旅费等 • 报销时间：规定报销的时间要求，如每月底前报销本月费用等
• 制定方法 • 借鉴国内外先进经验：学习借鉴国内外成功企业的财务管理经验，结合实际进行制定 • 结合企业特点：充分考虑企业的行业特点、规模、发展阶段等因素，制定适合企业的财务管理制度 • 广泛征求意见：在制定过程中，广泛征求企业内外部相关人员意见，确保制度的科学性和合理性 • 持续完善：财务管理制度制定后，应根据企业发展和市场变化，不断进行修订和完善
财务报销管理制度及报销流程
财务报销管理制度及报销流程.doc以便于财务部门审核。
三)报销单应在费用发生后5个工作日内填写完毕，经部门主管签字审核后，交至财务部门审核。
四)财务部门应在3个工作日内审核完毕，如有问题应及时与报销人联系并说明原因。
五)报销单经公司经理审批后，财务部门付款。
二、日常费用报销流程一)报销人填写《费用报销单》，注明费用性质、金额、附件张数等。
二)部门主管审核签字。
三)财务部门审核合法性、合规性。
四)公司经理审批。
五)财务部门付款。
第四部分工薪福利及相关费用报销制度及流程工薪福利及相关费用主要包括工资、奖金、社保、公积金、医疗费、年终福利等。
各项费用的支出应符合国家和公司相关规定。
一、工薪福利及相关费用报销的一般规定一)报销人必须取得相应的合法票据，如工资条、社保、公积金等缴纳凭证。
二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求、项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由，并附《费用报销清单》以便于财务部门审核。
三)报销单应在费用发生后5个工作日内填写完毕，经部门主管签字审核后，交至财务部门审核。
四)财务部门应在3个工作日内审核完毕，如有问题应及时与报销人联系并说明原因。
五)报销单经公司经理审批后，财务部门付款。
二、工薪福利及相关费用报销流程一)报销人填写《费用报销单》，注明费用性质、金额、附件张数等。
二)部门主管审核签字。
三)财务部门审核合法性、合规性。
四)公司经理审批。
五)财务部门付款。
第五部分税费支出报销制度及流程税费支出主要包括增值税、所得税、印花税等。
各项费用的支出应符合国家和公司相关规定。
一、税费支出报销的一般规定一)报销人必须取得相应的合法票据和税务。
二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求、项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由，并附《费用报销清单》以便于财务部门审核。
三)报销单应在费用发生后5个工作日内填写完毕，经部门主管签字审核后，交至财务部门审核。
财务管理制度及报销制度和流程
财务管理制度及报销制度和流程一、财务管理制度1. 财务管理总则（1）财务管理的目标：财务管理的目标是确保企业的财务活动合法、规范、高效，保证企业财务资金的安全和有效利用，维护企业的财务责任，推动企业的经济效益增长。
（2）财务管理的职责：公司财务部是公司财务管理的核心部门，负责全公司的财务管理工作。
各部门及员工必须遵守财务管理制度，严格执行公司的财务规定，认真履行财务管理职责。
公司领导员工必须带头遵守和执行财务管理制度。
2. 财务管理的原则（1）合法合规原则：公司的财务管理必须遵循法律法规和公司规章制度，保证财务活动的合法合规。
（2）真实准确原则：公司的财务信息必须真实、准确，不得有造假情况。
（3）审慎原则：公司的财务活动必须审慎经营，保证公司的财务风险得到有效控制。
（4）合理高效原则：公司的财务管理要合理规范，高效运作，确保资金的有效利用。
3. 财务管理的职责（1）保障公司的资金安全，规范公司的收支管理。
（2）编制公司的年度财务预算及资金计划，按照公司的财务预算执行公司的财务预算。
（3）建立健全公司的财务内控制度，维护公司的财务稳定。
（4）编制公司的财务报表，保证公司的财务报表的真实准确。
（5）建立健全公司的财务制度，健全公司的财务管理制度，确保公司的财务管理规范。
4. 财务管理的程序规定（1）资金的使用申请：公司的各部门需要使用资金时，需填写资金使用申请单，报财务部门审批。
（2）资金的使用审批：对申请的资金使用进行审批，审批通过后由财务部门放款。
（3）资金的使用及报销：使用资金后，需在规定的时间内上交相关的发票或单据，申请报销。
（4）报销的审批：报销的单据、发票需经相关审批人审批，审批通过后由财务部门办理报销手续。
（5）财务报表的编制：公司的各部门在规定的时间内需提交各自的财务报表，由财务部门汇总编制公司的财务报表。
5. 财务管理的监督措施（1）内部审计：公司设有内部审计机构，对公司的财务活动进行审计，发现问题及时提出整改意见。
公司财务报销制度及报销流程
公司财务报销制度及报销流程第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、采购支出、销售费用、车间费用、固定资产购置支出、税费支出、其他费用等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条公司费用开支必须遵循先申报、审批，后支出、报销的原则；购物支出时必须遵循货比三家，性价比高优先的原则，原则上购物人为二人，并在购物发票背面签名。
第四条报销人员所报销的费用支出必须真实、合规，严禁和杜绝弄虚作假行为。
报销人员必须凭真实、合规、有效的原始凭证报销，所持票据原则上是国家税务机关统一印制的票据。
第二章费用报销凭证的规范第五条报销单填写要求：1. 费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数、附件张数、报销人及审批人员的签字。
金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分，在财务有借款的需注明。
2. 金额大写要准确：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿。
3. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。
4. 可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据。
第三章内部控制及一般流程第六条审批权限：1. 经公司董事会授权，公司有关销售方面的支出归销售总经理审批，除此之外的支出归常务总经理审批。
以下简称总经理。
第七条报销流程：1. 报销人员按照规定的程序和要求，向上级主管提出报销申请，并提交相关原始凭证。
2. 上级主管对报销申请进行审批，并将审批结果通知报销人员。
3. 报销人员根据审批结果，将相关凭证提交给财务部门。
4. 财务部门对报销凭证进行审核，确认无误后进行报销处理。
财务管理制度及报销流程.doc
财务管理制度及报销流程1第一章财务管理制度及岗位职责一、财务管理职责1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，检查监督财务纪律。
3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
同时厉行节约，合理使用资金。
4、总经理作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。
领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
5、完成公司交给的其他工作。
二、财务工作岗位及职责1、财务经理：1.1负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。
1.2建立健全企业内部财务管理制度。
1.3负责审核记账凭证、管理总账，按时编制报表。
1.4负责财务档案的管理工作。
1.5督促、指导和支援本部门人员工作。
1.6组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。
1.7完成总经理交付的其他工作。
2、会计2.1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账，做到手续齐备，数字准确，账目清楚。
2.2 协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
2.3核算企业成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。
2.4负责固定资产及公司其他资产的账务管理，并定期协同有关部门清点资产。
2.5妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
2.6完成总经理或财务经理交付的其他工作。
3、出纳3.1管理库存现金、银行存款和其他货币资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。
3.2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。
3.3建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
3.4负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。
3.5负责核对银行未达账项。
3.6配合会计做好各种账务处理。
3.7及时准确编制资金日报、周报，月报。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。
想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是作者为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
财务报销制度及流程
财务报销制度及流程目录一、内容综述 (2)1.1 制定财务报销制度的目的和意义 (3)1.2 财务报销制度的基本原则 (3)二、财务报销制度概述 (4)2.1 财务报销制度的适用范围 (5)2.2 财务报销工作流程概述 (6)三、财务报销审批流程 (7)3.1 审批权限的划分 (8)3.2 审批流程的具体规定 (9)3.3 审批过程中的责任与义务 (10)四、财务报销操作流程 (11)4.1 报销申请环节 (12)4.2 审核环节 (12)4.3 处理环节 (13)4.4 记录与归档环节 (14)五、财务报销票据管理 (15)5.1 发票管理要求 (16)5.2 发票真伪鉴别方法 (18)5.3 发票的整理与归档 (19)六、财务报销审核要点 (19)6.1 审核内容 (21)6.2 审核方法 (22)6.3 审核周期 (23)七、财务报销纪律与责任 (24)7.1 违反财务报销制度的行为与处罚 (25)7.2 财务人员的职责与行为规范 (26)八、附则 (28)8.1 解释权归属 (28)8.2 制定与修订说明 (28)一、内容综述财务报销制度及流程是企业财务管理的重要组成部分，旨在规范公司内部的费用报销行为，确保报销流程的公正、透明、高效，以维护公司和员工的合法权益。
本制度涵盖了财务报销的基本原则、适用范围、报销流程、相关责任与义务等方面，为公司的财务管理工作提供明确的指导和依据。
基本原则：本制度遵循公开透明、合理合法、专款专用等原则，确保各项费用的报销符合相关法律法规和公司政策。
适用范围：本制度适用于公司全体员工，包括正式员工、实习生、兼职人员等，涉及各类因工作需要所产生的费用报销。
报销流程：包括提出报销申请、审批流程、票据整理与提交、财务核算与支付等环节，以确保报销流程的规范化和标准化。
责任与义务：明确了各部门、员工在报销工作中的职责和义务，包括合理控制费用、规范操作、保护公司利益等。
通过本制度的实施，可以有效提高财务报销工作的效率和质量，减少不必要的浪费和纠纷，促进公司的健康发展。
公司内部财务管理制度及报销流程
一、总则为了加强公司财务管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本制度。
二、财务管理制度1. 财务部门职责（1）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（2）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
（3）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（4）厉行节约，合理使用资金。
（5）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（6）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
2. 财务报销范围（1）日常办公费用：包括办公用品、水电费、网络费、通讯费等。
（2）差旅费：包括出差期间的交通费、住宿费、餐饮费等。
（3）业务招待费：包括接待客户、合作伙伴的费用。
（4）采购费用：包括办公用品、设备、材料等采购费用。
（5）工资福利及保险费：包括员工工资、奖金、福利、社会保险等。
三、报销流程1. 借款流程（1）员工填写借款申请单，经部门负责人审批后，提交财务部门。
（2）财务部门对借款申请单进行审核，确认无误后，给予借款。
（3）员工报销时，需提供相关凭证，如发票、收据等。
2. 报销流程（1）员工填写报销单，附上相关凭证，经部门负责人审批后，提交财务部门。
（2）财务部门对报销单及凭证进行审核，确认无误后，办理报销手续。
（3）财务部门将报销款项打入员工工资卡或报销到指定账户。
四、财务监督1. 财务部门对财务报销制度及流程进行监督，确保各项费用支出合理、合规。
2. 财务部门定期对财务报销情况进行汇总分析，发现问题及时纠正。
3. 财务部门对违反财务管理制度及报销流程的行为，依法依规进行处理。
五、附则1. 本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
2. 本制度由公司财务部门负责解释。
3. 本制度如需修改，经公司总经理批准后实施。
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财务报销管理制度及报销流程1 财务报销管理制度及报销流程
第一部分总则
第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务工作为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门（职能机构、单位）主管负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务主管对费用报销的合法性、合规性进行二级审查；由公司分经理进行最后的审核批准。
第三条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第二部分借支管理规定及借支流程
一、借款管理规定
(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备
款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以《借款单》为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
二、借款流程
(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
(二) 审批流程：部门（职能机构、单位）主管审核签字→财务部主管复核→公司经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的《借款单》到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、车辆燃油费、办公费、办公水电气费、低值易耗品及备品备件费、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
一、日常费用报销的一般规定
(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理
制度),且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求、项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由，并附《费用报销清单》
(三) 报销单附上发生费用的依据，按规定的审批程序报批与报销。
(三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
二、日常费用报销的一般流程:
报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门（职能机构、单位）主管审核签字→财务部门复核→公司经理审批→到出纳处报销。
三、差旅费报销制度及流程。
（一）费用标准:
备注：伙食补贴按每天2餐计算。
（二）费用标准的补充说明：
1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担；特殊情况（陪客户检查、验收）须预先经公司经理批准，方可超标报销。
2. 伙食补贴的计算：1）出发当天，12：00以后出发以1餐计，12：00以前出发以2餐计。
2）返回当天，以返回日常办公地或住所地时间为准，17：00以前返回日常办公地或住所地以1餐计；17：00以后返回日常办公地或住所地以2餐计
3. 交通费用实行实报实销，依据相关交通工具标准及票据具实报销。
4. 宴请客户需有公司经理批准的《招待费申请》方可报销招待费，同时按招待餐数扣减出差人当天的伙食补贴。
5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
（三）报销流程
1. 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由经理批准。
2. 借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项，原则上前款未清者不予办理新的借支。
3. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，经理审批；
四、电话费报销制度及流程
(一) 费用标准。