工程财务管理流程图
财务管理流程图
财务管理流程图一、概述财务管理是企业经营管理中至关重要的一部分，它涉及到企业的资金、投资、融资、成本、利润等方面。
财务管理流程图是将企业财务管理中各项工作按照顺序和层次进行整理和系统化，以便更好地规范和控制财务管理工作。
二、财务管理流程图的结构财务管理流程图通常包括以下几个主要环节：1. 预算编制与执行预算编制是财务管理的最基础和重要环节之一，它涉及到企业未来一定时期内的经济活动计划和预测。
预算编制的流程包括市场调研、销售预测、成本和费用预估等。
执行预算的过程中，需要进行预算控制和预算执行情况的监督与分析。
2. 资金筹措与运用资金筹措是企业财务管理的核心环节之一，它包括筹措内部资金和筹措外部资金两个方面。
内部资金筹措主要是通过盈利、减少成本、提高资产周转速度等方式进行，外部资金筹措则包括银行贷款、发行债券、股权融资等。
资金运用主要包括资金投资、经营性资金运转和风险管理等方面。
3. 费用管理与成本控制费用管理和成本控制是财务管理的重要内容，它主要涉及到企业日常经营活动中各项支出的管理与控制。
费用管理流程包括费用预算、费用报销、费用核销等环节。
成本控制涉及到企业生产经营中的直接成本和间接成本的管理与控制，目的是实现成本最小化。
4. 利润分配与分析利润分配是企业经营活动中的一个重要环节，它涉及到企业盈利的分配方式和比例。
利润分配的流程包括利润计算、利润分配方案制定、利润派发等。
利润分析则是对企业盈利情况的定量和定性分析，以便更好地了解企业盈利的来源和使用情况。
5. 财务报告与分析财务报告是企业财务管理的重要产出之一，它包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
财务报告的准备和编制需要遵循相关的会计准则和法律法规，以便提供准确、完整和及时的财务信息。
财务分析是对企业财务状况和经营活动的定性和定量分析，以便更好地评估企业的健康状态和经营能力。
三、财务管理流程图的编制与使用财务管理流程图的编制需要结合实际情况和企业特点，综合考虑财务管理的各个环节和子流程。
财务管理制度资金使用审批流程图
资金管理总体流程图①五十四、资金计划流程资金计划流程---------- ►一②_------------------------ 财务部编制汇总计划五十五、资金使用流程经手人报销流程⑤营销策划费用审批程序⑥（一）借款审批流程图:经办人填写借款单（二）购买办公用品流程图（三）其它办公费用审批程序（四）差旅费审批流程（五）营销、广告费用审批报销流程图（六）开发部费用报销流程图（七）工程进度款支付流程图施工方填写《工程进度款支付申请书》。
要求提供：1、工程形象进度说明；2、工程质量验收证明文件；3、《工程项目进度概预算书》加盖公章；4、若分包单位，需总包单位签署审核意见（并提供发票或收据项目经理复核并签署意见。
会计编制记账凭证■出纳复合（审批手续、金额）付款（八）材料设备采购流程图采购员复核确认并签署意见。
接收相关资料1. 含材料及设备的品牌、规格、型号；2. 《材料设备验收单编辑修改质量合格证明文件3. 材料及设备的单价、数量以及应支付金额等4. 本次购货发票接收相关合格证书、技术资料传递汇签审批后，移公司领导审批确认并签署意见，返回财务部。
会计编制记账凭证出纳复合（审批手续、金额）付款（九）工程结算款支付流程图：项目经理复核并签署意见财务部审核并签署意见。
1•对已付工程款的确认；公司领导审批确认并签署意见，返回财务部。
会计编制记账凭证出纳复合（审批手续、金额）付款（十）THANKS !!!致力为企业和个人提供合同协议，策划案计划书，学习课件等等打造全网一站式需求欢迎您的下载，资料仅供参考。
工程财务管理流程图ppt课件
是
03. 零报价合同与关联 合同进行价值分摊，确 定零报价资产价值，录 入采购订单
ERP系统
否
04.按照公允价值确定零 报价资产的价值，录入 采购订单
ERP系统
工程 建设 部门
06.纳入竣工决算报表， 进行实物管理
结束
财务 部门
05.按照捐赠处理
第6页
工程物资正常入库管理流程
工程 建设 部门 的收 货人 员
工程财务管理流程图
流程图图例
关键流程步骤 开始/结束(将结果返回上一级流 程) 人工操作
流程的衔接
条件判断 连接上页/下页 文档 系统操作
至XX
步骤的衔接
第2页
立项管理流程
需求 部门
项目建议 书
是
开始
01.提出项目建 议书
可行性研 究报告 是
计划 部门
否
是否得 到批准
02.提交可行性研究报 告，审核通过后，进行 可行性研究报告批复 （即立项批复）
采购 和物 资管 理部 门
上页
10. 仓库实物管 是 理员审阅当期非 正常领用单
是 至04
每季度关账 前 13. 根据非正常领用台账对尚未办 理正常出库手续的领用物资，向工 程建设部门提交工程物资非正常领 用出库数量和价格
工程 建设 部门
在建工程 形象进度 暂估表 14.填写在建工程形 象进度暂估表 及时冲销暂估工程物资， 避免在建工程和工程物资 重复暂估
合同清单 否 开始 01.验收到货设备
货物签收 单
02.设备验 收核对是 否准确 是 03.签字确认送货 清单并提交仓库 ERP系统管理员
若货物设备物资 运抵现场 采购 和物 资部 门的 仓库 实物 管理 员 合同清单 否 开始 01.验收到货设备 货物签收 单 02.设备验 收核对是 否准确 入库单 是 03.签字确认 送货清单并提 交仓库ERP系 统管理员 07.复核入库单 并签字 08.入 库单归 档
财务管理制度-资金使用审批流程图
项目名称
说 明
1、经办人
经办人填写费用报销单（附发票、入库单、计划或申请书、物资清单等）
2、验收
所购买物资须经验收或使用者签收，同时办公设备需在办公室登记备案
3、主管部门
本部门主管领导签字确认。源自4、会计审核会计审核票据，数量、单价、金额，及需求量
5、公司领导审批
领导审批
6、付款
出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（领款人不得代签他人）
（三） 其它办公费用审批程序
项目名称
说 明
1、综合类
水电费、修理费、物业费、通讯费、车辆费、业务费等
2、经办人
经办人填写费用报销单（附发票及清单）
3、验收
费用发生需有验证手续
4、主管部门
本部门主管领导签字确认。
5、会计审核
会计审核票据，数量、单价、金额，及期间
6、公司领导审批
领导审批
7、付款
出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）
（四）差旅费、招待费审批流程
项目名称
说 明
1、经办人
经办人填写费用报销单（附车票、机票、交通费、招待费、住宿费等）
2、主管部门
本部门主管领导签字确认。
3、公司领导审批
领导审批
4、付款
出纳复合报销单据手续完备后付款领款人签字（谁领款谁签字）
一、资金管理总体流程图
①
②
③
二、资金计划流程
①
②
③
项目名称
说 明
1、月度资金计划
各部门根据所管辖的工作内容，编制下月资金计划
2、汇总计划
财务根据各部门计划，结合实际情况汇总编制公司资金计划，报公司领导审批后上报公司。
财务管理流程图
金
相关表单
报销申请单及分类粘 贴后的票据
节点负责 人
相关个人
所属部门 总监 总部财务 总监 总经理 总部财务 部人员
2.2. 子公司费用报销
(1) 流程图示
相关个人提出申请
(2) 流程说明
所属部门负责人审核
子公司财务部负责人审 核
流程 步骤
1
2
3
工作容的具体描述
相关表单
相关个人将所需报销容找相关人员签字确认后，提出
进入费用报销审核、 方可进入下一步
审批阶段
分公司总经理审批，最终批准报
销
项目部财务人员凭审批结果办理报销手续，并发放资金
报销申请单及分类 粘贴后的票据
相关个人
项目部财务 人员 分公司总经 理 项目部财务 人员
2.3.2. 报销金额 2000 元以上
(1) 流程图示
相关个人提出申请
分公司财务人员审核
分公司总经理审核
相关 表单
进入审核、审批阶段
所属部门负责人审核，同意之后方可进入下一步 地区分公司总经理审批，最终批准发放备用金
地区分公司财务部人员根据审批结果，按照备用金管理办法中相关人员 的备用金申请额度发放备用金
节点负责 人
相关个人
所属部门 负责人 地区分公 司总经理 地区分公 司财务部 人员
2. 费用报销审批流程
相关 表单
所属部门负责人审核，同意之后方可进入下一步
进入审核、审批阶段 子公司财务负责人审核，同意之后方可进入下一 步
子公司总经理审批，最终批准发放备用金
子公司财务部人员根据审批结果，按照备用金管理办法中相关人员的备用 金申请额度发放备用金
节点负 责人
相关个 人
(完整版)最全财务管理流程图
财 务 工 作 流 程 图
0
目录
一、借款流程图 ....................................................................................................................... 2 二、报销工作流程图 ............................................................................................................... 3 三、记账工作流程图 ............................................................................................................... 4 四、报税工作流程图 ............................................................................................................... 5 五、开票工作流程图 ............................................................................................................... 6 六、往来支付工作流程图....................................................................................................... 7 七、工资/福利发放工作流程图.............................................................................................. 8 八、印章管理工作流程图....................................................................................................... 9 九、资质管理工作流程图..................................................................................................... 10 十、出入库管理工作流程图................................................................................................. 11
建筑施工企业工程财务流程图
分包工程结算（预结）入账流程财务部♦财务部，入账总经理♦完工结算审批♦预结进度直接提交财务，不需总经理审批公司成本部♦成本部造价师审核成本总监♦复核项目经理♦审核项目预算员♦项目预算员审核审核工程结算总价款♦预算员跟踪单据分包单位申请♦分包单位，提出工程结算申请履约验收♦主管工长，确认已全部完成合同内容。
♦质检员，确认施工质量达到合同要求。
♦保管员，确认已归还全部材料及工具。
♦安全员，确认安全、文明施工达到合同要求。
♦技术负责人/生产经理，审核分包工程款付款审批流程出纳 ♦付款总经理 ♦审批财务总监 ♦审核工程部总监 ♦审核成本总监 ♦复核财务管理中心♦财务经理，审核项目会计♦根据资金计划,填开支出证明单分包单位♦根据项目部的办款通知，办理手续，提供发票项目部♦施工员、质检员、安全员，签字确认完成合同内容，达到合同要求，有无扣罚款。
♦项目预算员，审核 ♦项目经理，审核 ♦成本部造价师，审核材料、机械结算入账流程财务部♦财务部入账总经理♦审批公司成本管理中心♦物资主管，审核♦成本部造价师，审核成本总监♦审核工程部总监♦审核成本总监♦复核项目经理♦审核签字项目预算员♦审核价格、数量材料（机械）供应商♦每月25日材料供应商提出对账申请♦供应商提供发票项目部♦项目保管员，确认材料数量，编制收料汇总单♦项目材料员，根据采购合同、确认价格，签字确认材料、机械款付款审批流程出纳 ♦付款总经理 ♦审批财务总监 ♦审核工程部总监 ♦审核成本管理中心♦成本造价师，审核 ♦成本总监，审核财务管理中心♦项目会计，审核 ♦财务经理，审核项目经理 ♦审核供应单位♦根据办款通知，提供相关资料项目材料员♦根据资金计划,填开用款申请单辅材现金采购借支流程出纳♦出纳检查手续是否完备 ♦手续完备，付款财务管理中心 ♦财务经理审核 ♦财务总监审批（单笔5000以下的，财务总监审批后即可办理付款）总经理或副总审批♦单笔5000-10000元，副总经理审批♦单笔10000元以上，总经理审批成本管理中心♦合约部物资主管，审核价格、数量和品牌等财务管理中心 ♦项目会计复核项目材料员♦项目材料员，填制借支单和用款申请单（附采购清单）项目经理 ♦审核，现金采购辅材核销流程出纳♦付款或核销借支财务管理中心♦财务经理，审核 ♦财务总监，审核总经理 ♦审批成本管理中心♦合约部物资主管，审核价格、数量和品牌等项目会计♦项目会计，审核发票合法有效性和采购数量与价格。
财务管理制度和流程图
财务管理制度和流程图一、财务管理制度财务管理制度是组织内部为规范财务活动而制定的一系列规章制度，旨在确保财务活动的合规性、准确性和透明度。
以下是财务管理制度的标准格式文本：1. 财务管理目的和原则财务管理的目的是确保组织的财务活动符合法律法规、会计准则和内部规定，同时保障资金的安全和合理利用。
财务管理的原则包括合规性、准确性、透明度、保密性和责任追究。
2. 财务管理组织机构财务管理组织机构包括财务部门和相关岗位职责。
财务部门负责组织和协调财务活动，包括会计、财务分析、预算管理等。
相关岗位职责涵盖财务主管、出纳、审计员等。
3. 财务管理流程财务管理流程包括预算编制、资金管理、会计核算、财务报告等环节。
预算编制阶段需明确预算目标、预算分配和执行控制。
资金管理阶段包括资金筹集、运作和监督。
会计核算阶段涵盖凭证录入、账务处理和财务报表编制。
财务报告阶段包括内部报告和外部报告。
4. 财务管理制度执行和监督财务管理制度的执行和监督需要建立相应的内部控制机制。
执行方面，需明确各岗位职责、权限和审批流程。
监督方面，需设立内部审计部门或委员会，定期对财务活动进行审计和评估。
5. 财务管理制度的修订和完善财务管理制度应与时俱进，根据组织内部和外部环境的变化进行修订和完善。
修订和完善需经过相关部门的讨论和审批，并及时向全体员工进行通知和培训。
二、财务管理流程图财务管理流程图是对财务管理过程中各环节的流程和关系进行图形化展示，有助于员工理解和遵循财务管理制度。
以下是财务管理流程图的标准格式文本：1. 预算编制流程预算编制流程包括预算目标设定、预算分配、预算审核和预算执行四个环节。
预算目标设定阶段由财务部门与各部门负责人进行协商确定。
预算分配阶段根据预算目标进行资源分配。
预算审核阶段由财务部门对各部门的预算申请进行审核。
预算执行阶段各部门按照预算执行计划进行实施。
2. 资金管理流程资金管理流程包括资金筹集、资金运作和资金监督三个环节。
财务管理制度及流程图25408
公司财务制度目录第一章财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图二、财务部职责三、财务部权力四、财务总监的职责五、财务部经理职责六、财务部主管职责第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程第一章财务部组织结构与责权一、公司的财务部组织结构图财务总监财务经理会计主管财务分析专员职责严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系1职责健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理2职责分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况3职责当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息4编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案职责5职责负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放6职责负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理7职责协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作8职责进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作9有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作职责10职责编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作11权力参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力1参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力权力2参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力权力3参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力权力4权力对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚5对其他部门实施财务监督和考核权力6部门内部员工聘任、解聘的建议权权力7要求相关部门配合相关工作的权力权力8权力其他相关权力9。
财务日常工作流程图
财务工作流程一、现金收付1、收现：根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)注意：检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联(或发票联)给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗(水电费、代收款项)管理费用岗——(其他应收款)销售核算岗——(货款)成本核算岗——(加工费、材料款)注：(1)原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
(2)随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现(1)费用报销：审核现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核(2)人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金注：(1)下午下班后，现金库存应在限额；(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与电脑账账核对余额。
二、银行存款收付（一）银收(1)收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打营→将回款登记表连同回款单传销售会计(2)其他项目收款：收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位(3)贷款：收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位（二）银付1、日常性业务款项根据付款审批单(计划费用经相关岗位审核，计划10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核)审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票(汇票、电汇)——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上(无存根的注明支票号及银行名称)——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗(材料采购)——→成本核算岗(外协加工、车间质保费用)——→管理费用岗(管理部门用款)——→销售费用岗(销售部门用款)——→工资福利岗(工资兑现、福利)——→及固定资产岗(GMP部门费用、固定资产购建)注：(1)开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
生产型企业财务管理流程图
生产型企业财务管理操作流程图原材料管理操作流程
1、采购计划审批
2、采购流程审批
4、出库流程
二、产成品（含组装件）管理操作流程
仓库保管
（入库、登台帐）
1、产成品（含组装件）入库流程
4、组装件做为配件出库流程
仓库主管（审核程
序、签字，核销、登财务帐，补差出库）仓库保管（登台帐、差量补足出库）
5、产成品退、换货及返修成品管理流程
三、办公用品［含低值耐用办公用品及易耗品（包括招待用酒、烟、矿泉水等力管理操作流程
1、采购计划审批
2、采购流程审批
财务部
（原件存档）
3、 5、 各部门专业印刷用品、印刷资料采购流程审批
4、 领用流程
四、研发物料管理操作流程
1、采购计划审批
2、
3、出库流程
五、日常费用报销流程。
公司财务制度与流程图
公司财务制度与流程图财务制度及流程第一章总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章借款及预付款基本制度及流程第一条、借款及预付款管理规定（一）借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
(二)借款管理规定1、出差借款：出差人员经相关负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款，出差返回后及时办理报销还款手续。
2、日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；公司日常零星物资采购单项业务超过100元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。
3、其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款；提前预支工资借款将在借款人工资中扣除。
（三）预支款办理规定1、各项工程预支款:凡触及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、修理等需要支付预支款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额按审批步伐批准后办理付款手续。
2、日常零星物资、材料采购预支款：凡触及公司各项物资、材料采购需要提前预支货款由业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理预支款手续。
3、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。
工程项目财务管理(精选5篇)
工程项目财务管理(精选5篇)关键词：工程项目财务管理管理流程一、工程项目的财务预算管理流程（一）工程项目财务预算编制依据（1）上级公司所确定的年度基本建设投资支出预算编制的要求与原则；（2）上级公司下达的年度基本建设投资控制额度；（3）各股东出资预计到位金额、经批准的基本建设项目总计划投资额等。
（二）建立财务管理体系需考虑的因素1、构建完善的全面预算体系从特点上看，预算管理是一项多方位、全过程的活动，从内容上看，预算管理涉及到工程项目生产、经营及建设等多个环节。
所以工程项目企业要构建完善的全面预算体系需要着眼于各岗位经济活动，明确各岗位职责权限，实现与企业战略目标直接挂钩。
2、健全财务预算考核制度财务预算考核制度既是企业开展财务预算考核工作的重要依据，又是企业实施奖惩措施的重要标准。
为此企业建立健全财务预算考核制度至关重要，即需要企业于月末或季末组织开展财务预算执行总结大会，运用定性与定量分析结合法对各岗位预算执行结果进行分析、比较，之后对保质保量完成预算任务的岗位人员进行薪酬奖励或职位晋升，对未能够按时完成预算任务的岗位人员进行惩处，以此激发企业各岗位人员的工作激情与责任感。
（三）加强企业预算管理的对策1、做好企业各部门之间的协调沟通由上可知，预算管理是一项多方位、全过程的活动，所以为确保该项活动顺利执行，既需要对预算项目科学合理编制、审计及实施，又需要其他部门协调统一进行。
因此这就要求企业预算管理委员会开展预算项目编制或调整时，需要组织其他部门共同进行，多听取其他部门给予的建议，以保证预算项目编制或调整的科学合理性、高效性，从而推进预算决策、行为及结果的协调统一性。
2、完善预算反馈信息体系企业应构建完善的预算反馈信息体系，凭借该体系实现对预算执行状况的实时监控、分析，以真正意义上实现事前预防、事中监督、事后控制。
除此之外，企业还可以通过定期召开预算分析大会、财务数据分析等多种形式达到监督预算执行状况的目标，这样才能够确保预算执行工作高效率、高质量进行。
一套完整详细的公司财务流程图
一套完整详细的公司财务流程一、出纳岗工作流程<一>现金收付1、收现根据会计岗开具的收据<销售会计开具的发票>收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据<发票>上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联<或发票联>给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗<水电费、代收款项> 管理费用岗<其他应收款>销售核算岗<货款>成本核算岗<加工费、材料款>注：<1>原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有"转账"字样,后加盖"转账"图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
<2>随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字。
2、付现<1>费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核<2>人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款<包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项>——→在支出证明单上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票<或凭建行存折>提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：<1>下午下班后,现金库存应在限额内。
生产型企业财务管理流程图
生产型企业财务管理操作流程图原材料管理操作流程
1、采购计划审批
2、采购流程审批
1/9
3、入库流程
4、出库流程
二、产成品（含组装件）管理操作流程
仓库保管
（入库、登台帐）
2/9
1、产成品（含组装件）入库流程
3/9
4、组装件做为配件出库流程
仓库主管（审核程
序、签字，核销、登财务帐，补差出库）仓库保管（登台帐、差量补足出库）
4/9
5/9
5
、产成品退、换货与返修成品管理流程
三、办公用品［含低值耐用办公用品与易耗品（包括招待用酒、烟、矿泉水等））管理操
作流程
1、采购计划审批
2、采购流程审批
6/9
3、各部门专业印刷用品、印刷资料采购流程审批
5、领用流程
7/9
8/9
四、研发物料管理操作流程
1、采购计划审批
3
、出库流程
五、日常费用报销流程
9/9。
工程公司财务规章制度及付款流程
工程公司财务规章制度及付款流程第一章总则一、为规范工程公司的财务管理，提高资金利用效率，制定本制度。
二、本制度适用于工程公司的财务管理工作，包括所有涉及财务的部门和人员。
三、财务管理工作应当遵守国家有关法律法规和公司内部规定，做到合法、规范、及时、准确。
四、公司财务管理部门为负责本制度的执行和监督。
五、公司领导班子要关心和支持财务管理工作，确保公司的财务工作有序进行。
第二章资金管理一、公司应建立健全的资金管理制度，严格控制资金的使用范围和流向。
二、所有款项均应按照规定的程序科学合理地使用，并及时进行清算和报账。
三、各部门应加强资金的使用和监督，防止资金挪用和浪费行为的发生。
四、公司应建立资金监督审计制度，对公司的资金使用情况进行定期检查和审计。
第三章财务报表管理一、公司应按照国家相关规定编制和报送财务报表，确保报表准确、完整和及时。
二、各部门应按照公司的财务制度规定，及时提供相关数据和信息，以供公司财务部门编制财务报表。
三、公司财务部门要对报表编制工作进行监督和审查，确保报表数据的真实性和准确性。
四、公司应及时向有关部门和单位报送财务报表，保持财务信息的畅通和透明。
第四章会计核算一、公司应建立健全的会计核算制度，对公司的财务收支情况进行核算和报表。
二、公司的会计核算工作应遵循会计准则和规范，确保会计账簿的真实、可靠和准确。
三、各部门要做好会计凭证的登记和整理工作，确保会计核算工作的有效进行。
四、公司的会计师要加强对会计核算工作的监督和管理，确保会计记录的完整性和一致性。
第五章财务收支一、公司应建立健全的财务管理制度，对公司的收支情况进行核实和记录。
二、公司的财务收入应按照规定的程序和流程进行收款和核实，确保收款行为的合法性和规范性。
三、公司的财务支出应按照规定的程序和流程进行支付和核实，确保支出行为的合理性和有效性。
四、公司的财务收支情况要定期进行核算和分析，及时发现和解决财务问题。
第六章采购管理一、公司应建立健全的采购管理制度，对公司的采购行为进行规范和监督。
生产型企业财务管理流程图
生产型企业财务管理操作流程图、、原材料管理操作流程1、2、采购流程审批3、入库流程采购员（留存）仓库保管（入库、登台帐）仓库保管（核对数量、出具一式两份请验单）质检部（3天内出具检验单）合格采购员办理入库（发票、请验单、检验单）仓库主管（审核：程序、开一式五份入库单，登财务帐）财务部（记帐）不合格采购员（退货）不合格采购员（特采申请单）总工（审批让步放行，降价使用）采购员申请付款（发票、入库单）财务部（付款）总工（审批）4、仓库保管（出库、登台帐）领料人（一式五份出库单）领料部门主管（审核）生产部经理（审批）仓库主管（审核：一式五份领单程序，库存、签字，登财财务部（记帐）务帐）领料部门（留存）二、产成品（含组装件）管理操作流程仓库保管（入库、登台帐）1、产成品（含组装件）入库流程4、组装件做为配件出库流程4免收配件费维修部（年初一次领用一年存量，分管领导审批）维修出库维修部（一式五份清单）已收取配件费旧配件未退回财务部（核实签章，开具收据）责任人付款（无证明）差量补足（用户有证明）仓库主管（审核程序、证明，核销、登财务帐，补差出仓库主管（审核程序、证明，核销、登财务帐，补差出库））仓库保管（登台帐、差量补足出库）仓库保管（登台帐、差量补足出库）库））代放行条维修部留存财务部记帐交购货单位备用5、产成品退、换货及返修成品管理流程三、办公用品[含低值耐用办公用品及易耗品（包括招待用酒、烟、矿泉水等））管理操作流程1、采购计划审批2、采购流程审批3、45、 领用流程四、研发物料管理操作流程1、 采购计划审批（制定计划单， 2、是否采购）员（验收、核对 （发票）程序、开一式五份数量）入库单，登财务帐）采购员申请付款 （发票、入库单）副总工 （审批）财务部 （付款）8五、日常费用报销流程。
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否
03. 零报价合同与关联 合同进行价值分摊，确 定零报价资产价值，录
入采购订单
ERP系统
04.按照公允价值确定零 报价资产的价值，录入
采购订单
ERP系统
06.纳入竣工决算报表， 进行实物管理
财务 部门
05.按照捐赠处理
结束
工程物资正常入库管理流程
工程 建设 部门 的收 开始 货人 员
01.验收到货设备
工程财务管理流程图
2020/8/6
流程图图例
至XX
关键流程步骤 开始/结束(将结果返回上一级流 程) 人工操作 流程的衔接 条件判断 连接上页/下页 文档 系统操作 步骤的衔接
立项管理流程
项目建议
需求
书
是
部门
开始
01.提出项目建 议书
计划 部门
是否得 到批准
否
可行性研
究报告
是
02.提交可行性研究报
到货通知单
01.收货人提供 物资到库通知单 ，填写相关信息
采购 和物 资管 理部 门
采购 和物 资管 理部 门仓 库实 物管 理员
开始
若货物设备物资 运抵仓库
财务 部门
到货通知单
01.收货人提供 物资到货通知单 ，填写相关信息
04.适当授权的人 员每季度末审阅无 合同订单的物资台 账，汇总仍未签订
采购合同的物资
定期检查采购订
编码和物料属性
单是否及时关闭
订单
采购订单
录入 部门 的订
03.录入采购订单
04.授权的订 单审批人审批
是否批 准
是
05.及时关闭采购订单
结束
单录 入人
ERP系统
否
员
零报价合同管理流程
采购 和物 开始
资管
理部 门
01.签订零报价采购订单
工程 建设 部门
02.是否存 在该供应
是
商关联的
其他合同
请单与退库实
05.接收退库物资
物信息是否一 致
并签字确认 是
06.做退库处理
07.生成入库单
结束
项目间工程物资调拨流程
工程
开始
建设
部门
01.提出调拨申请
02.交给部 门负责人审
批
否 是否批 准
是
计划 部门
工程 建设 部门
03.审核调拨申请
04.提交工程建设部门 经办人员
否 是否批准
是
现场调拨单
05.在系统中录入“ 现场调拨单”，完 成项目间工程物资
紧急领料 单
需求部门 和采购和 物资管理 部门负责 人或其授 权人员
仓库实物 管理员
02.审批
是否 是 批准
否
紧急领料 单
03.检查出库物 资与紧急领料 单的一致性， 再进行实物出
库
04.出库信 息登记到
台帐
06.审核出 库单与领 料单是否
一致
否
出库单
是 07.将已签字的出 库单存档
结束
仓库ERP 系统管理
用出库数量和价格
工程 建设 部门
14.填写在建工程形 象进度暂估表
在建工程 形象进度
暂估表
及时冲销暂估工程物资， 避免在建工程和工程物资
重复暂估
财务 部门
15.核对在建工程形象 进度暂估表
16.帐务调整
结束
工程物资紧急出库流程
需求部门 领用人
开始 在紧急情况时
01.列明所需工程物资 和所属工程项目
作，打印出
库单交工程
物资领用人
采购和 物资管 理部门 仓库实 物管理
员
09.办理工程 物资出库，同 时将出库信息 登记在实物台
账中
下页
06.审核出
库单与领
料单是否
否
一致
是 否
07.检查货 物与领料 单
库
09.将已签字的出 库单存档
结束
工程物资出库流程(续)
采购 和物 上页 资管 理部 门
05.适当授权的人员 反馈给采购人员相关 信息，督促采购供应 部门及时签订合同
02.核对到 货物资
03.对无合同无订单 的到货工程物资进
行实物台帐登记
如运抵现场物资 直接用于建设项 目，则应作为在
建工程暂估
07.至少每季度对相应物资 的成本进行财务暂估处理
06.适当授权的人员 季度末将未出库的暂 收物资数量和价格提
员
05.补录出库操作， 打印出库单，并签字
工程物资退库流程
退料 部门 开始
采购 和物 资管 理部 门的 仓库 实物 管理 员
采购 和物 资管 理部 门仓
库 ERP 系统 管理
员
01.填写退料申请单，列明物 资数量，型号，领用项目
02.交给部门 负责人或其 授权人员审
批
否
是否批 准
03.办理退库
是
否 04.核对退料申
采购
和物
资管
理部
开始
门
01.拟定合同
业务 需求 部门
财务 部门
法律 部门
公司 管理
层
审核商务条款
02.审核合同 03.审核合同 04.审核合同 05.审批合同
否 是
否 是
否 是
否 是
结束
采购订单管理流程
合同 开始 签订 人员
01.合同或采购订单录入 的凭证
02. 提交采购订单给ERP 录入人员
选择正确的物料
统管理员
07.复核入库单 并签字
08.入
库单归
结
档
束
采购 和物 资部 门的 仓库
ERP 系统 管理
员
货物签收 单
04.核对货物签收 单与系统中的采 购订单信息是否
一致
05.信息是 否一致
否
是
06.打印入库单，
签字确认后提交
仓库实物管理员
工程物资非正常入库及暂估管理流程
工程
建设
开始
部门
若货物设备物资 运抵现场
每月结账前
10. 仓库实是物管 理员审阅当期非
正常领用单
11.仓库ERP系统 管理员检查是否 在系统中已补录
采购订单
否
12.独立于台账登记人员的授权 人员每季度对台账进行审阅， 对长期未办理正常出库的工程 物资进行跟进，并签字确认
是 至04
每季度关账 前
13. 根据非正常领用台账对尚未办 理正常出库手续的领用物资，向工 程建设部门提交工程物资非正常领
若货物设备物资 运抵现场
合同清单
货物签收
否
单
02.设备验
是
收核对是
否准确
03.签字确认送货 清单并提交仓库 ERP系统管理员
采购 和物 资部 门的 仓库 实物 管理
员
开始
01.验收到货设备
若货物设备物资 运抵仓库
合同清单
否
货物签收
入库单
单 02.设备验 收核对是
否准确
是
03.签字确认 送货清单并提
交仓库ERP系
供给财务部门
结束
工程物资出库流程
物资 需求 部门
需求和 物资采 购部门 负责人 或其授 权人员
开始
领料单
01.提交 领料单
02.部门负 责人或其 授权人员
审批
否
是否 批准 是
采购和 物资管 理部门
仓库 ERP系 统管理
员
03.是否为 有订单有合
同物资
否
领料单
出库单
05.领取工程 物资
出库单
是
04.出库操
设计报告
告，审核通过后，进行
03.在ERP系统
04.编制工
可行性研究报告批复（ 即立项批复）
中立项
程设计
设计工程概 预算是否超
ERP系统
过立项投资
工程 建设 部门
结束
04.编制工 程设计
否
05.监控工程成本和付 款不超过概预算金额
实际投资超设计概 算投资，需调整项 目投资预算或重新
进行立项审批
合同审核流程