(完整版)某房地产企业内部控制制度
房地产公司内部控制制度
房地产公司内部控制制度第一部分：综述1.公司概述：介绍公司的基本情况、组织结构、经营范围等。
2.内控目标：明确公司内控的目标，包括保护资产、确保财务信息的准确性、提高效率和运作的合规性等。
3.内控的责任：明确各级管理人员和员工对内控的责任和义务，包括落实内控政策、制度和措施。
4.内控的工作流程：介绍内控的工作流程，包括内控制度的建立、内控合规性评估、内控监督和内控风险管理等。
第二部分：部门职责1.董事会职责：明确董事会在内控方面的职责，包括审查和批准内控制度和政策等。
2.高层管理职责：明确高层管理人员在内控方面的职责，包括设定内控目标、落实内控制度和政策等。
3.风险管理部门职责：明确风险管理部门在内控方面的职责，包括风险评估、风险防控和应急处理等。
4.审计部门职责：明确审计部门在内控方面的职责，包括内部审计、合规审计和信息披露等。
第三部分：内控制度和措施1.信息披露制度：明确公司的信息披露政策和流程，包括内部信息的保密与限制披露、外部信息披露的要求和流程等。
2.资产管理制度：明确公司的资产管理政策和流程，包括固定资产和流动资产的购置、使用和处置等。
3.财务管理制度：明确公司的财务管理政策和流程，包括会计核算制度、审计制度和财务预算管理等。
4.业务流程管理制度：明确公司各个业务流程的管理制度，包括项目开发、销售、收款、物业管理等。
5.内部审计制度：明确公司内部审计的内容和流程，包括内部审计计划、内部审计报告和整改措施等。
6.内部控制自评制度：明确公司对内控的自评标准和流程，包括评估内控的有效性和合规性等。
第四部分：内控监督和风险管理1.内部控制检查和监督：明确内部控制检查的内容和频率，包括内部控制自查和内部控制评估等。
2.风险管理政策和流程：明确公司的风险管理政策和流程，包括风险识别、风险评估和风险防控等。
3.风险报告和应急处理：明确风险报告的制度和流程，包括风险报告的内容、报告的频率和应急处理措施等。
最新房地产内控制度
最新房地产内控制度房地产内控制度文档范本一、引言房地产行业具有复杂的经营环境和高风险特征，为确保企业长期稳健发展和合规经营，制定本内控制度。
本文档旨在明确房地产企业内部控制的目标、原则、职责、流程等内容，以规范企业的运作，提升企业管理水平，保障企业利益和风险控制。
二、内控目标1. 进一步规范房地产企业的内部控制体系，确保合规经营和风险控制；2. 加强对房地产业务操作的控制，提升企业运营效率和风险控制水平；3. 保护企业资产，防范内部外部风险，维护企业的长期持续发展。
三、内控原则1. 合规经营原则：按照国家法律法规和相关政策规定，合规经营，确保企业的经营活动合法、规范；2. 分工责任原则：明确各部门和人员的职责和权限，实施适应岗位需要的权限控制；3. 有效监督原则：建立健全的监督机制，通过内部审核和复核、外部监管等手段保障内部控制体系有效运行；4. 风险控制原则：全面识别、评估和应对各类风险，建立完善的风险管理制度。
四、内控职责分工1. 企业领导层：建立并完善内控制度，确保内控制度的有效执行，对重要决策和经营活动进行审慎判断；2. 部门负责人：根据内控制度要求，制定本部门的内部操作规范和相应控制措施；3. 内控部门：负责内控制度的制定、宣传、监督，开展内部审核和复核，及时发现并解决问题；4. 员工：按照内控制度和内部操作规范进行工作，严禁违规行为，及时报告异常情况。
五、内控流程1. 风险识别与评估流程：包括风险识别、风险源分析、风险评估、风险等级划分等环节；2. 内部控制流程：包括内部控制计划制定、控制环节设计、内部控制实施、内部控制效果评价等环节；3. 监督检查流程：包括内部监督、外部监督、实地检查、定期报告等环节。
六、内控制度细化1. 人事管理制度：包括招聘、培训、考核、激励和离职等环节的规定；2. 采购管理制度：包括采购程序、供应商管理、合同管理等环节的规定；3. 资金管理制度：包括预算编制、财务审批、资金调配等环节的规定；4. 信息管理制度：包括信息保护、数据备份、信息安全等环节的规定；5. 项目管理制度：包括项目立项、项目实施、项目验收等环节的规定；6. 内部审计制度：包括内部审计程序、审计方法和报告制度等环节的规定。
XXXX房地产开发有限公司内部控制基本规范
XXXX房地产开发有限公司内部控制基本规范第一章总则第一条为了加强和规范XXXX房地产开发有限公司（以下简称“公司”）内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》等其他有关法律法规，制定本规范。
第二条本规范适用于公司内部。
第三条本规范所称内部控制，是由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。
第四条公司建立与实施内部控制，遵循下列原则：（一）全面性原则。
内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。
（二）重要性原则。
内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
（三）制衡性原则。
内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
（四）适应性原则。
内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
（五）成本效益原则。
内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
第五条公司建立与实施有效的内部控制，包括下列要素：（一）内部环境。
内部环境是公司实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、公司文化等。
（二）风险评估。
风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。
（三）控制活动。
控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。
（四）信息与沟通。
信息与沟通是公司及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在公司内部、公司与外部之间进行有效沟通。
地产公司内控管理制度范本
第一条为加强公司内部控制，规范公司经营管理，防范经营风险，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各岗位人员。
第三条公司内部控制是指公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、措施和程序，对公司的经营活动进行约束、监督和规范的过程。
第二章组织架构第四条公司设立内部控制委员会，负责公司内部控制工作的组织、协调和监督。
第五条内部控制委员会下设内部控制办公室，负责具体实施内部控制工作。
第六条公司各部门负责人对本部门内部控制工作负总责，确保本部门内部控制制度的有效实施。
第三章内部控制原则第七条公司内部控制遵循以下原则：1. 全面性原则：内部控制应覆盖公司所有业务领域、所有部门和所有人员。
2. 风险导向原则：内部控制应针对公司面临的各种风险进行有效防范和控制。
3. 制衡性原则：内部控制应通过权力制衡、职责分离等方式，防止舞弊和滥用职权。
4. 可行性原则：内部控制应结合公司实际情况，确保制度、措施和程序具有可操作性。
5. 动态性原则：内部控制应随着公司经营环境的变化和业务的发展，不断调整和完善。
第四章内部控制制度第八条公司内部控制制度包括但不限于以下内容：1. 财务管理制度：规范公司财务收支、成本核算、资金管理等工作。
2. 采购管理制度：规范公司采购活动，确保采购过程公开、公平、公正。
3. 人力资源管理制度：规范公司员工招聘、培训、考核、薪酬等工作。
4. 保密制度：规范公司商业秘密、技术秘密等保密工作。
5. 安全生产管理制度：规范公司安全生产，确保员工生命财产安全。
6. 信息管理制度：规范公司信息收集、处理、存储、传输和使用等工作。
第五章内部控制执行与监督第九条公司各部门应按照本制度要求，建立健全内部控制制度，明确岗位职责，落实内部控制措施。
第十条公司内部控制办公室负责对公司内部控制制度执行情况进行监督检查，发现问题及时报告内部控制委员会。
房地产内控制度范文
房地产内控制度范文一、监察部门的设立与职责房地产企业应设立监察部门，负责监督公司内部各部门的经营活动，确保公司运营活动的合规性和风险的控制。
监察部门应配备专业人员，具备丰富的监察经验和相关法律法规的知识，能够及时发现潜在的风险，提出风险预警，并给予相关部门相应的整改建议。
二、财务管理制度1.财务报告制度：规定财务报表的编制、审核、审计和报送程序，确保财务信息的真实、准确和完整。
2.预算管理制度：规定预算编制和执行的程序，对公司的收入和支出进行合理安排，防止过度投资和高风险项目的实施。
3.资金管理制度：规定公司的资金筹集、使用和监督程序，防止财务风险和资金流失。
三、市场开发与销售管理制度1.项目开发管理制度：规定项目开发全过程的管理步骤和程序，包括项目策划、可行性研究、设计与建设、验收和移交等环节，确保项目的进度和质量。
2.销售管理制度：规定销售渠道的选择、销售合同的签订和执行、客户信息管理、售后服务等方面的制度，确保销售活动的合规性和客户权益的保护。
四、土地管理制度1.土地调查与评估制度：规定土地收购前的调查和评估标准与程序，包括土地资源、市场需求、规划政策等方面的内容，确保土地收购具有可行性和合法性。
2.土地使用与转让管理制度：规定土地使用合同的签订和执行、土地资源的合理配置、土地转让的程序和要求等方面的制度，确保土地的合法使用和转让。
五、项目评价与审批制度规定对项目进行内部评价和审批的标准和程序，包括市场前景、技术可行性、经济效益等方面的内容。
通过对项目的评价和审批，能够风险预警和优化资源配置，提高项目的成功率和质量。
六、人力资源管理制度1.人员招聘与培训制度：规定招聘人员的程序和标准，以及员工的培训和发展计划，确保公司招聘到合适和有能力的员工，并提供持续的专业培训。
2.绩效考核与薪酬制度：规定绩效考核的指标和程序，以及薪酬的核算和支付制度，确保员工的绩效与薪酬相匹配，提高员工的工作积极性和工作效能。
地产公司内部控制制度范本
地产公司内部控制制度范本一、总则第一条为了加强地产公司内部控制，规范公司经营行为，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层及全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
第三条内部控制的目标是：（一）合理保证公司经营合法合规。
（二）保障公司资产安全。
（三）保证公司财务报告及相关信息真实完整。
（四）提高公司经营效率和效果。
（五）促进公司实现发展战略。
第四条公司建立与实施内部控制制度，应遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则。
二、内部控制环境第五条公司应建立完善的组织结构，明确董事会、监事会、管理层及员工的职责和权限。
第六条公司应制定明确的战略目标和经营计划，确保公司经营活动的方向和目标清晰。
第七条公司应建立健全人力资源管理制度，确保员工具备相应的知识和技能，满足公司经营需求。
第八条公司应建立良好的企业文化，培育和弘扬诚信、守法、公平、正义的企业价值观。
三、风险评估与控制第九条公司应建立风险评估机制，对公司经营活动中可能出现的风险进行识别、评估和控制。
第十条公司应设立风险管理部门，负责组织、协调和监督风险管理工作。
第十一条公司应建立健全风险控制措施，对已识别的风险进行有效控制，确保公司经营活动正常进行。
四、信息与沟通第十二条公司应建立完善的信息披露制度，确保公司财务报告及相关信息真实、完整、准确、及时地披露。
第十三条公司应建立健全内部沟通机制，确保董事会、监事会、管理层及员工之间的信息传递畅通。
第十四条公司应利用现代信息技术手段，提高内部控制管理的效率和效果。
五、内部监督与评价第十五条公司应建立独立的内部审计部门，对公司的内部控制制度进行监督、评价和审计。
第十六条公司应定期对内部控制制度进行评价，确保内部控制制度的有效性和适应性。
六、附则第十七条本制度自董事会审议通过之日起生效，对公司全体董事、监事、管理层及员工具有约束力。
房地产内部制度模板范文
房地产公司内部管理制度模板范文第一章总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司行为，保障公司合法权益，提高公司经营效益，根据《中华人民共和国公司法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属分支机构的管理活动。
第三条公司内部管理应当遵循合法、合规、公平、公正、透明的原则，确保公司稳健经营和可持续发展。
第四条公司应当建立健全内部管理制度，明确各部门和员工的职责、权限和责任，确保公司各项业务活动有序进行。
第二章组织架构第五条公司设立董事会、监事会和总经理等高级管理层，分别负责公司的决策、监督和日常经营管理。
第六条公司设立若干职能部门，负责公司各项业务的组织和实施。
职能部门设负责人一名，负责该部门的日常工作。
第七条公司可以根据业务需要设立分支机构，分支机构设立负责人一名，负责该分支机构的日常工作。
第三章人力资源管理第八条公司应当根据业务需要，合理配置人力资源，建立健全员工招聘、培训、考核、晋升、薪酬、福利等制度。
第九条公司应当依法与员工签订劳动合同，保障员工的合法权益。
第十条公司应当建立健全员工培训制度，提高员工的专业技能和综合素质。
第十一条公司应当建立员工绩效考核制度，客观、公正地评价员工的工作绩效。
第十二条公司应当建立健全员工晋升制度，为员工提供职业发展机会。
第四章财务管理第十三条公司应当建立健全财务管理制度，规范财务行为，保证财务报表真实、完整、准确。
第十四条公司应当依法纳税，严格执行国家财政、税务等方面的法律法规。
第十五条公司应当建立健全内部审计制度，定期进行内部审计，确保公司财务状况和经营成果的真实、合法。
第五章项目管理第十六条公司应当建立健全项目管理制度，明确项目立项、审批、实施、验收等环节的程序和要求。
第十七条公司应当建立健全项目风险管理制度，识别、评估、控制项目风险，确保项目顺利进行。
第十八条公司应当建立健全项目成本控制制度，合理控制项目成本，提高项目效益。
第十九条公司应当建立健全项目验收制度，确保项目质量符合规定要求。
房产开发公司内部管理制度
房产开发公司内部管理制度一、公司总则1.房产开发公司内部管理制度的宗旨是规范各级管理人员和员工的行为，确保公司的健康发展。
2.本管理制度适用于公司内部的所有管理活动和员工行为。
3.公司内部的管理活动应遵循公正、公平、公开的原则，维护员工的合法权益和公司的利益。
二、人力资源管理1.公司应根据业务需求和组织结构，科学合理地配置人力资源，确保人才能够充分发挥自己的能力和潜力。
2.公司应按照招聘、考核、晋升、调动、奖惩等程序和标准，建立健全的人力资源管理制度。
3.公司应提供良好的培训和发展机会，不断提升员工的专业能力和综合素质。
三、财务管理1.公司应建立完善的财务管理制度，包括收支核算、资金管理、成本控制等方面。
2.公司应定期进行财务审计，确保财务数据的真实性和准确性。
3.公司应按照相关法律法规和会计准则进行财务报告的编制和披露。
四、项目管理1.公司应建立科学有效的项目管理制度，包括项目立项、项目组织、项目实施、项目监控等方面。
2.公司应明确项目目标和任务，制定详细的计划和时间表，确保项目按时、按质、按量完成。
3.公司应设立项目评审机构，对项目进行评估和审查，避免项目风险。
五、市场营销管理1.公司应建立健全的市场营销管理制度，包括市场调研、产品定位、渠道销售等方面。
2.公司应开展市场竞争分析，不断改进产品和服务，提高市场竞争力。
3.公司应设立客户服务部门，及时解决客户关注的问题，提供良好的售后服务。
六、合同管理1.公司应建立合同管理制度，包括合同的签订、履行、变更、解除等方面。
2.公司应严格审核合同内容，确保合同的合法性和有效性。
3.公司应建立合同台账，定期核对合同履行情况，防止合同纠纷。
七、知识产权保护1.公司应加强知识产权保护意识，建立知识产权管理制度。
2.公司应对公司内部产生的知识产权进行登记和保护。
3.公司应严禁侵犯他人知识产权的行为，对侵权行为进行严肃处理。
八、安全环保管理1.公司应建立安全环保管理制度，包括安全生产、环境保护、职业健康等方面。
房地产企业内部控制制度
房地产企业内部控制制度某房地产公司财务内控规范制度***公司会计制度第一章总则一、为了加强本企业的会计工作，维护本企业及其投资人等有关方面的合法权益，根据国家有关外商投资企业的法律、法规，制定本制度。
二、根据《中华人民共和国外商投资企业会计制度》和有关的补充规定，结合企业的具体情况，制定本企业的会计制度。
第二章会计核算原则三、本企业的会计核算工作应当符合中华人民共和国有关法律、法规和本制度的规定。
四、企业的会计核算应当划分会计期间(月、季、年)。
五、企业的会计核算工作应当以实际发生的经济业务为依据，做到记录准确，内容完整，方法正确，手续齐备，符合时限。
六、本企业根据权责发生制的原则记帐。
凡是本期已经实现的收入和已经发生的费用，不论款项是否在本期收回，都应当作为本期的收入和费用入帐;凡是不属于本期的收入和费用，即使款项已在本期收付，也不应作为本期的收入和费用处理。
七、企业收入和费用的计算应当相互配合。
同一会计期间所取得的收入以及与其相关联的成本、费用，应当在同一会计期间登记入帐。
八、企业的财产应当按照实际成本核算。
除另有规定者外，企业不得自行调整财产的帐面价值。
九、企业应当划分资本支出和收益支出的界限。
支出的效益及于一个以上(不含一个)会计年度的，应当作为资本支出;支出的效益仅及于本会计年度的，应当作为收益支出。
十、企业的会计核算方法，前后各期应当一致，不得随意变更。
如果有必要变更，一般应当自新的会计年度开始时变更，并在变更年度的会计报告中予以说明。
第三章记帐与帐簿十一、本企业采用借贷复式记帐法。
十二、本企业以人民币作为记帐本位币。
本企业的记帐文字为中文。
十三、企业每发生一笔经济业务，都应当取得或者填制原始凭证。
各种原始凭证必须内容真实、完整，手续齐备，数字准确。
原始凭证经审核无误，才能据以填制记帐凭证。
十四、本企业设置日记帐、总分类帐和明细分类帐三种主要帐簿以及各种必要的辅助性帐簿。
各种帐簿应当根据审核无误的原始凭证、记帐凭证或者凭证汇总表等登记，做到登记及时，内容完整，数字准确，摘要清楚。
某房地产开发公司内部管理制度范本
某房地产开发公司内部管理制度范本某房地产开发公司内部管理制度第一章总则第一条为规范公司内部行为，提高工作效率，保障公司利益，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。
第二条公司对所有员工实行严格的管理制度，要求员工在工作中遵守公司规章制度，诚实守信，积极承担工作职责，为公司的发展做出贡献。
第三条公司设立监督委员会，负责监督员工的工作行为以及对公司内部管理进行评估和改进。
第四条公司内部管理制度的内容主要包括人事管理、财务管理、项目管理、安全生产管理和信息管理等。
第二章人事管理第五条公司实行公平、公正的用人原则，对员工进行公开招聘，选拔适合岗位的人才。
第六条公司对新员工进行培训，并建立健全职业发展通道，为员工提供个人成长与发展的机会。
第七条公司规定员工的工作时间为每周40小时，不得擅自加班，如需加班，必须经过相关部门的批准。
第八条公司鼓励员工参加职业培训和学习，提高员工的专业水平和工作能力。
第九条公司制定奖惩制度，对员工的业绩进行评估，并进行相应的奖励或惩罚。
第十条公司规定了员工的离职程序和离职待遇，确保员工的权益不受损害。
第三章财务管理第十一条公司设立财务部门，负责公司的财务管理工作。
第十二条公司要求员工按照公司的财务制度进行开支报销，确保财务账目的真实、准确和完整。
第十三条公司制定了采购制度，规定了采购流程和标准，确保公司采购的物品符合质量和价格标准。
第十四条公司要求财务部门对公司财务状况进行定期审计，确保公司的财务运作合规。
第四章项目管理第十五条公司设立项目管理部门，负责公司各项项目的策划和管理。
第十六条公司对项目的开发和投资进行严格的审核和评估，确保项目的可行性和收益。
第十七条公司要求项目经理严格按照项目计划进行管理，确保项目按时完成，并达到预期的效果。
第十八条公司要求项目管理部门对项目进行定期评估和总结，提供改进方案和经验分享。
第五章安全生产管理第十九条公司要求员工遵守公司的安全生产制度，具备必要的安全知识和应急处置能力。
某房地产企业内部控制制度
万科企业股份有限公司内部控制制度第一章总则第一条为有效落实公司各职能部门专业系统风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险，提高经营效率和盈利水平，根据《加强上市公司内部控制工作指引》、《万科企业股份有限公司章程》、《万科企业股份有限公司员工行为手册》、各专业系统风险管理和控制制度等有关规则，制定本制度。
第二条职责：（一）董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善、并定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估（二）总经理：全面落实和推进内部控制制度的相关规定，检查公司各职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况；（三）公司总部各职能部门：具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。
第二章主要内容第三条本制度主要包括以下各专业系统的内部风险管理和控制内部：括环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。
第四条环境控制包括授权管理和人力资源管理：（一）通过授权管理明确股东大会、董事会、监事会、总经理和公司管理层、总部各职能部门和各一线公司的具体职责范围；由集团董事会办公室和总经理办公室制定相关细则并负责具体实施和改善。
1、股东大会：《股东大会议事规则》明确“股东大会是公司的权力机构，以下事项须由股东大会讨论：(1)决定公司经营方针和投资计划；(2)选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项；(3)选举和更换由股东代表出任的监事，决定有关监事的报酬事项；(4)审议批准董事会的报告；(5)审议批准监事会的报告；(6)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；(7)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；(8)对公司增加或者减少注册资本作出决议；(9)对发行公司债券作出决议；(10)对公司合并、分立、解散和清算等事项作出决议；(11)修改公司章程；(12)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；(13)审议代表公司发行在外有表决权股份总数的百分之五以上的股东的提案；(14)审议法律、法规和公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。
房产公司会计内控制度(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司会计工作管理，规范会计行为，提高会计信息质量，确保会计资料的真实、完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有会计部门和财务人员，以及涉及会计业务的各部门和人员。
第三条公司会计内部控制遵循以下原则：1. 合法性原则：会计业务处理必须符合国家法律法规和公司规章制度。
2. 完整性原则：会计信息必须全面、完整，不得遗漏。
3. 真实性原则：会计信息必须真实反映公司的财务状况和经营成果。
4. 及时性原则：会计信息必须及时准确地反映公司的财务状况和经营成果。
5. 保密性原则：会计信息必须严格保密，不得泄露。
第二章组织结构与职责第四条公司设立财务部，负责公司会计工作的组织实施和监督。
第五条财务部的主要职责：1. 负责制定和实施会计内部控制制度。
2. 负责会计核算和财务报告的编制。
3. 负责财务分析和预算管理。
4. 负责内部审计和外部审计的协调。
5. 负责财务档案管理。
第六条各部门应积极配合财务部的工作，确保会计信息真实、完整。
第三章会计核算控制第七条会计核算应当以实际发生的经济业务为依据，进行会计确认、计量和报告。
第八条会计凭证的填制应当符合以下要求：1. 会计凭证的内容必须真实、完整。
2. 会计凭证的格式必须规范。
3. 会计凭证的审批程序必须符合规定。
第九条会计账簿的设置应当符合以下要求：1. 会计账簿的设置必须符合国家会计制度的要求。
2. 会计账簿的登记必须及时、准确。
3. 会计账簿的保管必须规范。
第十条财务报告的编制应当符合以下要求：1. 财务报告的内容必须真实、完整。
2. 财务报告的格式必须规范。
3. 财务报告的审批程序必须符合规定。
第四章资产控制第十一条公司资产控制应遵循以下原则：1. 资产的安全性原则：确保资产的安全完整，防止资产流失。
2. 资产的效益性原则：提高资产使用效率，实现资产增值。
某房地产企业内部控制制度
内部控制评价的方法与流程
评价方法
企业应制定详细的内部控制评价方法和标 准，采用定性和定量相结合的方式进行评 价。具体方法包括：调查问卷、访谈、流 程图、风险评估等。
评价流程
内部控制评价应按照以下流程进行：制定 评价计划、实施评价、汇总评价结果、编 写评价报告、向高层管理层报告、跟踪整 改情况。
内部控制缺陷的认定与整改措施
销售业务内部控制
销售业务内部 控制总结
本制度旨在规范企业销 售业务内部控制，确保 销售过程合法、合规和 有效，提高销售收入和 客户满意度。
适用范围
本制度适用于企业各部 门的销售业务内部控制 ，包括但不限于销售计 划与预算、客户管理、 合同管理、收款等。
职责分工
明确销售业务内部控制 的职责分工，建立岗位 责任制和授权审批制度 。
案例二：采购业务内部控制的改进案例
总结词
该房地产企业的采购业务内部控制制度在改进后，实现 了更加透明、规范的采购过程，提高了采购质量和效率 。
详细描述
在改进之前，该企业的采购过程存在信息不对称、缺乏 透明度等问题。为了解决这些问题，该企业建立了采购 信息管理系统，实现了采购过程的公开化和规范化。同 时，加强了对供应商的评估和选择，确保了采购物品的 质量和效率。这些改进使该企业的采购业务得到了更加 有效的管理。
内部控制工作小组
该企业成立内部控制工作小组，负责组织协调内部控制日常工作 ，对内部控制领导小组负责。
内部控制监督小组
该企业成立内部控制监督小组，负责对内部控制工作进行监督和 评估，向董事会报告。
CHAPTER 03
风险评估与应对
风险评估的方法与流程
风险评估的方法
包括定性和定量评估方法，如风险矩阵、敏感性分析等，以客观地评估各项风险。
房地产内部管理制度模板
房地产内部管理制度模板一、总则1. 本制度适用于公司全体员工，旨在规范公司内部管理，提高工作效率，确保公司资产安全。
2. 所有员工必须遵守本制度，对于违反制度的行为，公司将根据情节轻重采取相应的纪律处分。
二、员工行为规范1. 遵守工作时间，不迟到、早退，如需请假应提前申请。
2. 工作期间不得从事与工作无关的活动，保持工作环境整洁。
3. 保守公司商业机密，不得泄露给无关人员。
三、财务管理制度1. 严格执行国家财务法规和公司财务制度，确保账目清晰。
2. 所有费用支出需经部门负责人审批，并由财务部门审核。
3. 定期进行财务审计，发现问题及时纠正。
四、资产管理1. 公司资产由专人负责管理，建立资产登记制度。
2. 员工使用公司资产需办理借用手续，使用后及时归还。
3. 对于资产损坏或丢失，应及时报告并按公司规定处理。
五、合同管理制度1. 所有合同文本需由法务部门审核，确保合同的合法性和有效性。
2. 合同签订前需进行风险评估，确保公司利益不受损害。
3. 建立合同档案，定期对合同执行情况进行跟踪和评估。
六、人力资源管理1. 招聘新员工需遵循公平、公正、公开的原则。
2. 员工培训和发展计划应根据公司发展需要制定。
3. 绩效考核应定期进行，考核结果作为员工晋升和薪酬调整的依据。
七、信息安全管理1. 公司信息安全管理应遵循国家相关法律法规。
2. 建立信息安全事件应急机制，确保快速响应和处理。
3. 加强员工信息安全意识培训，提高防范能力。
八、客户关系管理1. 建立客户档案，定期对客户进行回访，收集客户反馈。
2. 客户服务应遵循诚信、专业、高效的原则。
3. 客户投诉应及时处理，并记录处理结果。
九、附则1. 本制度自发布之日起生效，由公司管理层负责解释。
2. 对于本制度的修改和补充，应由公司管理层审议通过后实施。
3. 本制度与国家法律法规相冲突的，以国家法律法规为准。
请根据公司实际情况对上述模板进行调整和补充，以确保其适用性和有效性。
房地产资金内控制度范本
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其所属子公司、分支机构的资金管理。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保资金来源合法、使用合规。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和挪用。
（三）流动性原则：保持资金流动性，满足公司日常经营和项目开发需求。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。
第二章资金收支管理第四条公司资金收支应实行集中管理，由财务部门统一负责。
第五条公司资金收支必须按照规定的程序进行，不得违反国家法律法规和公司制度。
第六条公司资金收支应当及时、准确、完整地记录在财务账簿上，确保财务数据的真实性、完整性和准确性。
第七条公司资金收支应当设立审批制度，审批权限按照公司内部管理规定执行。
第八条公司资金收支应当进行分类管理，明确各类资金收支的审批权限和使用范围。
第三章资金结算管理第九条公司资金结算应当采用银行转账、电子支付等方式，确保资金结算的安全、快捷、高效。
第十条公司应当与银行签订资金结算协议，明确结算方式、结算期限、手续费等内容。
第十一条公司资金结算应当实行实时监控，确保资金结算的准确性、及时性和安全性。
第四章资金预算管理第十二条公司应当制定年度资金预算，明确资金收入、支出、投资等计划。
第十三条资金预算应当根据公司发展战略、业务需求和资金状况编制，经公司管理层批准后执行。
第十四条资金预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按照公司内部管理规定报批。
第五章资金风险控制第十五条公司应当建立健全资金风险控制体系，对资金风险进行识别、评估和控制。
第十六条公司应当建立资金风险预警机制，对潜在风险进行监测和预警。
第十七条公司应当制定资金风险应急预案，确保在发生资金风险时能够及时应对。
第六章内部审计与监督第十八条公司应当设立内部审计部门，对资金管理进行定期审计，确保资金管理的合规性。
河南某房地产企业内部控制制度手册
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第四章
固定资产管理
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一、固定资产采购控制
部门提交
01
固定资产 采购申请单
部门负责人 审批
03 采购询价
集团总经理 审批
综合中心经理 审核
财务部经理 审核
集团总经理 审核
财务审核
综合中心经理 审批
02
04 合同保管
采购
签订采购合同 /发出订单
管理目标：
1）公司采购严格按照规定的流程进行 2） 采购的货品规格和质量达到公司规定标准 3） 采购过程符合法规，并保证公司的财务安全 4） 采购记录真实并完整地反映现实采购行为 5） 发出的采购订单、合同是正确完整的 关键控制点：
3）业务部门拟定合同后须律师对合同进 行审核，并根据修改意见与合同另一方进 行谈判。
4）根据业务合同的管理规定，重要经济 合同需要进行合同会审
二、法律诉讼管理流程
诉讼申请 01
律师 02
初审
律师 案件分析
重大诉讼报 董事会批准
集团总经理 批准
03
授权法律顾问或聘 请外部律师处理
起草诉讼申请 准备诉讼材料
2）综合中心通知领用，领用部门填写领用 单，领用人签字
3）集团财务部根据发票、采购合同核对入 账金额，由会计经理审核
4）综合中心核对入库单和出库单，以确保 资产的领用手续完备
三、固定资产盘点的控制
盘点计划 01
制定 点人员 盘点清册
盘点日 行政人员
盘点
集团财务部 备案
记录 盘点报告
2）根据关键指标和公司计划要求分解部 门/项目公司年度计划，制定部门/项目公 司月度计划
3）综合中心根据集团公司总体的月度计 划及关键指标对各部门/项目公司报送的 计划进行调整
房产公司内部管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范员工行为，提高工作效率，保障公司合法权益，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于公司总部、项目部、销售部、财务部、人力资源部等各部门。
第三条本制度旨在建立健全公司内部管理机制，促进公司持续健康发展。
第二章组织架构第四条公司设立董事会、监事会、总经理室等组织机构，负责公司重大决策和监督。
第五条公司各部门按照职责分工，相互配合，共同完成公司各项任务。
第三章员工行为规范第六条员工应遵守国家法律法规，尊重社会公德，维护公司形象。
第七条员工应严格遵守公司各项规章制度，按时完成工作任务。
第八条员工应保守公司商业秘密，不得泄露给第三方。
第九条员工应尊重同事，团结协作，共同为公司发展贡献力量。
第四章工作纪律第十条员工应按时上班，不得迟到、早退、旷工。
第十一条员工应保持工作场所整洁，爱护公司财产。
第十二条员工应认真执行工作计划，提高工作效率。
第五章绩效考核第十三条公司实行绩效考核制度，定期对员工进行考核。
第十四条绩效考核内容包括工作态度、工作能力、工作成果等方面。
第十五条绩效考核结果作为员工晋升、奖惩、薪酬调整的依据。
第六章薪酬福利第十六条公司实行岗位工资制度，根据员工岗位、工作表现、绩效考核等因素确定薪酬。
第十七条公司为员工提供国家规定的各项社会保险和福利待遇。
第七章安全生产第十八条公司严格执行安全生产法规，确保员工生命财产安全。
第十九条员工应遵守安全生产操作规程，定期参加安全教育培训。
第八章保密制度第二十条公司对涉及商业秘密的信息实行保密制度。
第二十一条员工应遵守保密规定，不得泄露公司商业秘密。
第九章附则第二十二条本制度由公司人力资源部负责解释。
第二十三条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第二十四条本制度如有未尽事宜，由公司董事会决定。
房地产企业财务内控管理制度范本
房地产企业财务内控管理制度范本第一章总则1.1目的和依据为加强房地产企业财务管理，提高财务内控能力，规范财务行为，防范风险，确保财务信息的真实、准确、完整和及时，特制定本制度。
1.2适用范围本制度适用于房地产企业财务管理的各个环节，包括财务核算、审计、报表编制、财务决策等。
1.3财务内控管理原则财务内控管理应遵循以下原则：(1)合规性原则：严格遵循法律法规，确保财务活动的合法性和合规性。
(2)有效性原则：合理设定控制措施，确保财务内控措施的有效性。
(3)适度原则：控制措施要适度，既不能过度限制企业发展，也不能放任自流。
(4)全面性原则：财务内控要全面覆盖企业的各个环节和流程，确保风险得到全面防范和控制。
(5)连续性原则：财务内控应持续运行，不间断地监控和改进。
第二章财务核算及报表编制内控2.1财务核算内控要求(1)明确财务核算的基本要求和流程，确保财务核算工作的准确性和规范性。
(2)建立合理的会计制度和核算政策，明确会计政策的执行程序和要求。
(3)严格执行会计准则和会计核算制度，确保会计信息的真实、可靠和及时。
(4)建立科目余额分析制度，审查核对各项会计科目的余额，确保账面余额与实际情况相符。
(5)建立定期检查制度，对财务核算情况进行定期检查，发现问题及时纠正。
(6)严格执行会计核算制度，确保各项财务数据的准确性和可靠性。
(7)建立资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表编制制度，确保报表编制的准确性和规范性。
2.2财务报表编制内控要求(1)明确财务报表的编制要求和流程，制定报表编制的时间表和责任分工。
(2)建立报表编制的审批程序，对报表数据进行审核和审批，确保报表的准确性和完整性。
(3)严格执行相关的会计准则和报表编制规范，确保报表的质量和可靠性。
(4)建立报表编制的内部控制机制，对报表编制过程中的风险进行管控。
(5)定期进行报表的质量检查，发现问题及时纠正，确保报表编制工作的准确性和及时性。
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万科企业股份有限公司内部控制制度第一章总则第一条为有效落实公司各职能部门专业系统风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险，提高经营效率和盈利水平，根据《加强上市公司内部控制工作指引》、《万科企业股份有限公司章程》、《万科企业股份有限公司员工行为手册》、各专业系统风险管理和控制制度等有关规则，制定本制度。
第二条职责：（一）董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善、并定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估（二）总经理：全面落实和推进内部控制制度的相关规定，检查公司各职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况；（三）公司总部各职能部门：具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。
第二章主要内容第三条本制度主要包括以下各专业系统的内部风险管理和控制内部：括环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。
第四条环境控制包括授权管理和人力资源管理：（一）通过授权管理明确股东大会、董事会、监事会、总经理和公司管理层、总部各职能部门和各一线公司的具体职责范围；由集团董事会办公室和总经理办公室制定相关细则并负责具体实施和改善。
1、股东大会：《股东大会议事规则》明确“股东大会是公司的权力机构，以下事项须由股东大会讨论：(1)决定公司经营方针和投资计划；(2)选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项；(3)选举和更换由股东代表出任的监事，决定有关监事的报酬事项；(4)审议批准董事会的报告；(5)审议批准监事会的报告；(6)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；(7)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；(8)对公司增加或者减少注册资本作出决议；(9)对发行公司债券作出决议；(10)对公司合并、分立、解散和清算等事项作出决议；(11)修改公司章程；(12)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；(13)审议代表公司发行在外有表决权股份总数的百分之五以上的股东的提案；(14)审议法律、法规和公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。
《股东大会议事规则》明确股东大会的职责权限，规范其运作程序。
（具体内容见附件1“授权管理”中的1－1）2、董事会：《董事会议事规则》明确董事会是公司的经营决策中心，对股东大会负责。
董事会行使下列职权：（1）负责召集股东大会，并向大会报告工作；（2）执行股东大会决议；（3）决定公司的经营计划和投资方案；（4）制订公司的年度财务预、决算方案；（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（6）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；（7）拟定公司重大收购、回购本公司股票或者合并、分立和解散方案；（8）批准公司拟收购、出售资产的事项符合《深圳市证券交易所股票上市规则》7.2.2、7.3.5款所列标准的行为；属需股东大会批准的项目提请股东大会审议批准；（9）在股东大会授权范围内，决定公司的风险投资、资产抵押及其他担保事项；（10）决定公司内部管理机构的设置；（11）聘任或解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员；聘任董事会顾问，并决定其报酬事项和奖惩事项；（12）制订公司的基本管理制度；（13）制订公司章程的修改方案；（14）管理公司信息披露事项；（15）向股东大会提出聘请或更换为公司审计的会计师事务所；（16）听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作；（17）拟定董事报酬和津贴标准；（18）法律、法规或公司章程规定，以及股东大会授予的其他职权。
《董事会议事规则》明确了董事会的职责权限，规范董事会内部机构及运作程序，充分发挥董事会的经营决策中心作用。
（具体内容见附件1“授权管理”中的1－2）3、监事会：《监事会议事规则》明确监事会是公司依法设立的监督机构，对股东大会负责，并报告工作。
（具体内容见附件1“授权管理”中的1－3）监事会行使下列职权：（1）检查公司的财务，对公司的重大生产经营活动行使监督权；（2）对董事、总经理、副总经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规或公司章程的行为进行监督；（3）对董事、总经理、副总经理和其他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求予以纠正；不予纠正的，有权向股东大会报告；（4）经监事会监事表决同意，提议召开临时股东大会；（5）列席董事会会议；（6）公司章程规定或股东大会授予的其他职权。
4、总经理：《总经理工作条例》明确规定了总经理行使下列职权：（1）组织实施董事会的决议，全面主持公司的日常生产经营与管理等工作，并向董事会报告工作；（2）拟订公司中长期发展规划、重大投资项目及年度生产经营计划；（3）拟订公司年度财务预决算方案、公司税后利润分配方案、弥补亏损方案和公司资产用于抵押融资的方案；（4）拟订公司增加或减少注册资本和发行公司债券的建议方案；（5）拟订公司内部经营管理机构设置方案；（6）拟订公司员工工资方案和奖惩方案；（7）拟订公司基本管理制度，制订公司具体规章；（8）提请董事会聘任或解聘副总经理及财务负责人；（9）决定公司应由董事会聘任或者解聘以外的管理人员的任免；（10）决定公司员工的聘用、升级、加薪、奖惩与辞退；（11）审批公司日常经营管理中的各项费用支出；（12）非董事总经理列席董事会，有提议召开董事会临时会议的权利，但在董事会上没有表决权；（13）公司章程和董事会授予的其他职权。
同时，也规定了副总经理得主要职权：（1）副总经理作为总经理的助手，受总经理委托分管部门的工作，对总经理负责并在职责范围内签发有关的业务文件。
目前公司已经确立了分别由副总经理分管产品线、品牌线、运营线和管理线的分工安排；（2）总经理不在时，副总经理受总经理委托代行总经理职权。
《总经理工作条例》进一步完善了公司的治理结构。
（具体内容见附件1“授权管理”中的1－4）5、子公司控制：公司对所属各子公司实行扁平化的直线管理，各职能部门对各子公司的相应对口部门进行专业指导、监督及支持。
各子公司必须统一执行公司颁布各项规范制度，必须根据公司的总体经营计划进行土地储备及项目开发经营等，公司对各子公司的机构设置、资金调配、人员编制、职员录用、培训、调配和任免实行统一管理，以此保证公司在经营管理上的高度集中。
（二）通过人力资源管理为公司营造了科学、健康、公平、公正的人事环境，其内容包括招聘管理、薪酬管理、培训管理、休假管理和离职管理等，由集团人力资源部负责制定相关细则并负责具体实施和改善。
1、招聘管理：（1）目的：规范招聘流程，提高招聘的专业水平。
（2）主要流程和内容：各公司结合年度人力资源规划（计划）及公司现时经营需要，每年初向总部申报职位空缺信息。
公司首先考虑内部的人力资源储备情况，然后再面向社会公开招聘。
招聘渠道选择、招聘信息发布严格按程序组织进行，对应聘资料进行筛选后，由人力资源部、相关专业人员组织面试。
经过初试、复试和测评确定预选人员，再经过用人单位负责人面试，综合评定最终确定人选。
对高级管理人员的录用除经过上述必要程序，还需要经公司领导面试。
新职员在报到后必须统一进行脱产的入职培训。
（具体内容见附件2“人力资源管理”中的2－1）2、薪酬管理：（1）目的：公司按照市场化原则，提供业内富有竞争力的薪酬，吸纳和保有优秀人才。
（2）主要流程和内容：公司人力资源部依据各地区行业薪酬调查结果、岗位评估结果、地区物价指数等确定薪金体系和标准，并由职工委员会、集团办公会审批后下发；各公司依据薪金体系，初步建议新员工薪金级别，经公司业务部门负责人、人力资源部、单位第一负责人内部审批流程确认后，再报公司人力资源部审批后执行。
公司每年上半年统一安排一次调薪，下半年再作补充性调整。
（具体内容见附件2“人力资源管理”中的2－2）3、培训管理：（1）目的：为了适应集团的业务发展、促使万科的培训开展服务于公司战略，明确培训职责的划分，保证培训有序、高效开展。
（2）主要内容：由公司总部人力资源部和各一线公司专职培训人员拟订培训规划和年度计划、费用预算；负责建设、完善以及调配培训资源；组织实施集团类的管理培训、专业培训项目。
（具体内容见附件2“人力资源管理”中的2－3）4、休假管理：（1）目的：规范职员的休假行为。
（2）主要流程和内容：由职员本人向所在部门的负责人提出申请，经同意后报送所属公司人力资源部审核，并进行备案和数据更新，根据数据更新情况发放薪酬，在做好工作交接后开始休假。
（具体内容见附件2“人力资源管理”中的2－4）5、离职管理：（1）目的：充分合理地分配企业内部资源，规范离职相关制度及办理程序，明确离职审批的流程及权限。
（2）主要内容：职员明确离职意向或公司准备与之解除劳动合同后，所在部门需立即通知人力资源部及IT部门，冻结该职员信息访问的权限，包括万科局域网登录权限、电子邮件系统、文档管理系统、明源售楼系统、金蝶账务系统、成本管理系统、SAP人事系统、网上招投标系统、万网景个人网站等；职员离职时需由本单位人力资源部安排面谈，并将面谈结果如实记录做好《面谈记录》并录入在ＳＡＰ－ＨＲ系统；离职审批相关文档均采用电子文档，通过邮件进行传递和审批，一线公司在完成本单位内部审批流程后，启动离职事件，在ＳＡＰ－ＨＲ系统中录入离职信息，并停发工资，用邮件通知集团人事管理员，完成集团审批流程后，对其数据审核并生效。
申请和审批流程包括主动离职和被动离职。
（具体内容见附件2“人力资源管理”中的2－5）第五条业务控制指公司总部各职能部门根据自身专业系统的特点和业务需要，制定各项业务管理规章、超作流程和岗位手册，以及针对各个风险点制定必要的控制程序等。
本制度所规定的业务控制包括：工程管理类、项目发展类、集团办公类和其它。
（一）工程管理类：主要包括工程的招标管理、材料设备采购管理、工程管理和项目管理规范、项目开发计划管理等内容。
包括以下三个主要环节：1、设计工程管理公司实行严格的设计工程管理，在项目管理和工程管理方面均形成了较为完善的管理规范，其中项目管理规范主要包括项目设计管理程序、项目设计技术指引、设计信息收集管理程序、万科南方地区住宅品部标准、新技术新材料认证及执行程序、住宅智能化性能标准、材料设备采购规定等；工程管理规范主要包括万科企业股份有限公司及地区项目工程业务对接关系、项目经理部设立与撤消程序、项目报批报建管理程序、项目施工过程管理程序、工程管理部对工程质量及安全检查管理程序、专业图设计审查管理程序、工程质量检查管理程序、项目中间验收管理程序、工程竣工验收管理程序、工程档案管理程序等。