会计电算化(用友通)实习报告

转眼间三个周的实习过去了，在这次实习中，我进一步加深掌握了课堂上所学习的会计理论知识，熟悉了财务业务一体化软件的数据处理原理，能熟练操作用友通软件，知道了手工操作与电算化操作的异同，为日后的应用工作打下了基础。以下是我实习的总结与体会：一、实习操作步骤

(一)、建立账套：

进入系统管理→系统→注册：用户名输入“admin”,确定

权限→操作员→增加：输入ID号和名字

账套→建立：输入账套号、账套名称（即单位名称）及单位相关信息，选择会计日期(开始月份)、企业类型、行业性质（新会计制度科目）、账套主管名字，选择客户、供应商是否分类，是否需要外币核算等（根据实际情况进行选择）。

如何删除已建账套?

首先关闭用友通，并用ADMIN身份进入系统管理，然后点击帐套→备份，在“删除当前备份帐套”前面那个方框内打√，点击“确定后，根据提示稍等片刻后便可完成删除帐套。

(二)、设置基础档案:

进入“用友通” ，输入自己的ID（注意不是自己的名字而是自己的编号！！）选择要操作的账套和操作日期（操作日期一般建议选择操作月份的最后一天）。

1、公共档案（请根据实际需要选择是否录入）

点击“部门档案” ，输入部门编码（注意查看编码规则）和部门名称。完成后退出。

点击“职员档案” ，输入职员编号、职员名称和所属部门（所属部门可点击放大镜从部门档案中选取）。完成后退出。

点击“摘要” ，输入常用摘要编码和常用摘要正文（建议输入10个左右的常用摘要）。完成后退出

2、总账

点击“凭证类别” ：根据自己手工习惯选择即可，一般建议选择“记账凭证”。

点击“会计科目” ：增加和修改会计科目：一般常用的会计科目软件已经设置，只需增加一些明细科目及设置辅助核算即可。

点击“客户分类”：输入类别编码和类别名称（类别编码注意看编码原则）保存后退出。点击“客户档案” ：在末级客户分类点击增加，在客户档案卡片中输入客户编号、客户名称和客户简称。完成后退出。

供应商分类和供应商档案同上。

(三)、账务处理：

1、填制凭证：

增加凭证：点击“填制凭证”，在凭证中点击“增加” 然后选择凭证类别（若之前设置了“记账凭证” ，则默认即为“记” ）,选择制单日期（默认为软件登入日期，可修改），录入单据数量（可写可不写）。录入凭证分录，分录中摘要和会计科目均可以通过放大镜从软件中选取。完成后点击“保存” 。

修改凭证：点击“填制凭证”找到所要修改的那张凭证，直接修改即可，修改完后点击“保存” 。

删除凭证：点击“填制凭证”选择你要删除的那张凭证后点击“制单” 下的“作废/恢复” ,接着点击“制单” 下的“整理凭证” ，选择要删除的凭证的所在月份，双击需要删除的凭证后，点击“确定” ，跳出“是否整理凭证断号” 的窗口，可根据自己的需要选择“是” 还是“否” 。

2、审核凭证：

用另一个人的身份进“用友通” ，进入“总账系统” 。点击“审核凭证” 选择需要审核的凭证的月份，然后点击“确认” ，跳出凭证审核的窗口，点击“确定” 后再点击“审核” （这个审核只是审核当前那张凭证，点击“上张” 、“下张” ，就可以对其它凭证进行审核。在凭证很多的情况下可点击“审核” 菜单下的“成批审核凭证” 。（可一次审核多张甚至全部凭证）

3、记账凭证

点击“记账→全选→ 下一步→ 下一步→记账” ，记账完毕出现“期初试算平衡表” 窗口（如果期初余额试算不平的话就无法通过记账），点击“确认” ，跳出“记账完毕” ，点击“确定” 即可。

总帐的反记帐功能如何实现

①在上面一排菜单栏点击“总帐→期末→对帐” ，出现对帐界面之后，直接按下Ctrl+H，跳出“恢复记账前状态功能已被激活” 的窗口，点击“确定” 后“退出”

②再点击上面一排菜单栏上的“总帐→凭证→恢复记帐前状态” ，选择是恢复最近一次或者恢复到月初状态，点“确定” 之后要求输入帐套主管的密码，没有则直接点“确定” ，跳出“恢复记帐完毕” 这样的窗口，直接点“确定” 就表示已经恢复记帐。

4、月末转账

点击“月末转账” 选择“期间损益结转” , 然后点击右边的放大镜，选择“本年利润”科目（新会计制度科目下科目编码为3131，也可以直接输入）后点击“确定” ，然后选择所需结转的月份，在“包含未记账凭证”前面打勾，选择结转的类型（“收入” 、“支出” 、“全部” 可根据自己的做帐习惯选取），选择后点击“全选→ 确定” ，出现“转账生成” 的窗口，查看凭证后，点击“保存”，出现“已生成” 就表明凭证已经生成了（如果自动生成的凭证有误，则可以点击“放弃”）

5、月末结账

完成本月所有工作后，点击“月末结账” ，点击“下一步-- 对账—下一步-- 下一步—结账” ，（若出现“未通过工作检查，不可以结账！”的字样，则表明当月还有工作没有完成，可以点击“上一步”查看“工作报告” 看看具体哪些工作没有完成）。如何反结帐？

如果要对某一月份进行取消结帐，首先要用账套主管的身份登录系统；然后点击“月末结帐”，选择需要取消结帐的月份，然后同时按住Ctrl+Shift+F6 ，跳出“请输入主

管口令” ，口令即为账套主管的密码，若没有就直接点击“确定” ，这时要取消结帐的月份处边上已经没有了“Y”，表明已经取消了该月的结帐，点击“取消”退出即可。 6、查询及打印各种账表（选择自己要查询的账表的条件即可，如果没有记账，就需要在“包含未记账凭证”前面打勾后才可查看）

(四)、报表处理：（点击财务报表，进入报表模块）

1、新建报表

点击“文件”下的“新建”，然后在上面菜单栏里点击“格式—报表模板” ，再选择“您所在的行业（新会计制度行业）及报表类型（如资产负债表等）”，点击“确定” ，跳出“模板格式将覆盖本表格式！是否继续？”这样的窗口，点击“确定”，然后在“单位名称” 那里双击输入公司的名称，并且点击“保存” 。

下次进入可以直接“打开”已经生成的报表，不用再新建了。

2、录入关键字

打开报表，点击左下角的“格式”切换成“数据”之后，点击菜单“数据” 下面的“关键字→ 录入” ，填入需要出的报表日期（资产负债表需要录入年月日，利润表则只需录入年月），点击“确定” 之后出现“是否重置第1页？”这样的窗口，点击“是” ，稍等片刻后，报表生成。

3、追加表页（用于做次月的报表）

打开报表，在“数据”状态下，点击菜单“编辑” 下的“追加→ 表页” ，录入需要追加的页数后点击“确定”即可，若需要出次月数据，则录入次月关键字后“确定” 即可。

二、常见问题及如何解决

1、问题描述：出纳签字的时候，提示“没有符合条件的记录”。

解决方法：指定科目，在基础档案——财务——会计科目中，点击“编辑”菜单，选

择“指定科目”，“现金总账”科目选择“现金”；“银行总账科目”选择“银行存款”。

2、问题描述：在录入期初余额后，试算不平衡，差额是“应交税金——应交增值税——

进项税额”的2 倍，什么原因，如何解决？

原因及解决：因为“应交税金——应交增值税——进项税额”科目平时的发生额都是在借

方，余额也是在借方，但是这个科目又是一个“贷方”科目，所以对于这样的情况，在录入

期初余额的时候，应该录入负数，比如该科目余额为50 元，录入期初的时候，就应该录入

-50 元。