运营风险

王军生 网点运营主管操作风险防范与合规管理 -

网点运营主管操作风险防范与合规管理 课程时间：1天 合规经营与内控管理是银行发展中永远要固守的“底线+禁区” 合规经营=风控+内控 构建“五防一保”《道德风险+法律风险+信用风险+市场风险+操作风险》，确保《预期收益》的新合规管理模式 王军生 银行实战培训专家 高级经济师、担任银行高管20多年 兼职从事培训工作近30年 现任银行总行级在职讲师 现任银行总行级特约研究员 中国人民大学农业与农村发展学院合作教授 山东师范大学外聘硕士导师 济南大学外聘硕士生导师 王老师专著： 《云海战略》《企业战略的长生之道》《老板的财务经》《老板的营销经》扣扣①⑨⑤③⑨③⑧⑤⑦⑨ 一.网点合规经营+风险控制 一）、合规风险 指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行业务活动的行为准则（?°合规法律、规则 1.网点柜台操作平台是建立在过滤“操作风 险+法律风险+道德风险”基础之上高质量+高效率+高水平的盈利模式。 2.银行在结算层面设计到的法律、法规与制 课程大纲 培训时间

和准则?±）而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。二）、“三管一提高”监管理念 管风险 管法人 管内控 提高透明度 三）、打造合规品牌银行 =人才群体+优质服务+市场化的文化和机制 实现“零差错、零风险、零案件”的网点运行文化 1、坚持“金融法规+政策指引”的经营底线 2、坚守“金融法规+政策禁区”的经营理念 3、坚守“合规经营”的运作基础上的“三防一保”的经营规则+竞争原则 四）、“三防一保” 防信用风险+市场风险+操作风险，确保效益各项指标。 1.网点柜台操作风险防范 建立在过滤“操作风险、法律风险和道德风险”基础之上的高质量+高效率+高水平的盈利模式。 操作风险中法律因素的新特点：度。 3、银行对客户作出服务承诺，未实现而应付的法律效力 五）、操作风险的特点 网点柜台操作风险：既“无底线，也无上限” 严格控制操作风险防范 1、管有序 2、制有法 3、控有度 4、查有果 六）、合规经营坚持“三个坚守”不动摇的原则 1、坚持“金融法规+政策指引”的经营底线 2、坚守“金融法规+政策禁区”的经营理念 3、坚守“合规经营”的运作基础上的“三防一保”的经营规则+竞争原则 案例1：巴林银行里森案（1995） 案例2：广东开平案 案例3：河北农业邯郸分行金库被盗案 案例4：中行河松街支行高山案件 案例5：山东齐鲁银行12.02内外勾结挪用客户资金案件 案例6：烟台内部挪用客户资金案例 案例分析与合规教育。 二.银行合规经营的主要风险点 一）、案件防控 1、一把手亲自抓，层层落实 2、看好库 3、对好帐 4、4、管好人 二）、案件防控的重点领域三）、日常网点柜台业务防控： 1、存单挂失，银行应否承担赔偿责任 2、虚假按揭手续，恶意套取银行资金 3、理财产品推介误导客户的法律风险

商户运营风险管理

商户运营风险管理 第一节商户活动监控与跟踪 一、新商户监控 对新发展的商户，在签约后的半年内高度关注其交易情况，监控的指标如下：监控指标异常迹象监控原因 日交易额和日交易笔数·交易金额、交易频率或类型异常变动 ·商户结算账户余额突然从每周变化变 为每日变化，变化幅度异常 ·销售总额和平均单笔交易金额与商户 申请表中的预期不符 表明可能为恶意倒闭商 户、商户套现或其他欺诈 行为 大额整数交易·过多的大额整数交易表明可能在进行套现或 其他欺诈性交易 同日同一卡号在同一商户的频繁交易·同一卡号刷卡金额不断降低，前部分的 交易都不成功 ·连续的小额交易 ·交易金额突增 ·连续卡号或同- BIN号的集中交易 有可能是测试卡或伪卡 集中使用 授权活动·出现非正常营业时间的授权请求 ·一日内出现同一卡号的金额不断减少 的多次授权请求 ·多次请求授权，但实际达成的交易没有 或很少 ·授权拒绝率非常高有可能是卡号测试欺诈、分单或其他不恰当的交易处理 出现伪冒交易·发卡行或信用卡组织通知商户有伪冒 交易重新评估商户出现伪冒交易的机会，评估商户警觉性及受理卡业务的能力 分析伪冒交易·商户未能提供伪冒交易的过程，或交易 过程并不合理 ·商户未能出示交易发票等证明交易内 容，或发票属另一公司名称 ·交易的货物并非可轻易变现的类别商户可能与犯罪分子勾结，以伪卡进行欺诈交易

二、日常商户监控 日常商户监控是对识别商户欺诈情况的持续性工作。常用的监控指标如下：监控项目具体指标 交易活动·总交易额异常变化 ·交易笔数异常变化 ·单笔交易的平均金额 ·日交易总额超过事先设定的最高限额参数·日交易笔数超过事先设定的最高限额参数·长期没有交易的商户突然有交易清算 授权活动·日授权金额超过预先设定的最高限额参数 ·同一卡号的多次授权或同一卡号金额不断减少的多次授权请求 ·日授权笔数超过预先设定的最高限额参数 ·日被拒绝授权比重超过预先设定的最高限额参数·日被批准授权比重超过预先设定的最高限额参数·日手输卡号的交易比重 ·同- BIN号发生的交易所占比重过高 ·可以识别的连续卡号的交易 退单·月度最高退单率和退单笔数的商户·不同MCC下不同的退单笔数 ·不同MCC下不同的退单金额比率·主要退单类型 退货·日退货总金额·日退货金额比率·日退货笔数比率 调单请求·商户被要求调取原始交易单据／复印件的数量·商户每周被调单数量和笔数的变化情况 交易签单·单笔交易的平均金额超过设定的参数 ·低于交易底限以下的交易签单比率过高 ·对于POS商户，出现过多的手输交易单据·对于POS商户，出现过多的手工压单交易单据·出现相同金额的签购单数量 ·同一卡号出现多笔交易单据 ·过多的非国内交易／授权 结算账户余额·超过预先设定的正常状况下的账户余额最上限的变动 ·6个月内或更长时间内的首次账户余额变动 ·手工压单商户的销售额变动 ·EDC商户的销售额变动

浅析商业银行运营操作风险

浅析商业银行运营操作风险 浅析商业银行运营操作风险 【摘要】从中国加入WTO以来，我国的商业银行面临的竞争压力和挑战越来越大。为了应对这些挑战，大多商业银行对产品和服务进行了创新同时也努力地扩张业务规模，这也使得我国商业银行控制操作风险压力逐渐增大。 【关键词】商业银行；操作风险；风险管理 一、商业银行运营操作风险概述 （1）商业银行运营操作风险的定义。业务运营操作风险如何定义，在金融业一直没办法统一。根据行业里的归纳，我们可以把它分为广义和狭义两种。在狭义的规定下，必须与业务运营部分相关联的风险才是业务运营风险；广义的概念则把市场风险、信用风险之外的所有风险都视为业务运营风险。因此，我们不能把业务运营风险看成是操作性风险。因为业务运营风险涵盖了系统设计、流程管理、业务操作、外部欺诈以及自然灾害等不可抗力方面。（2）商业银行运营操作风险管理的意义。为了能有效的防范运营操作风险，商业银行将这些风险进行了归纳总结，方便日后分析。根据风险点在不同业务的表现形式，商业银行在运营中的操作风险包括：一是汇票签发及代理兑付的风险。二是结算账户的风险。三是印押证的管理风险。四是业务授权风险。五是现金出纳管理风险。六是人员轮岗风险。七是系统风险。由此可以看出运营部门的操作处理了绝大部分银行的业务，因此商业银行的操作风险一般都会在会计运营环节暴露出来。如果这些运营操作风险暴露出来，不仅会对商业银行造成声誉影响，破坏了商业银行在社会公众中的形象，甚至会造成银行资金的损失，乃至银行内部业务的正常运行遭到破坏，进而对整个金融系统的运行产生不利影响。因此我们必须加强会计运营操作风险，这是控制操作风险的重中之重。 二、商业银行运营操作风险管理存在的问题 （1）业务运营风险无有效管理控制方式。现在业务运营风险的

20XX年运营业务操作风险排查自查报告 1900字

三一文库（https://www.360docs.net/doc/677206929.html,） 〔20XX年运营业务操作风险排查自查报 告 1900字〕 20xx年运营业务操作风险排查自查报告 为防范化解运营操作风险，根据分行《关于开展20xx 年运营业务操作风险排查的通知》的要求，我行成立了以主管行长挂帅的运营业务操作风险排查小组，开展20xx年运营操作风险排查工作，特别针对重点业务、重点环节和重点岗位进行认真仔细的排查，具体如下： 一、运营主管履职情况。 通过屏打０３０７柜员属性与柜员责任制核对，未发现有相冲突现象，能合理确定劳动组合，正确划分柜员业务范围和权限，落实柜员岗位责任制。保证了ABIS系统安全运行与业务的正常办理。 对查库登记簿所记载情况与监控录象进行核对，未发现

有作假现象。能严格执行网点查库制度，能做到每周查库一次；在日常营业期间，能监督柜员做好“一日三碰箱”；柜员现金箱交接时，能仔细核对现金箱个数。 能按规定及时做好会计监控系统预警信息的核实，组织核查各类会计业务差错、事故和违规行为，分析原因，提出处理意见，督促改进工作。对本机构内外部检查发现的存在问题能全面落实整改。 二、代客办理业务。 通过对所有人员抽屉突击检查，没有发现有代保管有客户存单、存折、银行卡、身份证件等物品的现象。通过抽查监控录象，没有发现存在代客办理业务行为；办理挂失解挂、密码重置、存折重写磁条等应客户本人办理的业务是客户本人亲自办理；由他人代理的业务， 1 代理手续齐全规范。 通过查看传票，单位存款转存通过91过渡转个人账户，支票收款人与进账单收款人不一致而进行入账的一象。

三、内外部对账。 经核对对账单回收率比较高，对对账不符处理能及时、规范。运营主管能按照要求在对账不符对账回执清单上注明核对日期、不符原因及处理结果，并由经办员、运营主管签章后及时反馈对账中心。印鉴不符的账单对账回执由单位重新加盖印鉴并及时收回，处理手续规范。 没有客户经理派送本人所管户的对账单。银行上门对账的，能坚持双人办理。经查能按日打印“核对上下级资金账户余额表”，打印人员及运营主管能按规定每天核对余额并签章确认。四、冲正、抹账业务。 通过抽查冲账凭证及监控录够象，没有发现有操作错误的现象。错账冲正能填制记账凭证，原错账、错账处理和补记账的业务发生传票经过运营主管现场核实、审批后才进行操作。错账冲正时，能坚持“更改有据、处理及时”的原则，多笔冲正时，能按“先贷方红字或借方蓝字，后借方红字或贷方蓝字”的账务顺序进行冲正处理。 五、业务印章、预留印鉴保管使用管理。

运营风险管理办法

运营风险管理办法 第一章总则 第一条为了防范、控制和化解公司在复杂多变的经营环境中，随时可能发生或出现的风险与危机， 保证公司战略目标的实现和公司经营的持续、稳定、健康发展，根据《公司法》、《企业内 部控制基本规范》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》和其他有关法律法规，结合 公司实际情况，特制订本办法。 第二条本办法适用于公司各部门及各子公司的风险管理工作。 第三条本办法所称风险,是指在公司未来发展过程中,各种不确定性对公司实现其战略及经营目标 的影响。 第四条本办法中所称全面风险管理，是指公司围绕战略目标，通过在管理的各环节和经营过程中 执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全风险管理体系，为实现风 险管理的总体目标提供保证的过程和方法。 第二章风险管理的目标、原则与框架 第五条公司风险管理的总体目标： （一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行； （二）保证将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内； （三）确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，保护公司不因灾害性风险或人为失误而 遭受重大损失； （四）保证公司内外部，尤其是公司与股东之间实现真实、可靠的信息沟通，包括编制和提供真实、可 靠的财务报告； （五）形成良好的风险管理文化，使全体员工强化风险管理意识。 第六条公司风险管理应当遵循全面、重要、合理、制衡、独立的原则，确保风险管理的有效性。（一）全面性：风险管理应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在风险管理的空白或漏洞。 （二）重要性。风险管理应当在全面风险管理的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 （三）合理性：风险管理应当符合国家有关法律法规的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状 况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现风险管理目标。 （四）制衡性：风险管理应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监

银行运营管理风险分析

目前会计一线，风险监管日趋重视，自律监管及各项检查重复、频繁，检查频率过高，浪费人力、财力、物力，牵涉基层精力，人为增加基层压力，且检查效果不够显著，不少还是走过场。笔者以为，防范风险不在于检查次数多少，关键是在于检查质量、纠错效果、违规、违纪的威慑力度、风险控制能力。现阶段，我行拟强化临柜业务风险管理，结合农行股份制改造，再造会计监管工作流程。 （一）强化会计主管、会计监管员、事后监督员的队伍建设。要提高三支队伍的政治、业务素质，关键在于改变目前会计主管不加培训，应急上岗；事后监督员人员老化，业务素质偏低；会计监管员重检查、轻辅导，忙应付（ARMS系统核销）、少总结的现状。新提拔使用的会计主管、会计监管员、事后监督员，上岗前拟进行资格考试及培训，会计主管、会计监管员除有一定的业务技能外，还要考察个人的政治思想品德、业务素质，首先要有强烈的工作责任心，其次还要有一定的业务理论基础和写作技能，善于总结经验，调研风险性问题，探讨解决问题的方法，以便全行推广。 （二）理顺监管顺序，重划会计主管、会计监管员、事后监督员三道防线的职能界限。会计主管受市分行或县支行向所辖基层营业机构的委派，代表委派行行使监督、服务、指导和协调工作，管理受派机构严格执行各项会计规章制度及会计操作规程，正确组织会计核算，防范操作风险。会计主管即是会计核算的组织管理者，又是现场风险控制的监管员，负责受派机构的会计自律监管工作。会计主管作为自律监管者要转变思路，摆脱日常繁琐事务的纠缠，变操作型会计主管为管理型会计主管，重点放在受派机构的风险控制上，除处理日常业务授权、审批外，会计主管每季拟安排一次常规自律监管检查，检查内容参照中国农业银行浙江省分行《会计监管工作手册》除会计主管履职以外的流程；会计监管员是市分行一级从事检查、监督、辅导辖属营业机构（包括非营业会计单位）贯彻落实国家金融法律、法规、方针、政策和中国农业银行各项财务规章制度、办法，以及检查监督营业机构岗位设置、劳动组合合理性，内部控制有效性和业务操作规范性、安全性等情况，并对营业机构会计主管履职情况进行监督的工作人员，是会计内控建设的第二道防线，是制度执行与维护、风险防范与执法的监督者；事后监督员的工作是对柜面业务实时监督基础上的补充，是对临柜业务的真实性与完整性，业务票据的合法性，会计核算的正确性，业务操作过程规范性的一个全面检查、监督与评估的过程。事后监督工作实行集中式监督机制，拟建立在县支行或市分行一级，事后监督中心场所拟配套监控设施，对辖内网点进行全面监控，其监督范围除临柜业务外，拟增加对ARMS系统预警信息的核销，省分行、总行科技部门拟抓紧开发事后监督新系统，改变现有“翻翻传票、查查漏缺、勾勾流水”的原始手工操作模式。 （三）结合农行股份制改革，缩短会计监管链条，提高会计监管层次，再造会计监管流程。 1、强化会计主管的自律监管职能，提高会计主管的风险监管能力。营业机构要根据业务量的大小，配足会计副主管，承担和处理一般性的日常事务，协助会计主管工作。会计主管作为代表委派机构行使监督、服务、指导、协调和管理受派机构执行各项会计规章制度及会计操作规程，组织会计核算，防范操作风险的管理者，同时也是控制现场风险的实时监管员，兼负着风险监控的重任。会计主管要转变观念，调整角色，改变目前的被动等待状态，即由主要依靠上级行的来人监管辅导、帮助查找问题，转化为会计主管主动自找风险隐患、承担风险监管的角色，负责做好本机构每个季度日常自律监管的事项。同时《会计主管日志》拟增设会计主管自律监管内容，增设会计主管季度自律监管检查报告，报告一式三份，一份网点留底，一份上报委派行，另一份报送市分行监管中心。 2、缩短会计监管链条，提高会计监管层次。由于营业机构常规自律监管工作已由会计主管承担，且每季要求全面自查一次，会计监管员拟上收到市分行一级，县级支行不设会计监管员岗位，设想每个市分行成立会计监管中心，会计监管中心实现主任负责制。每个中心，

企业运营过程中的风险管理

企业运营过程中的风险管理 蒋锡麟 认识运作风险 我们要管理企业内部运营过程中的风险，首先需要认识和理解运营过程中存在的风险及其表现形式。什么是运作风险，一般而言，是指这样一些风险，它们一旦兑现，不仅造成现有财产的损失、人员伤亡，而且造成企业正常营业的中断，产生经营收益的减少；还造成相关利益者如社区、环境、政府等的连带损失。如何理解企业运作风险？ 案例一：沧州大化TDI车间爆炸造成数人死亡，公司营业中断事件 2007年5月11日13时28分，沧州大化（600230）的控股子公司——沧州大化TDI有限责任公司硝化车间的硝化装置发生爆炸，造成5人死亡，80人受伤，其中14人重伤；厂区内供电系统严重损坏；附近村庄几千名群众疏散转移。沧州大化公司现有业务营业中断，新建项目无法按期投产；由于TDI公司对沧州大化的利润贡献超过50%，事故将对公司业绩产生重大影响；公司股票被停牌12个交易日。 根据国家安全监督管理总局的认定，爆炸事故的直接原因是硝化车间的一硝化系统在处理系统异常时，酸置换操作使系统硝酸过量，甲苯投料后，导致一硝化系统发生过硝化反应，生成本来应在二硝化系统生成的二硝基甲苯和不应该产生的三硝基甲苯（TNT）。 为什么会出现这种事故？一是该公司生产、技术管理混乱，工艺参数控制不严，对异常工况处理时不能严格执行工艺操作规程。二是技术人员能力不足，不能对装置的异常现象进行综合分析并做出正确的判断，在生产装置长时间处于异常状态、工艺参数出现明显异常的情况下，不能及时采取正确的技术措施纠正偏

差，导致事故发生。三是工人技术培训不够，操作人员对异常工况的处理能力不足，缺乏应对的知识和方法。四是出工厂布局不合理，消防水泵设计不合理。（根据媒体报道整理） 从上述风险事故案例中，我们发现，发生风险兑现的原因，不外乎组织、人员、管理流程、技术等方面的因素。而这些因素都是企业经营过程中可以管理的。 所以，结合国际上一些行业组织对其行业风险的分类和定义，可以认为，那些由于企业不当或失败的内部流程、员工的人为错误或、管理不当（组织结构设计不完善、职责与权限的配置不合理等）、外部事件等导致损失的风险称之为企业运作风险。企业运作风险包含四个基本因素，即人员、流程、系统和外部事件，它们构成了企业运作风险管理的重点。运作风险管理的重要内容是规范、监视和分析组织内部的各种流程，同时将人和系统的因素考虑到流程之中。 基于上述定义，企业运作风险大致可分为组织、流程、技术、员工、外部风险五类。 组织风险源于企业管理层的更迭、企业文化与沟通、组织结构与责权配置、企业持续发展计划。 流程风险源于企业业务和管理流程中的薄弱环节。如案例一中的工艺参数控制不严，后文案例二中的不按安全规程使用设备和设备维护的不善等。 技术风险源于企业运营过程中技术上的不完善或技术失败、管理软硬件上的欠缺。 人员风险源于员工的素质和能力的不佳、员工与雇主之间的利益冲突等。如案例一中操作层面的员工由于素质问题，缺乏应对异常工况的必备知识。技术人员不能对异常现象做出正确判断并采取措施；员工违规操作等。 外部风险源于企业外部环境。如自然灾害、政府监管政策法规的变化、外部欺诈等。 运作风险分析方法 管理运作风险的关键是正确认识风险产生的根本原因，通过控制引发风险事件的关键因素（KRI）达到控制风险的目的。分析引发风险事件关键因素（KRI）的方法主要有：

运营风险管理控制制度

运营风险管理控制制度 __________________ 投资管理有限公司 运营风险管理控制制度 第一章总则 第一条为保证公司规范、稳健的运作，牢固树立合法合规经营的理念和风险控制优先的意识，培养从业人员的合规与风险意识，营造合规经营的制度文化环境，保证公司及其从业人员诚实信用、勤勉尽责、恪尽职守，防范和控制公司经营及业务开展过程中的各类风险，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人内部控制指引》等法律法规、规范性法律文件及相关监管要求制定本制度。 第二条本制度所称风险，是指对实现公司经营目标可能产生负面影响的不确定因素。 第三条本制度所称风险管理，是指围绕公司经目标，对日常经营和业务开展过程中的风险 进行识别、评估、监测和控制的基本过程。 第二章基本原则 第四条风险管理应贯穿事前防范、事中监督、事后检查弥补的指导思想。 第五条风险管理的具体目标是： 1、确保公司的经营与业务开展严格遵守国家有关法律法规规章，监管机关的相关规定和公司各项规章制度。 2、确保公司各项业务活动的健康运行和管理资产的安全完整。 3、在合理控制风险的基础上实现公司的长期可持续发展。 4、确保股东及客户的合法权益不受侵犯，维护公司的信誉及良好形象。 第六条风险管理的基本原则： 1、全面管理与重点监控相统一的原则。建立覆盖所有业务流程和操作环节，能够对风险进 行持续监控、定期评估和及时预警的全面风险管理体系，同时根据公司实际有针对性地实施 重点风险监控，及时发现、防范和化解对公司经营有重要影响的风险。 2、独立集中与分工协作相统一的原则。建立全面评估和集中管理风险的机制，保证风险管 理的独立性和客观性，同时强化业务部门的风险管理主体职责，在保证风险管理职能部门与 业务部门分工明确、密切协作的基础上，使业务发展与风险管理平行推进，实现对风险的过程控制。 3、充分有效与成本控制相统一的原则。建立与自身经营目标、业务规模、资本实力、管理 能力和风险状况相适应的风险管理体系，同时合理权衡风险管理成本与效益的关系，合理配置风险管理资源，实现适当成本下的有效风险管理。

运营风险控制制度

运营风险控制制度 第一章总则 为规范公司风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力，保证公司安全稳健运行，提高经营管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》及相关法律、法规，结合公司实际，制定本制度。 第一条本制度旨在公司为实现以下目标提供合理保证： （一）将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内。 （二）实现公司内外部信息沟通的真实、可靠。 （三）确保法律法规的遵循。 （四）提高公司经营的效益及效率。 （五）确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。 第二条公司风险是指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。 第三条按照公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分为：战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。 （一）战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素。 （二）经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的因素。 （三）财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险。 1.财务报告失真风险 没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计报告，没有按规定披露相关信息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及时。 2.资产安全受到威胁风险 没有建立或实施相关资产管理制度，导致公司的资产如设备、存货和其他资产的使用价值和变现能力的降低或消失。 3. 舞弊风险

以故意的行为获得不公平或非正当的收益。法律风险：没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定，影响合法性目标实现的因素。 第四条按风险能否为公司带来盈利机会，风险可分为纯粹风险和机会风险。第五条按照风险的影响程度，风险分为一般风险和重要风险。 第六条本制度适用于公司本部及下属子公司。 第二章风险管理及职责分工 第七条公司各职能部门为风险管理第一道防线；公司决策委员会为风险管理第二道防线；董事长为风险管理第三道防线。 第八条公司项目投资部在风险、控制管理方面的主要职责： （一）公司项目投资部按照公司内控部门制定的风险评估的总体方案，根据业务分工，配合内控项目组识别、分析相关业务流程的风险，确定风险反应方案。（二）根据识别的风险和确定的风险方案，按照公司确定的控制设计方法和描述工具，设计并记录相关控制，根据风险管理的要求，修改完善控制设计。包括：建立控制管理制度，制定业务流程，编制风险控制文档和程序文件等。 （二）组织、监督控制制度的实施情况，发现、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改进意见并予以实施，对于重大缺陷和实质性漏洞，立即向项目投资部负责人汇报，同时向公司内控项目组反馈情况，以便公司内控项目监控内部控制体系的运行情况。 （三）配合内部审计等部门对控制失效造成重大损失或不良影响的事件进行调查、处理。 第九条子公司、控股公司的风险管理和职责分工的设置，分别参照上述第八条、第九条的规定制定。 第三章风险管理初始信息的收集 第十条广泛、持续不断地收集与公司风险和风险管理相关的内部、外部初始信息，包括历史数据和未来预测，应把收集初始信息的职责分工落实到各有关职能部门。

操作风险

操作风险 第一节概述 一、操作风险的概念 广义：市场风险和信用风险以外的所有风险 狭义：金融机构中运营部门相关的风险 中间概念：操作风险是指在金融机构内由于顾客、不足的内部控制、系统或控制失败以及不可控制的事件所引起的收入或者现金流的波动。 幻灯片3 ●我国银监会的“商业银行操作风险管理指引”： ●操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造 成损失的风险。 ●它和信用风险、市场风险并称为商业银行面临的三大主要风险。 二、操作风险的成因与种类 ●1、风险类型 ●流程风险：流程成本与预计水平的偏差 ●控制风险：控制失败导致的成本变化 ●项目风险：项目成本过高或失败 ●技术风险：技术运行成本与预计水平的偏差 二、操作风险的成因与种类 ●1、风险类型 ●人力资源风险：收入、利润的变化 ●客户服务风险：由失去客户引起的收入、利润的变化 ●供应商管理风险：输入成本的变化 ●监管风险：声誉毁损、监管部门征收罚金 2、损失事件分类 ●内部欺诈：有机构人员参与的诈骗、盗、内部欺诈。有机构人员参与的诈骗、用资产、 用资产、违犯法律以及公司规章制度的行为。 ●外部欺诈：第三方的欺诈、盗用资产、违犯法律的行，例如抢劫、伪造、开具空头支 票以及黑客行为对计算机系统的损坏。 ●就业政策和工作场所安全性 2、损失事件分类 ●客户、产品及业务操作 ●实体资产损坏 ●业务中断和系统失败 ●执行交割及流程管理 三、操作风险的特点（统计调查结果） 1、操作风险大都为内生性风险，具有不易计量性 2、操作风险与预期收益之间具有弱相关性 3、覆盖面广 4、较强的人为性

第二节操作风险的衡量 1、基本指标法 K=GI*a K为基本指标法要求的资本金，GI为总收入；a＝15% 总收入的定义：净利息收入加上非利息收入 仅适用于简单业务的小银行 2、标准法 ●银行的业务分为标准的业务部门和业务类型 ●银行业务分为八个产品线，在各产品线中总收入代表业务经营规模 ●各产品线的资本要求=银行的总收入*适用的系数 公司金融－公司金融、政府金融、商人银行、咨询服务 交易和销售－销售、自营头寸、资金业务 零售银行业务－零售银行业务、私人银行业务、银行卡业务 商业银行业务－ 支付和结算－外部客户 代理服务－托管、公司代理、公司信托 资产管理－可支配基金管理、非可支配基金管理 零售经纪 ●与基本指标法相比，标准化法细化了银行的业务部门，不同的业务部门被赋予不同的操 作风险权重，但并不意味着标准化法具有更高的风险敏感度。 3、内部衡量法 假定预期损失和意外损失之间具有固定和稳定的关系， 可以是线性关系，即资本配置要求是预期损失的简单函数 也可以是非线性的，即资本配置要求是预期损失的复杂函数 ●允许银行使用内部损失数据估计预期损失量，并作为计算资本要求的关键指标 ●内部衡量法为银行提供了一种用内部损失数据度量操作风险状况的选择 ●模型的建立没有一个统一的标准，不同银行对不同的操作风险的定义和衡量方法不一 致，难以比较

运营风险控制制度

运营风险控制制度 投资管理有限公司运营风险控制制度 第一章总则 第一条为保障公司股权投资业务的安全运作和管理，加强公司内部风险管理，规范投资行为，提高风险防范能力，有效防范和控制投资项目运作风险，根据《私募投资基金管理人内部控制指弓I》等法律法规和公司制度的相关规定，特制定本制度。 第二条股权投资业务是指使用自有资金对境内企业进行的股权投资类业务。 第三条风险控制原则 公司的风险控制应严格遵循以下原则： 1、全面性原则：风险控制制度应覆盖股权投资业务的各项工作和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 2、审慎性原则：内部风险控制的核心是有效防范各种风险，公司部门组织的构成、内部管 理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点； 3、独立性原则：风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到业务的各具体环节； 4、有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，具有高度的权威 性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险管理制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力； 5、适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战略、经营方针、风险 管理理念等内部环境的改变，以及公司业务的发展，及时对风险控制制度进行相应修改和完善; 6、防火墙原则：公司与关联公司之间在业务、人员、机构、办公场所、资金、账户、经营 管理等方面严格分离、相互独立，严格防范因风险传递及利益冲突给公司带来的风险。 第二章风险控制组织体系 第四条风险控制组织体系 公司应根据股权投资业务流程和风险特征，将风险控制工作纳入公司的风险控制体系之中。 公司的风险控制体系共分为四个层次：股东会、董事会、风险控制部、业务部。 第五条各层级的风险控制职责 1、股东会职责： (1)决定年度预算以外，公司自身净资产10%以上且不低于500万元人民币的对外投资及其他任何开支；

私募基金运营风险控制制度

私募基金运营风险控制制度 第一章总则 第一条XXXX股权投资基金管理有限公司（以下简称：公司）根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》，以及中国证券投资基金业协会（以下简称：中国基金业协会）发布的《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》、《私募基金投资管理人内部控制指引》等规定和公司规章制度，为促进公司合法合规、诚信经营、提高风险防范能力，特制定私募基金运营风险控制制度。 第二条公司作为私募基金管理人应当恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉义务，严格遵守相关法律法规及规定，结合自身情况，建立规范、科学的运营风险控制机制，有效对经营过程的风险进行识别、评价、管理和监督。 第三条公司运营风险控制应遵循以下原则： （一）全面性原则。运营风险控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖资金募集、投资研究、投资运作和信息披露等主要环节。 （二）相互制约原则。组织结构应当权责分明、相互制约。 （三）执行有效原则。通过科学的运营风险手段和方法，建立合理的运营风险程序，维护运营风险制度的有效执行。 （四）成本效益原则。以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，运营风险控制与私募基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况。 （五）适时性原则。公司应当定期评价运营风险控制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善 第二章组织结构 第四条公司对建立运营风险制度和维持其有效性承担最终责任，总经理对运营风险制度的有效执行承担责任。 第五条公司应至少具备2名以上高级管理人员，其中至少一名是独立负责合规风控的高级管理人员。该合规风控高级管理人员独立履行对公司运营风险控制监督、检查、评价、报告和建议的职能，不从事投资业务，对因失职渎职导致内部控制失效造成重大损失的，应承担相关责任。 第六条公司各部门之间明确职责分工，相互独立、相互监督。 第三章运营管理 第七条公司主营业务清晰，不得兼营与私募基金管理无关或存在利益冲突的其他业务。

银行运营管理风险分析

银行运营管理风险分析 Company number：【WTUT-WT88Y-W8BBGB-BWYTT-19998】

目前会计一线，风险监管日趋重视，自律监管及各项检查重复、频繁，检查频率过高，浪费人力、财力、物力，牵涉基层精力，人为增加基层压力，且检查效果不够显着，不少还是走过场。笔者以为，防范风险不在于检查次数多少，关键是在于检查质量、纠错效果、违规、违纪的威慑力度、风险控制能力。现阶段，我行拟强化临柜业务风险管理，结合农行股份制改造，再造会计监管工作流程。 （一）强化会计主管、会计监管员、事后监督员的队伍建设。要提高三支队伍的政治、业务素质，关键在于改变目前会计主管不加培训，应急上岗；事后监督员人员老化，业务素质偏低；会计监管员重检查、轻辅导，忙应付（ARMS系统核销）、少总结的现状。新提拔使用的会计主管、会计监管员、事后监督员，上岗前拟进行资格考试及培训，会计主管、会计监管员除有一定的业务技能外，还要考察个人的政治思想品德、业务素质，首先要有强烈的工作责任心，其次还要有一定的业务理论基础和写作技能，善于总结经验，调研风险性问题，探讨解决问题的方法，以便全行推广。 （二）理顺监管顺序，重划会计主管、会计监管员、事后监督员三道防线的职能界限。会计主管受市分行或县支行向所辖基层营业机构的委派，代表委派行行使监督、服务、指导和协调工作，管理受派机构严格执行各项会计规章制度及会计操作规程，正确组织会计核算，防范操作风险。会计主管即是会计核算的组织管理者，又是现场风险控制的监管员，负责受派机构的会计自律监管工作。会计主管作为自律监管者要转变思路，摆脱日常繁琐事务的纠缠，变操作型会计主管为管理型会计主管，重点放在受派机构的风险控制上，除处理日

运行管理操作风险防范提示

运行管理操作风险防范提示 当前，全球经济形式复杂多变，充满诸多不确定因素，并且经济运行中积累的风险隐患逐步向金融领域传导，加之同业竞争愈演愈烈，给运营风险管理提出了更高的要求，日常运行安全面临了极大的考验，为确保日常运营安全，对重要业务和重点环节作以下风险提示。 一、事中风险控制方面 应充分发挥日常现场监督机制的效能，对重大风险环节的业务应落实日常检查，发现问题立即整改，发现重大问题的，应追究当事人及管理人员责任，严肃日常业务处理纪律，提升日常业务操作的合规性，严控运营操作风险事件的发生。 （一）网点营业经理在现场审核时，必须到业务办理现场对真实性、合规性和完整性进行认真审核；远程授权人员应认真履行对授权业务合规性和完整性的审核职责，严格控制经现场审核和远程授权后风险事件的发生。 （二）网点负责人应加强对网点人员动态管理，不但需对8小时内，还需对8小时外员工的思想动态情况进行管理；同时网点负责人应加强对网点业务处理情况管理，对特殊、重要业务做好审核签批工作。 （三）运行督导员应加大检查力度和深度，依托业务运营风险管理系统数据对高风险机构、高风险柜员开展有针对性检查，对检查中发现的问题应充分暴露和揭示，并对问题的整改做好跟踪检查，确保发现的问题彻底整改。 二、重要业务环节方面 所有业务的办理必须严格按照总分行要求进行严格审核、规范操作，不得出现走捷径、图方便、无视制度要求的情况发生，对存在疑问的业务必须按照“有疑必查、一查到底”的原则执行，确保业务办理过程合规、合法。 （一）核算要素管理 核算要素是实施业务核算的要件，是所有业务开办的基础，印、押、证共同构成了支付要件，因此空白重要凭证、会计核算专用印章等必须做到专人使用、专人负责；营业期间离开柜台做到“人离章收”；非营业时间入箱保管；对构成支付要件的印、押、证必须做到岗位分离。 （二）现金业务管理 办理现金业务必须坚持“一笔一清”、“日清日结”，做到账款、账实、账账相符；现场管理人员在营业结束时必须对现金实物的真实性进行监督；现金金库必须做到岗位职责明确、相互制约、相互监督，确保现金实物安全。

运营风险控制管理制度(股权)

风险控制管理制度 第一章总则 第一条为了建立XXX有限公司（以下简称“公司”）风险控制体系，指导、规范风险控制活动，确保各项业务稳健发展、持续经营，实现公司的经营目标和经营战略，制定本制度。 第二条本制度依据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人公司登记和基金备案办法（试行）》及相关法律法规，结合行业通行的风险控制和风险管理理念，以及公司实际业务需要制定。第三条风险控制是指公司围绕经营目标和经营战略，确定风险控制制度、措施和执行流程，建立健全风险控制体系，培育良好的风险管理文化，从而实现公司风险控制总体目标的一系列行为。 第四条风险控制的总体目标： （一）保证公司及所管理基金的运作，严格遵守国家有关法律法规和合同规定； （二）确保公司及所管理基金的稳健运行和管理财产的安全完整；（三）有效防范、控制、化解公司面临的各种风险，将风险程度和风险损失降低到公司可以承受的范围之内，为公司持续经营提供安全保障； （四）逐步采用科学统一的风险量化方法，建立完整的风险控制体系

和流程，实现对风险的科学管理； （五）提高公司经营效率和效果，维护公司声誉和品牌。 第五条公司风险控制应遵循以下原则： （一）全面性原则 风险控制应做到事前、事中、事后控制相统一，覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个流程和环节；公司所有部门、所有员工都是风险控制的责任主体，根据部门、岗位职责的要求承担相应的风险控制责任与义务。 （二）持续性原则 风险控制不是静态的制度，而是一个由目标设定、风险识评、风险应对和监督反馈等流程组成的动态的、循环的管理过程。 （三）独立性原则 公司设立独立于其他职能部门的风险控制部，专职对各种风险履行日常检查、监控、评估和报告等风险控制工作，并具有相对独立的汇报路线。 （四）有效性原则 公司风险控制应与公司战略发展目标、经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，追求效率与效果统一，利用最经济的成本实现公司风险控制总体目标。 （五）制衡性原则 公司合理设置内部组织结构，科学规划业务流程，实现决策部门、执行部门与监督检查部门以及各岗位的权责分明和相互牵制。

基金公司运营风险控制制度

XX基金管理有限公司运营风险控制制度 第一章总则 为加强公司治理，规范公司的投资行为，控制运营风险，促进公第一条 司及投资业务持续、稳定、健康发展，根据《中华人民共和国公司法》及公司章程、相关决议，制定本制度。 本制度适用于公司参与投资管理业务、运营相关的部门和人员。第二条 第二章运营风险控制制度的原则 风险控制应遵循的原则：第三条（一）全面性原则：风险控制制度覆盖股权投资业务的各项工作和各级 人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节； （二）审慎性原则：公司部门组织的构成、内部管理制度的建立要以防 范风险、审慎经营为出发点； （三）独立性原则：风控制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章， 风控部门和员工具有并保持高度的独立性和权威性，执行风险控制制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权利； （四）适时性原则：随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战 略、经营方针、风险管理理念等内部环境的改变，以及公司业务的发展，及时对风险控制制度进行相应修改和完善； （五）防火墙原则：公司在业务、人员、资金、账户、经营管理等方面 严格独立，严格防范因风险传递和利益输送给公司带来的风险； （六）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健 运行和公司资产的安全完整，实现公司的持续、稳定和健康发展。 第三章风险控制机构 公司设立风控部，负责建立公司风控管理体系、风险防范及项目第四条 投后管理。风控部独立于公司各业务部门之外，就内部制度的执行情况，独立地履行检查、评价、报告、建议职能。 风控总监为风控部负责人，由总经理聘任。第五条 风控部就以下事项行使职权：第六条

银行运营业务操作风险自查报告

银行运营业务操作风险自查报告 为防范化解运营操作风险，根据《关于开展20xx年运营业务操作风险自查的通知》的要求，我行成立了以行长为组长的运营业务操作风险排查小组，开展20xx年运营操作风险自查工作，特别针对重点业务、重点环节和重点岗位进行认真仔细的排查，具体如下： 一、运营主管履职情况。 通过柜员属性与柜员责任制核对，未发现有相冲突现象，能合理确定劳动组合，正确划分柜员业务范围和权限，落实柜员岗位责任制。保证了系统安全运行与业务的正常办理。 对查库登记簿所记载情况与监控录象进行核对，未发现有作假现象。能严格执行网点查库制度，能做到每周查库一次；在日常营业期间，能监督柜员做好“一日三碰箱”；柜员现金箱交接时，能仔细核对现金箱个数。 能按规定及时做好会计监控系统预警信息的核实，组织核查各类会计业务差错、事故和违规行为，分析原因，提出处理意见，督促改进工作。对本机构内外部检查发现的存在问题能全面落实整改。

二、代客办理业务。 通过对所有人员抽屉突击检查，没有发现有代保管有客户存单、存折、银行卡、身份证件等物品的现象。通过抽查监控录象，没有发现存在代客办理业务行为；办理挂失解挂、密码重置、存折重写磁条等应客户本人办理的业务是客户本人亲自办理；由他人代理的业务，代理手续齐全规范。 通过查看传票，单位存款转存通过过渡转个人账户，支票收款人与进账单收款人不一致而进行入账的一象。 三、内外部对账。 经核对对账单回收率比较高，对对账不符处理能及时、规范。运营主管能按照要求在对账不符对账回执清单上注明核对日期、不符原因及处理结果，并由经办员、运营主管签章后及时反馈对账中心。印鉴不符的账单对账回执由单位重新加盖印鉴并及时收回，处理手续规范。 没有客户经理派送本人所管户的对账单。银行上门对账的，能坚持双人办理。经查能按日打印“核对上下级资金账户余额表”，打印人员及运营主管能按规定每天核对余额并签章确认。 四、冲正、抹账业务。

运营风险管理

运营风险管理 发展与模范做法简介 本文件所载信息和意见不是旨在供全面研究、或提供财务或法律意见用途，及不应被依赖或用以取代任何有关个别情况的个别建议。 运营风险管理: 基础结构 运营风险管理涉及哪些人员？ ? 核心操作团队 - 交易处理支援﹙后台﹚部–交易处理、结萛、损益计萛、持仓估值等 - 财务部–财政汇报、法定金融报告、向监管单位提交的报告 - 信息技术部–市场数据、风险系统、订单途径、帐目及记录、电信 ? 财政管理团队 - 司库部–融资、现金管理、流动资金管理 - 税务部 - 信贷部–信用评级、设定信用风险限额、限额使用监察 ? 其它后援支持部门 - 法律事务部–实施及确保遵守法规要求 - 内部审计部–审查内部控制的适足和有效性 - 人力资源部–招聘、培训、表现评审 - 总务部–办公大楼、办公室服务、物料供应 - 保安部–公司财产和信息系统的安全保障 运营风险管理: 定义 ? 国际结萛银行在2001年1月发放的新巴塞尓资本协议里，运营风险被定义为“ 由于在操作程序、人员和系统上的不足或失误或由于外部事件而引致直接或间接损失的风险” ? 在较广义的层面上，风险可被定义为足以阻碍实现任何业务目标的威胁( 业务目标比如“出色的客户服务”、争取最高收入、成本控制、准确/ 及时的交易操作程序、监

管条例的遵守等) 运营风险管理: 当前的发展 监管机构重视运营风险管理的趋势，正在加强资本金处罚、无上限的财务责任和刑事责任正变得更为普遍董事的责任与公司治理架构相联系，监管风险和运营风险管理之间的传统界綫日渐模糊，请注意“有效性”一词的使用… 很难界定… 是个程度问题? 巴塞尔资本协定(Basle Capital Accord) [2001 年9 月] –通过量化损失遭遇，为运营风险专门拨出法定资本金 –建立适当的管理和控制架构旨在减低风险 ? 英國FSA 法案[2001 年11 月] –对风险管理错误要付上无限责任 –强调首席执行官，执行委员会，董事会和董事的风险控制责任 ? 新加坡2001 年证券和期货法案[ 首席执行官和董事们的责任] –确保在操作的所有方面都遵守了有效的成文政策 –确認、解决并监控所有与业务活动相关的风险 –对于内部政策是否得到遵守，自行决断的权限及运营和会计程序以及所有有关法律、法规和规定是否得到遵守进行监控 ? Sarbanes-Oxley 法案[2 0 0 2 年6 月] –第302 條: 建立有效的控制程序以确保提交给SEC 正确的资料 –第404 條: 建立有效的控制程序以确保财政报告的准确性 运营风险管理: 管理架构 整体风险管理架构中，职责和责任要清晰明确。 运营风险管理模范做法中的主要要素 ? 管理和组织 –董事会的作用 –执行委员会和操作委员会的作用 –董事会和委员会的构成( 相关业务、法律和财务专家） –行政管理（会议的频率、范围和内容、会议记录和后续行动） ? 责任的下放